1北亞實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度(2007年修訂)第一章總則第一條為保證北亞實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）信息披露義務(wù)得到切實(shí)履行，規(guī)范信息披露行為，保護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法、上海證券交易所股票上市規(guī)則、上海證券交易所上市公司信息披露事務(wù)管理制度指引、公司章程等法律、法規(guī)、規(guī)章及相關(guān)要求，制定公司信息披露事務(wù)管理制度（以下簡(jiǎn)稱“本制度”）。第二條本制度所稱“信息”是指對(duì)公司股票股價(jià)可能產(chǎn)生重大影響的信息以及證券監(jiān)管部門要求披露的信息；本制度所稱“披露”是指在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)、在規(guī)定的媒體上、以規(guī)定的方式向社會(huì)公眾公布前述的信息，并按規(guī)定報(bào)送證券監(jiān)管部門。第三條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)建立，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)保證制度的有效實(shí)施，確保公司相關(guān)信息披露的及時(shí)性和公平性，以及信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第四條公司必須履行以下信息披露基本義務(wù)：（一）及時(shí)披露所有對(duì)公司股票價(jià)格可能產(chǎn)生重大影響的信息；（二）嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的信息披露內(nèi)容和格式的要求披露，確保信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（三）及時(shí)澄清與公司有關(guān)的、非正式披露的可能對(duì)信息使用人造成誤導(dǎo)的信息。2第五條公司發(fā)現(xiàn)己披露的信息（包括本公司發(fā)布的公告和媒體上轉(zhuǎn)載的有關(guān)本公司的信息）有錯(cuò)誤、遺漏或誤導(dǎo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布更正公告、補(bǔ)充公告或澄清公告。第六條公司公開披露的信息必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“上交所”），并在指定報(bào)紙（上海證券報(bào)、中國(guó)證券報(bào)和證券時(shí)報(bào)）上公告，按照規(guī)定應(yīng)上網(wǎng)披露的必須在指定網(wǎng)站披露。在其他公共媒體披露信息的時(shí)間不得先于指定報(bào)紙和指定網(wǎng)站。公司不能以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替正式公告。第二章公司信息披露事務(wù)管理制度的制定、實(shí)施與監(jiān)督第七條董事會(huì)秘書處是公司信息披露事務(wù)管理的日常工作部門，董事會(huì)秘書具體負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織公司的信息披露事宜，是公司與中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、上交所、地方證券監(jiān)管部門和對(duì)外信息披露媒體的指定聯(lián)絡(luò)人。本制度由董事會(huì)秘書處制訂，并提交公司董事會(huì)審議通過。第八條在董事會(huì)審議通過后的五個(gè)工作日內(nèi)，公司將審議通過的信息披露事務(wù)管理制度報(bào)黑龍江證監(jiān)局和上交所備案，并同時(shí)在上交所網(wǎng)站上披露。第九條本制度應(yīng)當(dāng)適用于公司如下人員和機(jī)構(gòu)：（一）公司董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表和董事會(huì)秘書處；（二）公司董事和董事會(huì)；（三）公司監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)；（四）公司高級(jí)管理人員；（五）公司總部各部門以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人；（六）公司控股股東和持股5%以上的大股東；（七）其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門。3第十條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施，由公司董事長(zhǎng)作為實(shí)施本制度的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)具體協(xié)調(diào)。公司設(shè)信息披露工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由董事長(zhǎng)兼任，組員由公司高級(jí)管理人員和董事會(huì)秘書組成。公司下設(shè)信息披露工作小組，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)，組員由各控股子公司、各職能部門主要領(lǐng)導(dǎo)、董事會(huì)秘書處人員組成，辦公地點(diǎn)設(shè)在公司董事會(huì)秘書處。第十一條本制度由公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露事務(wù)管理制度的實(shí)施情況進(jìn)行定期或不定期檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時(shí)督促公司董事會(huì)進(jìn)行改正，并根據(jù)需要要求董事會(huì)對(duì)制度予以修訂。董事會(huì)不予更正的，監(jiān)事會(huì)可以向上交所報(bào)告。經(jīng)上海證券交易所審核后，發(fā)布監(jiān)事會(huì)公告。第十二條公司出現(xiàn)信息披露違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照上市公司信息披露管理辦法采取監(jiān)管措施或被上交所依據(jù)股票上市規(guī)則通報(bào)批評(píng)或公開譴責(zé)的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織對(duì)本制度及其實(shí)施情況的檢查，采取相應(yīng)的更正措施。公司應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)責(zé)任人及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部處分，并將有關(guān)處理結(jié)果在5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)上交所備案。第十三條公司對(duì)本制度作出修訂的，應(yīng)當(dāng)重新提交公司董事會(huì)審議通過，并履行本制度第八條規(guī)定的報(bào)備和上網(wǎng)程序。第十四條公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)本制度的年度實(shí)施情況進(jìn)行自我評(píng)估，在年度報(bào)告披露的同時(shí)，將關(guān)于本制度實(shí)施情況的董事會(huì)自我評(píng)估報(bào)告納入年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告部分進(jìn)行披露。第十五條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)形成對(duì)公司本制度實(shí)施情況的年度評(píng)價(jià)報(bào)告，并在年度報(bào)告的監(jiān)事會(huì)公告部分進(jìn)行披露。第三章公司信息披露事務(wù)管理制度的內(nèi)容4第十六條公司必須公開披露的信息包括（但不限于）：（一）招股說明書、募集說明書、上市公告書；（二）定期報(bào)告；（三）臨時(shí)報(bào)告。第一節(jié)招股說明書、募集說明書、上市公告書的披露第十七條公司編制招股說明書應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)在招股說明書中披露。公開發(fā)行證券的申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，公司應(yīng)當(dāng)在證券發(fā)行前公告招股說明書。公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說明書簽署書面確認(rèn)意見，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第十八條申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定編制上市公告書，并經(jīng)證券交易所審核同意后公告。公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公告書簽署書面確認(rèn)意見，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第十九條上述有關(guān)招股說明書的規(guī)定，適用于公司債券募集說明書。第二節(jié)定期報(bào)告的披露第二十條公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告。凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)披露。年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)做業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。第二十一條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)5告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束之后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并在指定報(bào)刊、網(wǎng)站披露。第一季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度報(bào)告的披露時(shí)間。第二十二條公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說明董事會(huì)的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的實(shí)際情況。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。第二十三條公司預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。第二十四條定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績(jī)傳聞且公司股票及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第二十五條定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)審計(jì)報(bào)告的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)作出專項(xiàng)說明。第二十六條公司應(yīng)按公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則的內(nèi)容與格式披露定期報(bào)告。第三節(jié)臨時(shí)報(bào)告的披露第二十七條發(fā)生可能對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。本款所稱重大事件包括：（一）公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；6（二）公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定；（三）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；（七）公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；（八）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；（九）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；（十）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；（十一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；（十二）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；（十三）董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；（十四）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；7（十五）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；（十六）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；（十七）對(duì)外提供重大擔(dān)保；（十八）獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；（十九）變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；（二十）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；（二十一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。第二十八條公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)：（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事項(xiàng)形成決議時(shí)；（二）有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；（三）任何董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響