企業(yè)登記注冊(cè)工作風(fēng)險(xiǎn)論文 淺談如何規(guī)避企業(yè)登記注冊(cè)工作的風(fēng)險(xiǎn) 近年來，隨著市場(chǎng)主體數(shù)量的快速增長(zhǎng)，登記注冊(cè)工作面臨的風(fēng)險(xiǎn)愈來愈大，登記注冊(cè)人員的壓力也越來越大。如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，減少責(zé)任追究，已經(jīng)成為登記機(jī)關(guān)在履行職責(zé)過程中亟待研究和解決的課題。 一、登記注冊(cè)工作中常見的風(fēng)險(xiǎn) 審查規(guī)則的模糊帶來的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)登記程序規(guī)定第三條規(guī)定 “企業(yè)登記機(jī)關(guān)依法對(duì)申請(qǐng)材料是否齊全、是否符合法定形式進(jìn)行審查。根據(jù)法定條件和程序，需要對(duì)申請(qǐng)材料的實(shí)質(zhì)內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)的，依法進(jìn)行核實(shí)”，明確了企業(yè)登記注冊(cè)應(yīng)當(dāng)采取形式審查和實(shí)質(zhì)審查相結(jié)合的折衷審查制度，但目前法律法規(guī)并未就此作出更具操作性的明確規(guī)定，實(shí)踐中登記人員在適用折衷審查制度時(shí)碰到具體情形就無所適從，對(duì)是否需實(shí)施實(shí)質(zhì)審查、如何審查心里沒底，在一定程度上不可避免地產(chǎn)生“自由裁量權(quán)”的問題，一旦裁量失當(dāng)，將會(huì)帶來較大的不定風(fēng)險(xiǎn)。 前置審批的不明確導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。公司登記管理?xiàng)l例第88條規(guī)定“由國(guó)家工商行政管理總局依照法律、行政法規(guī)規(guī)定或者 _決定編制企業(yè)登記前置行政許可目錄并公布”，但由于種種因素，至今該目錄尚無法出臺(tái)。這直接給每天從事市場(chǎng)準(zhǔn)入的登記工作人員以不確定感，常常擔(dān)心因信息掌握的缺失導(dǎo)致對(duì)前置審批不能全面掌握，給具體行政行為埋下風(fēng)險(xiǎn)和隱患。 一人核準(zhǔn)制下的“審查疲勞”引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)目前的登記制度下，企業(yè)準(zhǔn)入提交材料之多、審查要點(diǎn)之繁以及主體種類之雜，是當(dāng)今世界上大多數(shù)國(guó)家所無法比擬的。因此，對(duì)企業(yè)的準(zhǔn)入許可實(shí)施簡(jiǎn)單的一人核準(zhǔn)制度，極易導(dǎo)致核準(zhǔn)人員因“審查疲勞”帶來的疏漏，給具體行政行為帶來瑕疵甚至造成不可挽回的重大失誤。 行政訴訟及非訴糾紛“轉(zhuǎn)嫁”的風(fēng)險(xiǎn)。近幾年來，行政許可行為已經(jīng)成為引發(fā)行政訴訟、行政復(fù)議的一個(gè)焦點(diǎn)。越來越多的股權(quán)糾紛演變?yōu)楣蓶|與工商部門之間的行政訴訟和行政復(fù)議糾紛?？v觀各地登記機(jī)關(guān)敗訴的原因，大多是審查不慎的因素所導(dǎo)致，注冊(cè)登記的許可行為將面臨更嚴(yán)峻的考驗(yàn)。 人員、環(huán)境因素所致的風(fēng)險(xiǎn)。近些年登記注冊(cè)工作量呈大幅度增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，而登記隊(duì)伍的人員數(shù)量卻未能有相應(yīng)比例的擴(kuò)增，始終處于人手告急狀態(tài)。同時(shí)，由于隊(duì)伍的新老更迭導(dǎo)致的青黃不接以及部分登記工作人員責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄等因素，不可避免地造成登記質(zhì)量下降。另外，目前大部分地區(qū)的登記部門已基本采取成建制入駐行政服務(wù)中心，實(shí)施窗口集中對(duì)外的模式。由于受制于場(chǎng)地大小的限制以及高峰時(shí)段窗口辦件“擁堵”，再加上嘈雜的現(xiàn)場(chǎng)咨詢和電話咨詢不斷，常常令登記工作人員忙得焦頭爛額，窮于應(yīng)付，無法靜下心來進(jìn)行審查，不可避免地埋下了種種隱患。 二、建立科學(xué)的應(yīng)對(duì)和防范機(jī)制 制定切實(shí)可行的登記審查標(biāo)準(zhǔn)。在自由裁量權(quán)的行使上，應(yīng)當(dāng)樹立防患于未然的觀念，要通過內(nèi)部的自我控制來對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)防范。對(duì)于登記注冊(cè)這一行政許可，制定切實(shí)可行的登記審查標(biāo)準(zhǔn)，明確登記審查的“度”，特別是對(duì)實(shí)施實(shí)質(zhì)審查以及審查的具體規(guī)程等應(yīng)當(dāng)作出明確的制度規(guī)定，方便登記人員按規(guī)程操作，這樣才能有效防范不定風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 建立科學(xué)合理的審查核準(zhǔn)制度。實(shí)踐表明，在我國(guó)目前的登記體制下，繁雜的材料審查在一人核準(zhǔn)制度下的風(fēng)險(xiǎn)較大，純粹為了提高辦事效率而采用的一人核準(zhǔn)制度并不可取。推行簡(jiǎn)單事項(xiàng)一人核準(zhǔn)、復(fù)雜事項(xiàng)“一審一核”、疑難事項(xiàng)集體會(huì)商制度，不僅有利于各級(jí)登記機(jī)關(guān)積極履行職責(zé)，對(duì)各類市場(chǎng)主體實(shí)施積極準(zhǔn)入，同時(shí)也有利于登記人員防范不必要的風(fēng)險(xiǎn)，避免瀆職現(xiàn)象的產(chǎn)生。 探索登記制度改革，完善前置審批目錄。加快商事登記法的制訂和出臺(tái)，實(shí)施市場(chǎng)主體的法人資格與營(yíng)業(yè)資格相分離，將可以有效地解決設(shè)立登記時(shí)的前置審批困擾，為登記機(jī)關(guān)正確履行職責(zé)提供保障。同時(shí)，在商事登記法出臺(tái)前，應(yīng)當(dāng)盡早公布前置審批目錄，方便登記人員操作，對(duì)國(guó)家新增的前置審批目錄也應(yīng)通過各種途徑及時(shí)加以落實(shí)，以避免登記人員“摸著石頭過河”，產(chǎn)生“不敢登記”或“無所畏懼”的兩種極端情形，引發(fā) _或許可不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。 建立訴訟和非訴糾紛的科學(xué)應(yīng)對(duì)機(jī)制，首先盡量避免產(chǎn)生行政訴訟和行政復(fù)議。這就需要我們?cè)跍?zhǔn)入過程中嚴(yán)格依法行政，切實(shí)做到審慎審查，確保具體行政行為合法有效。同時(shí)我們還要切實(shí)加強(qiáng)組織行政許可質(zhì)量評(píng)價(jià)，通過經(jīng)常性地抽查登記注冊(cè)檔案，對(duì)材料的合法性、有效性、規(guī)范性進(jìn)行全面評(píng)查，一旦發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改、規(guī)范。其次，面對(duì)行政訴訟、行政復(fù)議或非訴糾紛時(shí)，我們也要冷靜應(yīng)對(duì)，不要怨天尤人。由于行政訴