1、1第四章第四章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行n教學(xué)目的和要求：教學(xué)目的和要求：通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，主要掌握商通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，主要掌握商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、類(lèi)型與組織、商業(yè)銀行的業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、類(lèi)型與組織、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則、業(yè)務(wù)種類(lèi)和信用貨幣的創(chuàng)造經(jīng)營(yíng)原則、業(yè)務(wù)種類(lèi)和信用貨幣的創(chuàng)造n重點(diǎn)識(shí)記：重點(diǎn)識(shí)記：商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則、商業(yè)銀行的業(yè)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類(lèi)、信用貨幣的創(chuàng)造原理務(wù)種類(lèi)、信用貨幣的創(chuàng)造原理2第一節(jié)商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)第二節(jié)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第四節(jié)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第五節(jié)

2、存款的創(chuàng)造第五節(jié)存款的創(chuàng)造第四章第四章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行3第一節(jié)商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)三、商業(yè)銀行的職能三、商業(yè)銀行的職能四、商業(yè)銀行的組織形式四、商業(yè)銀行的組織形式五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類(lèi)型五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類(lèi)型六、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則六、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則4一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生n商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存款、貸款以及轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存款、貸款以及轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。n商業(yè)銀行是一個(gè)古老的行業(yè)，起源于古代的貨幣經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行是一個(gè)

3、古老的行業(yè)，起源于古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)貨幣的兌換、貨幣的保管、異地支付業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)貨幣的兌換、貨幣的保管、異地支付（匯兌）。（匯兌）。n經(jīng)營(yíng)貨幣業(yè)務(wù)的商人發(fā)現(xiàn)從事以上三種業(yè)務(wù)過(guò)程中其經(jīng)營(yíng)貨幣業(yè)務(wù)的商人發(fā)現(xiàn)從事以上三種業(yè)務(wù)過(guò)程中其手中總有大量的貨幣閑置，所以他們將這些貨幣貸給手中總有大量的貨幣閑置，所以他們將這些貨幣貸給需要用錢(qián)的人并收取利息。商人發(fā)現(xiàn)放貸的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)需要用錢(qián)的人并收取利息。商人發(fā)現(xiàn)放貸的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他三項(xiàng)業(yè)務(wù)收益，于是開(kāi)始積極從事放貸業(yè)務(wù)，高于其他三項(xiàng)業(yè)務(wù)收益，于是開(kāi)始積極從事放貸業(yè)務(wù)，為了聚集大量貨幣用于放貸，商人開(kāi)始不向存款客戶(hù)為了聚集大量貨幣用于放貸，商人開(kāi)始不向存

4、款客戶(hù)收取利息，反而向客戶(hù)支付利息，于是產(chǎn)生了現(xiàn)代意收取利息，反而向客戶(hù)支付利息，于是產(chǎn)生了現(xiàn)代意義的商業(yè)銀行。義的商業(yè)銀行。5n為客戶(hù)保管貨幣的憑據(jù)蛻變?yōu)樽兿嗟臑榭蛻?hù)保管貨幣的憑據(jù)蛻變?yōu)樽兿嗟闹Ц豆ぶЦ豆ぞ呔?；按照客?hù)書(shū)面指示，將其保管的貨幣轉(zhuǎn)；按照客戶(hù)書(shū)面指示，將其保管的貨幣轉(zhuǎn)交給第三者，變成交給第三者，變成銀行支票銀行支票；貨幣經(jīng)營(yíng)商發(fā)；貨幣經(jīng)營(yíng)商發(fā)現(xiàn)客戶(hù)不會(huì)同時(shí)提取貨幣，手中總會(huì)保留一現(xiàn)客戶(hù)不會(huì)同時(shí)提取貨幣，手中總會(huì)保留一些貨幣，于是將這筆貨幣放貸出去賺取利息，些貨幣，于是將這筆貨幣放貸出去賺取利息，銀行銀行部分準(zhǔn)備金制度部分準(zhǔn)備金制度就源于此。就源于此。6n近代銀行起源于意大利：銀行

5、一詞來(lái)源于意大利語(yǔ)，近代銀行起源于意大利：銀行一詞來(lái)源于意大利語(yǔ)，即貨幣兌換商人辦理業(yè)務(wù)的板凳（即貨幣兌換商人辦理業(yè)務(wù)的板凳（banca)，破產(chǎn)，破產(chǎn)（bankruptcy)源于打壞無(wú)力償還欠款的銀行家使用源于打壞無(wú)力償還欠款的銀行家使用的板凳的意大利習(xí)俗。的板凳的意大利習(xí)俗。n1397年世界上第一家銀行年世界上第一家銀行梅迪西銀行成立，并且梅迪西銀行成立，并且此后的一個(gè)多世紀(jì)控制了意大利的銀行業(yè)。此后的一個(gè)多世紀(jì)控制了意大利的銀行業(yè)。n英國(guó)銀行業(yè)英國(guó)銀行業(yè)則起源于為顧客保管金條的金匠，由于金則起源于為顧客保管金條的金匠，由于金匠為顧客開(kāi)出的收據(jù)可以流通，所以它就是我們今天匠為顧客開(kāi)出的收據(jù)可

6、以流通，所以它就是我們今天使用的銀行券的前身。使用的銀行券的前身。n中國(guó)銀行業(yè)中國(guó)銀行業(yè)始于明清，如在北方地區(qū)有山西的始于明清，如在北方地區(qū)有山西的“票票號(hào)號(hào)”，在南方地區(qū)有紹興以及湛江的，在南方地區(qū)有紹興以及湛江的“錢(qián)莊錢(qián)莊”。n早期的商業(yè)銀行具有高利貸性質(zhì)。現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生早期的商業(yè)銀行具有高利貸性質(zhì)。現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑有兩個(gè)：一是高利貸性質(zhì)的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化現(xiàn)代的途徑有兩個(gè)：一是高利貸性質(zhì)的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化現(xiàn)代商業(yè)銀行。二是根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行。商業(yè)銀行。二是根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行。7n雖然銀行業(yè)起源與歐洲大陸，但是作為現(xiàn)代商業(yè)銀行雖然銀行業(yè)起源與歐洲大陸，但是作為現(xiàn)代

7、商業(yè)銀行卻是發(fā)展于英國(guó)。英國(guó)銀行業(yè)的傳統(tǒng)主要是吸收短期卻是發(fā)展于英國(guó)。英國(guó)銀行業(yè)的傳統(tǒng)主要是吸收短期存款和為商業(yè)和貿(mào)易融資，因此，英國(guó)將銀行稱(chēng)為商存款和為商業(yè)和貿(mào)易融資，因此，英國(guó)將銀行稱(chēng)為商業(yè)銀行。但是，商業(yè)銀行的稱(chēng)呼已經(jīng)不能完全概括現(xiàn)業(yè)銀行。但是，商業(yè)銀行的稱(chēng)呼已經(jīng)不能完全概括現(xiàn)代商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。代商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。n世界上第一家股份制銀行是世界上第一家股份制銀行是1694年成立的英格蘭銀行，年成立的英格蘭銀行，它的建立標(biāo)志著資本主義銀行體系的開(kāi)始。它的建立標(biāo)志著資本主義銀行體系的開(kāi)始。n1845年，英國(guó)人在中國(guó)開(kāi)辦了第一家新式銀行年，英國(guó)人在中國(guó)開(kāi)辦了第一家新式銀行麗麗如銀

8、行，如銀行，1848年改為東方銀行。年改為東方銀行。1897年年5月月27日，我日，我國(guó)第一家民族資本的銀行國(guó)第一家民族資本的銀行中國(guó)通商銀行在上海成中國(guó)通商銀行在上海成立。立。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生代表代表 主要業(yè)務(wù)主要業(yè)務(wù)/ /演進(jìn)歷程演進(jìn)歷程職能職能威尼斯銀行威尼斯銀行（15801580）貨幣兌換：兌換貨幣收費(fèi)貨幣兌換：兌換貨幣收費(fèi)貨幣保管：收支結(jié)算、匯款貨幣保管：收支結(jié)算、匯款貸款業(yè)務(wù)：聚集貨幣發(fā)放貸款貸款業(yè)務(wù)：聚集貨幣發(fā)放貸款匯兌匯兌 結(jié)算結(jié)算存款存款貸款貸款英格蘭銀行英格蘭銀行(1694)(1694)金匠業(yè)：保管憑條銀行券金匠業(yè)：保管憑條銀行券劃款憑證銀行支票劃款憑證

9、銀行支票十足準(zhǔn)備部分準(zhǔn)備十足準(zhǔn)備部分準(zhǔn)備貨幣形式貨幣形式存款存款貸款貸款現(xiàn)代商業(yè)銀現(xiàn)代商業(yè)銀行行股份制銀行的建立股份制銀行的建立(1694)(1694)高利貸銀行的轉(zhuǎn)化高利貸銀行的轉(zhuǎn)化利息適當(dāng)利息適當(dāng)信用中介信用中介信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造9二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)具備一般工商企業(yè)的性質(zhì)具備一般工商企業(yè)的性質(zhì)：以盈利為目的，：以盈利為目的，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自求平衡以及自我發(fā)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自求平衡以及自我發(fā)展。展。與一般工商企業(yè)不同的性質(zhì)與一般工商企業(yè)不同的性質(zhì)：經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨：經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣（貨幣資本幣（貨幣資本) )；經(jīng)

10、營(yíng)方式是貨幣資本的有；經(jīng)營(yíng)方式是貨幣資本的有條件的暫時(shí)讓渡；吸收或貸出貨幣資本，資條件的暫時(shí)讓渡；吸收或貸出貨幣資本，資本所有權(quán)不改變，只是暫時(shí)讓渡資本的使用本所有權(quán)不改變，只是暫時(shí)讓渡資本的使用權(quán)，并以此支付利息或收取利息為條件。權(quán)，并以此支付利息或收取利息為條件。與其他類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別與其他類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別：吸收活期存：吸收活期存款，創(chuàng)造和收縮存款貨幣。款，創(chuàng)造和收縮存款貨幣。10三、商業(yè)銀行的職能三、商業(yè)銀行的職能1.信用中介：信用中介：商業(yè)銀行最基本也最能反映商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能；其實(shí)質(zhì)是商業(yè)銀其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能；其實(shí)質(zhì)是商業(yè)銀行充當(dāng)了轉(zhuǎn)讓資本商品使用

11、權(quán)的中間人，行充當(dāng)了轉(zhuǎn)讓資本商品使用權(quán)的中間人，使社會(huì)閑散資金充分利用、轉(zhuǎn)化為資本。使社會(huì)閑散資金充分利用、轉(zhuǎn)化為資本。2.支付中介：支付中介：社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體的現(xiàn)金支付和社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體的現(xiàn)金支付和對(duì)存款的轉(zhuǎn)賬結(jié)算對(duì)存款的轉(zhuǎn)賬結(jié)算 ，節(jié)約流通費(fèi)用，加速，節(jié)約流通費(fèi)用，加速資本的周轉(zhuǎn)資本的周轉(zhuǎn)113.信用創(chuàng)造：信用創(chuàng)造：這是在信用中介和支付中介職能基礎(chǔ)上這是在信用中介和支付中介職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，在支票流通和產(chǎn)生的，商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增

12、加了商業(yè)銀行款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源。的資金來(lái)源。 （1）整個(gè)信用創(chuàng)造過(guò)程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)）整個(gè)信用創(chuàng)造過(guò)程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)造完成的。商業(yè)銀行通過(guò)創(chuàng)造流通工具和支付手段，造完成的。商業(yè)銀行通過(guò)創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用，同時(shí)又滿(mǎn)足社會(huì)經(jīng)可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用，同時(shí)又滿(mǎn)足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)流通和支付手段的需要。濟(jì)發(fā)展對(duì)流通和支付手段的需要。 （2）信用創(chuàng)造功能受到以下因素的制約：商業(yè)銀行的）信用創(chuàng)造功能受到以下因素的制約：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，受到中央銀行存款準(zhǔn)備金信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，受到中央銀行存款

13、準(zhǔn)備金率的制約；要有貸款需求率的制約；要有貸款需求12n4.4.金融服務(wù)：金融服務(wù)：金融中介機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)，金融中介機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)，迫使商業(yè)銀行根據(jù)客戶(hù)的需求不斷拓展迫使商業(yè)銀行根據(jù)客戶(hù)的需求不斷拓展金融服務(wù)領(lǐng)域：租賃、咨詢(xún)、經(jīng)濟(jì)人業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域：租賃、咨詢(xún)、經(jīng)濟(jì)人業(yè)務(wù)等。務(wù)等。n注：信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)注：信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能營(yíng)活動(dòng)特征的職能類(lèi)型類(lèi)型定義定義備注備注單一銀行單一銀行制制由一個(gè)獨(dú)立的銀行經(jīng)營(yíng)銀由一個(gè)獨(dú)立的銀行經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機(jī)行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)構(gòu)美國(guó)：各州獨(dú)立美國(guó)：各州獨(dú)立性較強(qiáng)；限制壟性較強(qiáng)；限制壟斷、利于自由競(jìng)斷、利于自由競(jìng)爭(zhēng)

14、。爭(zhēng)。分支行制分支行制 大城市設(shè)立總行大城市設(shè)立總行+ +其他地其他地區(qū)和城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)區(qū)和城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)多采用，英、德、多采用，英、德、日為主要代表日為主要代表銀行持股銀行持股公司制公司制為控制為控制/ /收購(gòu)收購(gòu)2 2家或家或2 2家以家以上的銀行股權(quán)而專(zhuān)門(mén)組成上的銀行股權(quán)而專(zhuān)門(mén)組成的公司的公司二戰(zhàn)后，流行于二戰(zhàn)后，流行于美國(guó)美國(guó)(分支行分支行限制限制) )連鎖銀行連鎖銀行制制個(gè)人個(gè)人/ /集團(tuán)控制集團(tuán)控制2 2家以上的家以上的銀行，但不以股權(quán)公司形銀行，但不以股權(quán)公司形式出現(xiàn)式出現(xiàn)實(shí)質(zhì)同上，實(shí)質(zhì)同上，地位不及地位不及四、商業(yè)銀行的組織形式四、商業(yè)銀行的組織形式單一銀行制單一銀行制優(yōu)點(diǎn)

15、優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)缺點(diǎn)防止銀行業(yè)壟斷與集中，有利防止銀行業(yè)壟斷與集中，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)。于自由競(jìng)爭(zhēng)。不利于業(yè)務(wù)對(duì)外發(fā)展和創(chuàng)新不利于業(yè)務(wù)對(duì)外發(fā)展和創(chuàng)新活動(dòng)的推廣?；顒?dòng)的推廣。與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)聯(lián)系緊密，有利于與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)聯(lián)系緊密，有利于銀行和地方政府的協(xié)調(diào)，可以銀行和地方政府的協(xié)調(diào)，可以更好地服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)。更好地服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)。銀行業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或銀行業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或某一行業(yè)，易受經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)钅骋恍袠I(yè)，易受經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動(dòng)的影響，資金實(shí)力較況波動(dòng)的影響，資金實(shí)力較弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差具有獨(dú)立性和自主性，經(jīng)營(yíng)靈具有獨(dú)立性和自主性，經(jīng)營(yíng)靈活?；?。規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)成本高，與現(xiàn)規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)成本高，與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)橫

16、向發(fā)展的趨勢(shì)不協(xié)代經(jīng)濟(jì)橫向發(fā)展的趨勢(shì)不協(xié)調(diào)，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益調(diào)，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益規(guī)模小、管理層次少，組織比規(guī)模小、管理層次少，組織比較嚴(yán)密，易于管理。較嚴(yán)密，易于管理。15分支銀行制分支銀行制優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)缺點(diǎn)形成經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)，有利形成經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)，有利于吸收存款，有利于銀行調(diào)于吸收存款，有利于銀行調(diào)劑資金，提高資金使用效率，劑資金，提高資金使用效率，分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行經(jīng)營(yíng)的安全性。經(jīng)營(yíng)的安全性。易造成大銀行對(duì)小銀行的易造成大銀行對(duì)小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競(jìng)吞并，形成壟斷，妨礙競(jìng)爭(zhēng)。爭(zhēng)。資金來(lái)源廣泛，有利于提高資金來(lái)源廣泛，有利于提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力；

17、有利于取銀行的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力；有利于取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，降低單位得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，降低單位業(yè)務(wù)的成本。業(yè)務(wù)的成本。內(nèi)部層次復(fù)雜，總行統(tǒng)一內(nèi)部層次復(fù)雜，總行統(tǒng)一管理困難。管理困難。16持股公司制持股公司制優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)缺點(diǎn)可以成為回避限制、開(kāi)設(shè)分可以成為回避限制、開(kāi)設(shè)分行的一種策略，既不損害單行的一種策略，既不損害單一銀行制的總格局，又能行一銀行制的總格局，又能行分支銀行制之實(shí)。兼顧單一分支銀行制之實(shí)。兼顧單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點(diǎn)。銀行制和分支銀行制的優(yōu)點(diǎn)。容易形成銀行業(yè)的集中和容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自壟斷，不利于銀行業(yè)的自由競(jìng)爭(zhēng)，從而阻礙銀行業(yè)由競(jìng)爭(zhēng)，從而阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。的發(fā)展。

18、能有效地?cái)U(kuò)大銀行資本總量，能有效地?cái)U(kuò)大銀行資本總量，做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣化，更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和化，更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益管理，增強(qiáng)銀行實(shí)力，收益管理，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)的提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)的能力。能力。17連鎖銀行制連鎖銀行制優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)缺點(diǎn)壟斷性強(qiáng)，有利于統(tǒng)一指揮壟斷性強(qiáng)，有利于統(tǒng)一指揮由于受個(gè)人或某個(gè)集團(tuán)控由于受個(gè)人或某個(gè)集團(tuán)控制，往往不易取得銀行所制，往往不易取得銀行所需要的大量資本，不利于需要的大量資本，不利于銀行的發(fā)展。銀行的發(fā)展。投資于大型企業(yè)事業(yè)單位，投資于大型企業(yè)事業(yè)單位，以取得高額利潤(rùn)。以取得高額利潤(rùn)。18五、商業(yè)銀行的業(yè)

19、務(wù)類(lèi)型五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類(lèi)型1 1、職能分工型：、職能分工型：一國(guó)內(nèi)法律限定銀行業(yè)與證一國(guó)內(nèi)法律限定銀行業(yè)與證券、信托業(yè)務(wù)相分離，商業(yè)銀行不得兼營(yíng)券、信托業(yè)務(wù)相分離，商業(yè)銀行不得兼營(yíng)證券業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，不能直接參與工商證券業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，不能直接參與工商企業(yè)的投資，這種模式下的商業(yè)銀行以融企業(yè)的投資，這種模式下的商業(yè)銀行以融通短期存款為主，資產(chǎn)集中于短期貸款。通短期存款為主，資產(chǎn)集中于短期貸款。（早期英國(guó)商業(yè)銀行）（早期英國(guó)商業(yè)銀行）2 2、全能型商業(yè)銀行：、全能型商業(yè)銀行：是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類(lèi)的存一切金融業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類(lèi)的存貸款，各

20、種證券買(mǎi)賣(mài)以及信托，支付清算貸款，各種證券買(mǎi)賣(mài)以及信托，支付清算等金融業(yè)務(wù)。等金融業(yè)務(wù)。193.3.我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式及業(yè)務(wù)我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式及業(yè)務(wù)類(lèi)型類(lèi)型我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式 采取分支銀行制的組織形式。采取分支銀行制的組織形式。我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類(lèi)型我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類(lèi)型 業(yè)務(wù)類(lèi)型上屬于職能分工型業(yè)務(wù)類(lèi)型上屬于職能分工型 20六、六、 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)三原則：盈利性、流動(dòng)性和安全性商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)三原則：盈利性、流動(dòng)性和安全性 n盈利性原則是指商業(yè)銀行作為企業(yè)必須盡可能地獲盈利性原則是指商業(yè)銀行作為企業(yè)必須盡可能地獲取利潤(rùn)取

21、利潤(rùn)n流動(dòng)性原則是指銀行能夠隨時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)提取存款等流動(dòng)性原則是指銀行能夠隨時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)提取存款等方面要求的能力。方面要求的能力。 n安全性原則，是指管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全的安全性原則，是指管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全的要求要求 三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面21三原則的相互關(guān)系三原則的相互關(guān)系安全性與流動(dòng)性正相關(guān)；安全性與流動(dòng)性正相關(guān)；安、盈矛盾：安高（低）資產(chǎn)，盈低（高）安、盈矛盾：安高（低）資產(chǎn)，盈低（高）流、盈矛盾：流高（低）資產(chǎn)，盈低（高）流、盈矛盾：流高（低）資產(chǎn)，盈低（高）n基本原則基本原則 1 1、安全性：前提、安全性：前提 2 2、流動(dòng)

22、性：保證、流動(dòng)性：保證 3 3、盈利性：目標(biāo)、盈利性：目標(biāo)22第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)（負(fù)債業(yè)務(wù)（liability businessliability business）是指形成存款）是指形成存款貨幣銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。貨幣銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。 全部資金來(lái)源包括自有資本和吸收的外來(lái)全部資金來(lái)源包括自有資本和吸收的外來(lái)資金兩部分。資金兩部分。 一、自有資金一、自有資金二、存款業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)三、其他負(fù)債業(yè)務(wù)三、其他負(fù)債業(yè)務(wù)23一、自有資金一、自有資金財(cái)政撥給的信貸基金財(cái)政撥給的信貸基金發(fā)行股票所籌集的股份資本發(fā)行股票所籌集的股份資本公積金公積金未分配的利潤(rùn)未分

23、配的利潤(rùn) 24巴塞爾協(xié)議下的銀行資本金構(gòu)成巴塞爾協(xié)議下的銀行資本金構(gòu)成成分成分 水平水平 組成部分組成部分核心核心資本資本一級(jí)一級(jí) 4%實(shí)繳股本實(shí)繳股本/普通股普通股永久性非累積優(yōu)先股永久性非累積優(yōu)先股公開(kāi)儲(chǔ)備金（資本公積，留存利潤(rùn)）公開(kāi)儲(chǔ)備金（資本公積，留存利潤(rùn)）附屬附屬資本資本高檔高檔二級(jí)二級(jí)未公開(kāi)儲(chǔ)備未公開(kāi)儲(chǔ)備重估儲(chǔ)備重估儲(chǔ)備普通準(zhǔn)備金普通準(zhǔn)備金低檔低檔二級(jí)二級(jí)混合資本工具混合資本工具長(zhǎng)期附屬債務(wù)長(zhǎng)期附屬債務(wù)25國(guó)有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（國(guó)有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（20022002）工商銀行工商銀行農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)業(yè)銀行中國(guó)銀行中國(guó)銀行建設(shè)銀行建設(shè)銀行資本總資本總（億元）（億元）1778.551360.

24、402196.601072.36實(shí)收資本實(shí)收資本占占% %90.3795.0164.6979.37資本公積資本公積占占% %0.722.3328.3420.63盈余公積盈余公積占占% %8.30未分配利潤(rùn)未分配利潤(rùn)占占% %0.602.654.810.0026國(guó)有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（國(guó)有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（20062006）工商銀行工商銀行中國(guó)銀行中國(guó)銀行建設(shè)銀行建設(shè)銀行核心資本：核心資本： 股本股本3340.193340.192536.232536.232246.892246.89 儲(chǔ)備儲(chǔ)備1255.231255.231269.161269.16847.49847.49 少數(shù)股東權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益

25、45.3745.37295.60295.600.950.95附屬資本：附屬資本： 貸款損失一般準(zhǔn)備貸款損失一般準(zhǔn)備336.45336.45283.15283.15287.36287.36 重估儲(chǔ)備重估儲(chǔ)備10.0510.05-24.39-24.39 長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)350.00350.00600.00600.00400400商譽(yù)商譽(yù)-11.95-11.95-18.75-18.75-17.43-17.43未合并計(jì)算的投資收益未合并計(jì)算的投資收益-17.29-17.29-227.38-227.38-21.31-21.31資本總額（億元）資本總額（億元）5308.055308.054713.

26、624713.623743.953743.9527二、存款業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)活期存款活期存款（demand deposit, sight deposit）：n又稱(chēng)支票存款。指那些不規(guī)定存款期限，又稱(chēng)支票存款。指那些不規(guī)定存款期限，存戶(hù)可以隨時(shí)存取，銀行有義務(wù)隨時(shí)兌付存戶(hù)可以隨時(shí)存取，銀行有義務(wù)隨時(shí)兌付的存款。主要用于交易和支付結(jié)算的需要。的存款。主要用于交易和支付結(jié)算的需要。定期存款定期存款（time deposit）：n指有固定存期、到期才能提取的存款。是指有固定存期、到期才能提取的存款。是非交易性存款。小額定期存款和大額定期非交易性存款。小額定期存款和大額定期存款（存款（s s）28二、存款

27、業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款（saving）n主要是針對(duì)居民個(gè)人積存貨幣和取得利息主要是針對(duì)居民個(gè)人積存貨幣和取得利息收入在銀行開(kāi)立帳戶(hù)的存款?？煞譃榛钇谑杖朐阢y行開(kāi)立帳戶(hù)的存款。可分為活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄存款，定期儲(chǔ)蓄存款居多。儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄存款，定期儲(chǔ)蓄存款居多。通知存款通知存款n存款人在存款時(shí)未約定期限，提取在銀行存款人在存款時(shí)未約定期限，提取在銀行的存款時(shí)，必須提前一定時(shí)間通知銀行，的存款時(shí)，必須提前一定時(shí)間通知銀行，以便銀行提前準(zhǔn)備資金，保證支付的存款。以便銀行提前準(zhǔn)備資金，保證支付的存款。29中國(guó)工商銀行存款結(jié)構(gòu)中國(guó)工商銀行存款結(jié)構(gòu)項(xiàng)目項(xiàng)目20062006年年1212月月3131

28、日日20052005年年1212月月3131日日金額金額占比占比金額金額占比占比公司存款公司存款定期定期86344986344913.613.670556470556412.312.3活期活期1974736197473631.131.11778145177814531.031.0小計(jì)小計(jì)2838185283818544.744.72483709248370943.343.3個(gè)人存款個(gè)人存款定期定期2215439221543934.834.82102800210280036.636.6活期活期1098911109891117.317.31003498100349817.517.5小計(jì)小計(jì)3314

29、350331435052.152.13106298310629854.154.1境外境外1052091052091.71.768920689201.21.2其他其他93679936791.51.577939779391.41.4存款總額存款總額6351423635142357386657386630三、其他負(fù)債業(yè)務(wù)三、其他負(fù)債業(yè)務(wù)同業(yè)拆借：同業(yè)拆借：商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。 從中央銀行借款：從中央銀行借款：再貼現(xiàn)、再貸款再貼現(xiàn)、再貸款發(fā)行金融債券：發(fā)行金融債券：用于彌補(bǔ)流動(dòng)資本不足，不需用于彌補(bǔ)流動(dòng)資本不足

30、，不需交納存款準(zhǔn)備金交納存款準(zhǔn)備金占用資金占用資金: :商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)及同業(yè)往商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)及同業(yè)往來(lái)過(guò)程中臨時(shí)占用的他人資金。來(lái)過(guò)程中臨時(shí)占用的他人資金。31中國(guó)工商銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)中國(guó)工商銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)項(xiàng)目項(xiàng)目20062006年年1212月月3131日日20052005年年1212月月3131日日金額金額占比占比金額金額占比占比客戶(hù)存款客戶(hù)存款6351423635142390.3%90.3%57368665736866 92.6%92.6%同業(yè)及其他金融機(jī)同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入和拆入款項(xiàng)構(gòu)存入和拆入款項(xiàng)4003184003185.7%5.7%2329102329103.8%3.8

31、%賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng)賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng)48610486100.7 %0.7 %32301323010.5 %0.5 %存款證存款證645864580.1 %0.1 %570457040.1 %0.1 %應(yīng)付債券應(yīng)付債券37947379470.5 %0.5 %38076380760.6 %0.6 %其他其他1929291929292.7 %2.7 %1503981503982.4 %2.4 %總負(fù)債總負(fù)債703768570376856196255619625532第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)（assets business）是指將自是指將自己通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金

32、加己通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。這是取得收益的主要以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。這是取得收益的主要途徑。途徑。 一、放款業(yè)務(wù)（一、放款業(yè)務(wù)（loan） 二、投資業(yè)務(wù)（二、投資業(yè)務(wù)（portfolio investment）33貸款貸款又稱(chēng)放款又稱(chēng)放款（loan），是銀行將），是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶(hù)并約定歸還期限的業(yè)務(wù)。給客戶(hù)并約定歸還期限的業(yè)務(wù)。 最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，最主要的收入最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，最主要的收入來(lái)源來(lái)源一、放款業(yè)務(wù)（一、放款業(yè)務(wù)（loan）34一、放款業(yè)務(wù)（一、放款業(yè)務(wù)（loan）償還期限償還期限: :活期放款、定期放款、透支活期

33、放款、定期放款、透支經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)濟(jì)用途: :經(jīng)營(yíng)性放款、有價(jià)證券經(jīng)紀(jì)人放款、經(jīng)營(yíng)性放款、有價(jià)證券經(jīng)紀(jì)人放款、消費(fèi)性放款消費(fèi)性放款信用擔(dān)保的性質(zhì)信用擔(dān)保的性質(zhì): :擔(dān)保放款、信用放款擔(dān)保放款、信用放款成本定價(jià)方法成本定價(jià)方法: :固定利率放款、浮動(dòng)利率放款固定利率放款、浮動(dòng)利率放款 35擔(dān)保貸款與信用貸款擔(dān)保貸款與信用貸款擔(dān)保貸款：擔(dān)保貸款：保保證證貸款和抵押貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款、質(zhì)押貸款貸款保證貸款：保證貸款：借款人和保證人雙重信用借款人和保證人雙重信用抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別：抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別：擔(dān)保物的占管擔(dān)保物的占管權(quán)是否轉(zhuǎn)移權(quán)是否轉(zhuǎn)移信用貸款：信用貸款：完全憑借借款人的信用狀況

34、完全憑借借款人的信用狀況而發(fā)放而發(fā)放36（一）擔(dān)保貸款（一）擔(dān)保貸款1 1、保證貸款：保證人、保證貸款：保證人 一般保證責(zé)任：一般保證責(zé)任：保證人在主合同的糾紛未經(jīng)保證人在主合同的糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。保證責(zé)任。 連帶保證責(zé)任：連帶保證責(zé)任：債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿(mǎn)沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要履行期屆滿(mǎn)沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)

35、承擔(dān)保證責(zé)任。保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。 372 2、抵押貸款、抵押貸款（1 1）不動(dòng)產(chǎn)）不動(dòng)產(chǎn)（2 2）汽車(chē)、船舶和航空器等在性質(zhì)上）汽車(chē)、船舶和航空器等在性質(zhì)上屬動(dòng)產(chǎn)，但由于其價(jià)值較大，不易屬動(dòng)產(chǎn)，但由于其價(jià)值較大，不易保管，實(shí)踐中一般視為不動(dòng)產(chǎn)，可保管，實(shí)踐中一般視為不動(dòng)產(chǎn)，可依法抵押依法抵押 抵押物不轉(zhuǎn)移占管抵押物不轉(zhuǎn)移占管38強(qiáng)制登記強(qiáng)制登記抵押合同自登記之日起生效抵押合同自登記之日起生效無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)- -核發(fā)使用權(quán)的土地管核發(fā)使用權(quán)的土地管理部門(mén)理部門(mén)城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)鎮(zhèn)村企業(yè)的廠(chǎng)房等建筑物城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)鎮(zhèn)村企業(yè)的廠(chǎng)房等建筑物- -縣級(jí)以縣級(jí)以上人民政

36、府規(guī)定的部門(mén)上人民政府規(guī)定的部門(mén)林木林木- -縣級(jí)以上林木管理部門(mén)縣級(jí)以上林木管理部門(mén)航空器、船舶和車(chē)輛航空器、船舶和車(chē)輛- -運(yùn)輸工具的登記部門(mén)運(yùn)輸工具的登記部門(mén)企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)- -財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)理部門(mén)自愿登記自愿登記抵押合同自簽訂之日起生效抵押合同自簽訂之日起生效39處分方式：處分方式：拍賣(mài)：以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式將抵押物轉(zhuǎn)讓給出價(jià)最高拍賣(mài)：以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式將抵押物轉(zhuǎn)讓給出價(jià)最高者，一般委托當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)的拍賣(mài)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，無(wú)拍者，一般委托當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)的拍賣(mài)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，無(wú)拍賣(mài)機(jī)構(gòu)的，請(qǐng)工商行政管理部門(mén)或人民法院監(jiān)督拍賣(mài)機(jī)構(gòu)的，請(qǐng)工商行政管理部

37、門(mén)或人民法院監(jiān)督拍賣(mài)。賣(mài)。折價(jià)：債務(wù)履行屆滿(mǎn)后，抵押權(quán)人與抵押人經(jīng)協(xié)議，折價(jià)：債務(wù)履行屆滿(mǎn)后，抵押權(quán)人與抵押人經(jīng)協(xié)議，由抵押權(quán)人取得抵押物所有權(quán)，折抵擔(dān)保債權(quán)的變由抵押權(quán)人取得抵押物所有權(quán)，折抵擔(dān)保債權(quán)的變價(jià)方式。法律禁止留置抵押，即禁止在訂立抵押合價(jià)方式。法律禁止留置抵押，即禁止在訂立抵押合同時(shí)約定在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)抵押權(quán)人未受清償時(shí)，同時(shí)約定在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)抵押權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。變賣(mài)變賣(mài)403 3、質(zhì)押貸款、質(zhì)押貸款（1 1）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押 該動(dòng)產(chǎn)不因移動(dòng)而減損價(jià)值該動(dòng)產(chǎn)不因移動(dòng)而減損價(jià)值 該動(dòng)產(chǎn)便于保管。該動(dòng)產(chǎn)便于保管。（2

38、 2）權(quán)利質(zhì)押）權(quán)利質(zhì)押 必須是財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，人身權(quán)不得設(shè)質(zhì)必須是財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，人身權(quán)不得設(shè)質(zhì) 必須具備可讓與性，撫恤金受領(lǐng)權(quán)不必須具備可讓與性，撫恤金受領(lǐng)權(quán)不 得設(shè)質(zhì)，質(zhì)押需轉(zhuǎn)移占管得設(shè)質(zhì)，質(zhì)押需轉(zhuǎn)移占管41NoImage4.4.舉例：舉例：以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保（1 1）貼現(xiàn)）貼現(xiàn) 貼現(xiàn)（貼現(xiàn)（discountdiscount）是銀行應(yīng)客戶(hù)的要求，）是銀行應(yīng)客戶(hù)的要求，買(mǎi)進(jìn)尚未到付款日期的票據(jù)。買(mǎi)進(jìn)尚未到付款日期的票據(jù)。 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)，實(shí)際上貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)。是信用業(yè)務(wù)。 貼現(xiàn)值貼現(xiàn)值票據(jù)面額票據(jù)面額（年貼現(xiàn)率（年貼現(xiàn)率未到期天數(shù)未到期天數(shù)3

39、65365）42（2 2）以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保）以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保: :票據(jù)抵押放款票據(jù)抵押放款以各種票據(jù)為擔(dān)保的放款，放款期限不得以各種票據(jù)為擔(dān)保的放款，放款期限不得超過(guò)票據(jù)到期的期限。放款到期時(shí)，借款超過(guò)票據(jù)到期的期限。放款到期時(shí)，借款人應(yīng)償還放款、贖回票據(jù)。一般銀行放款人應(yīng)償還放款、贖回票據(jù)。一般銀行放款額低于票據(jù)面額，票據(jù)面額與放款額的差額低于票據(jù)面額，票據(jù)面額與放款額的差額成為額成為“墊頭墊頭”。43(3)(3)貼現(xiàn)與放款的不同貼現(xiàn)與放款的不同 A.A.放款是到期以后收取利息，貼現(xiàn)是在貼現(xiàn)業(yè)放款是到期以后收取利息，貼現(xiàn)是在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)從票據(jù)面額中預(yù)扣利息務(wù)發(fā)生時(shí)從票據(jù)面額中預(yù)扣利息B.B

40、.放款期限較長(zhǎng)，且常有轉(zhuǎn)期情況；貼現(xiàn)期限放款期限較長(zhǎng)，且常有轉(zhuǎn)期情況；貼現(xiàn)期限一般較短，三個(gè)月到期，最長(zhǎng)不會(huì)超過(guò)一年，一般較短，三個(gè)月到期，最長(zhǎng)不會(huì)超過(guò)一年，到期即可收回到期即可收回 C.C.放款的申請(qǐng)人為銀行的直接債務(wù)人；貼現(xiàn)的放款的申請(qǐng)人為銀行的直接債務(wù)人；貼現(xiàn)的申請(qǐng)人并非為直接債務(wù)人申請(qǐng)人并非為直接債務(wù)人 D.D.放款利率略高于貼現(xiàn)率放款利率略高于貼現(xiàn)率44（二）信用放款（二）信用放款信用放款：信用放款：無(wú)實(shí)物或有價(jià)證券作質(zhì)押，無(wú)實(shí)物或有價(jià)證券作質(zhì)押，通常僅由借款人出具簽字的書(shū)面憑證作通常僅由借款人出具簽字的書(shū)面憑證作保證。利息較高，并附一定條件。保證。利息較高，并附一定條件。45二、投

41、資業(yè)務(wù)二、投資業(yè)務(wù)證券投資是指商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的證券投資是指商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。業(yè)務(wù)活動(dòng)。 商業(yè)銀行投資于有價(jià)證券的目的一般是商業(yè)銀行投資于有價(jià)證券的目的一般是為增加收益和資產(chǎn)的流動(dòng)性，因此，主為增加收益和資產(chǎn)的流動(dòng)性，因此，主要投資對(duì)象是政府及所屬機(jī)構(gòu)的證券。要投資對(duì)象是政府及所屬機(jī)構(gòu)的證券。 我國(guó)商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)對(duì)象主要是我國(guó)商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)對(duì)象主要是政府債券和中央銀行發(fā)行的央行票據(jù)、政府債券和中央銀行發(fā)行的央行票據(jù)、政策性銀行發(fā)行的金融債券。政策性銀行發(fā)行的金融債券。46二、投資業(yè)務(wù)二、投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)與放款業(yè)務(wù)的不同投資業(yè)務(wù)與放款業(yè)務(wù)的不同 1、放款是銀行應(yīng)借款

42、人的請(qǐng)求而發(fā)放；、放款是銀行應(yīng)借款人的請(qǐng)求而發(fā)放；投資由銀行以購(gòu)買(mǎi)證券方式貸放投資由銀行以購(gòu)買(mǎi)證券方式貸放 2、放款一般在到期后收回；投資可以隨、放款一般在到期后收回；投資可以隨時(shí)將證券在公開(kāi)市場(chǎng)出售收回時(shí)將證券在公開(kāi)市場(chǎng)出售收回 3、放款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，與產(chǎn)業(yè)、放款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，與產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系；投資一般用于證券投資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系；投資一般用于證券投機(jī)活動(dòng)，不和真實(shí)資本發(fā)生直接聯(lián)系機(jī)活動(dòng)，不和真實(shí)資本發(fā)生直接聯(lián)系47第四節(jié)第四節(jié) 中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)：凡銀行并不需要運(yùn)用自己的凡銀行并不需要運(yùn)用自己的資金，代客承辦支付和其他委托事項(xiàng)而資金，代客承辦支付和其他委

43、托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱(chēng)中間業(yè)務(wù)。是無(wú)收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱(chēng)中間業(yè)務(wù)。是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) 48幾種常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)幾種常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)匯兌業(yè)務(wù)匯兌業(yè)務(wù)（remittance） 客戶(hù)以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付客戶(hù)以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。 信用證業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)（letter of credit） 由銀行保證付款的業(yè)務(wù)。由銀行保證付款的業(yè)務(wù)。 代收業(yè)務(wù)代收業(yè)務(wù)（business of collection） 銀行根據(jù)各種憑證以客戶(hù)名義代替客戶(hù)收銀行根據(jù)各種憑證以客戶(hù)名義代替客戶(hù)收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。 49幾種常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)幾種常見(jiàn)

44、的中間業(yè)務(wù)同業(yè)往來(lái)同業(yè)往來(lái)銀行之間在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來(lái)銀行之間在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來(lái)關(guān)系關(guān)系代客買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)代客買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)（trading agency）銀行接受客戶(hù)委托，代替客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)有價(jià)銀行接受客戶(hù)委托，代替客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。50幾種常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)幾種常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)（trust）銀行作為受托人按客戶(hù)銀行作為受托人按客戶(hù)委托人委托人的委托，代為管理、經(jīng)營(yíng)、處理有關(guān)錢(qián)的委托，代為管理、經(jīng)營(yíng)、處理有關(guān)錢(qián)財(cái)方面的事項(xiàng)財(cái)方面的事項(xiàng)租賃業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)銀行通過(guò)所屬的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)將大型設(shè)備出銀行通過(guò)所屬的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)將大型設(shè)備出租給企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。一般

45、由銀行所控租給企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。一般由銀行所控制的分公司經(jīng)營(yíng)。制的分公司經(jīng)營(yíng)。51其他新的中間業(yè)務(wù)其他新的中間業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)（factoringfactoring） 由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。一種業(yè)務(wù)方式。 咨詢(xún)和信息服務(wù)業(yè)務(wù)咨詢(xún)和信息服務(wù)業(yè)務(wù)電子計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)電子計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)（bank cardbank card） 52表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)：是指凡未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債是指凡未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。表內(nèi)且不影

46、響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。注：廣義的表外業(yè)務(wù)既包括傳統(tǒng)的無(wú)風(fēng)注：廣義的表外業(yè)務(wù)既包括傳統(tǒng)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)（匯兌、信用證、代收險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)（匯兌、信用證、代收等），又包括金融創(chuàng)新中的有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)等），又包括金融創(chuàng)新中的有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)（期貨、期權(quán)、互換等）務(wù)（期貨、期權(quán)、互換等）狹義的表外業(yè)務(wù)專(zhuān)指金融創(chuàng)新中的有風(fēng)狹義的表外業(yè)務(wù)專(zhuān)指金融創(chuàng)新中的有風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。險(xiǎn)業(yè)務(wù)。53表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)（一）提供擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債（一）提供擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債（二）提供承諾（二）提供承諾（三）金融衍生產(chǎn)品交易（三）金融衍生產(chǎn)品交易54第五節(jié)存款的創(chuàng)造第五節(jié)存款的創(chuàng)造一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款二、存款的創(chuàng)造

47、過(guò)程與原理二、存款的創(chuàng)造過(guò)程與原理三、派生倍數(shù)的修正三、派生倍數(shù)的修正補(bǔ)充：我國(guó)的存款準(zhǔn)備金制度相關(guān)規(guī)定補(bǔ)充：我國(guó)的存款準(zhǔn)備金制度相關(guān)規(guī)定55一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款原始存款：原始存款：客戶(hù)以現(xiàn)金存入銀行形成的存款。派生存款：派生存款：銀行用轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放貸款時(shí)創(chuàng)造的存款，即為派生存款。商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金：庫(kù)存現(xiàn)金；商業(yè)銀行在中央銀行的存款。56一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款商業(yè)銀行在中央銀行的存款包括：商業(yè)銀行在中央銀行的存款包括：法定存款準(zhǔn)備金：法定存款準(zhǔn)備金：一國(guó)以法律形式規(guī)定商一國(guó)以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行必須保留在中央銀行的最低數(shù)額

48、的業(yè)銀行必須保留在中央銀行的最低數(shù)額的準(zhǔn)備金。準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金率：法定存款準(zhǔn)備金率：商業(yè)銀行法定商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金占該銀行所吸收存款總額的比存款準(zhǔn)備金占該銀行所吸收存款總額的比率。率。超額存款準(zhǔn)備金：超額存款準(zhǔn)備金：存款準(zhǔn)備金超過(guò)法定存款超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的部分，為超額存款準(zhǔn)備金。準(zhǔn)備金的部分，為超額存款準(zhǔn)備金。超額超額準(zhǔn)備金率：準(zhǔn)備金率：商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金占該商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金占該銀行所吸收存款總額的比率銀行所吸收存款總額的比率。57二、存款貨幣的創(chuàng)造過(guò)程與原理二、存款貨幣的創(chuàng)造過(guò)程與原理（一）簡(jiǎn)單模型（一）簡(jiǎn)單模型（二）模型修正（二）模型修正（三）復(fù)雜模型（三）復(fù)雜模型5

49、8（一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程（一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程簡(jiǎn)單模簡(jiǎn)單模型型1.三個(gè)假設(shè)：三個(gè)假設(shè)：超額存款準(zhǔn)備金超額存款準(zhǔn)備金 E=0 E=0 或或 r re e=E/D=0=E/D=0現(xiàn)金漏損現(xiàn)金漏損 C=0 C=0 或或 c=C/D=0c=C/D=0法定存款準(zhǔn)備金率法定存款準(zhǔn)備金率 r rd d = 20% = 20% 客戶(hù)客戶(hù) 存款存款 D=D D=D d d 或或 D D t t=0=0 （一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程（一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程簡(jiǎn)單模型簡(jiǎn)單模型銀行銀行新增存款新增存款( (D)D)法定存款準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金(20%)(20%)銀行放貸額銀行放貸額( (L)L)A A銀行銀行100000.00

50、100000.0020000.0020000.0080000.0080000.00B B 80000.00 80000.0016000.0016000.0064000.0064000.00C C 64000.00 64000.0012800.0012800.0051200.0051200.00D D 51200.00 51200.0010240.0010240.0040960.0040960.00E E 40960.00 40960.00 8192.00 8192.0032768.0032768.00F F 32768.00 32768.00 6553.60 6553.6026214.4026

51、214.40G G 26214.40 26214.40 5242.88 5242.8820971.5220971.52H H 20971.52 20971.52 4198.30 4198.3016777.2216777.22I I 16777.22 16777.22 3355.44 3355.4413421.7813421.78J J 13421.78 13421.78 2684.36 2684.3610737.4210737.42 銀行體系銀行體系500000.00500000.00 100000.00 100000.00 400000.00 400000.00602.公式：公式： DD：新

52、增存款總額；新增存款總額； PP：原始存款原始存款 r rd d：法定存款準(zhǔn)備金率；法定存款準(zhǔn)備金率；K K： 派生倍數(shù)派生倍數(shù)=1/ r=1/ rd d 則：新增存款總額則：新增存款總額= =原始存款原始存款1/1/法定存款準(zhǔn)備金率法定存款準(zhǔn)備金率 D= PD= P1/ r1/ rd d 派生存款派生存款= =新增存款總額新增存款總額- -原始存款原始存款 （一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程（一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程簡(jiǎn)單模型簡(jiǎn)單模型61（一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程（一）存款貨幣創(chuàng)造過(guò)程簡(jiǎn)單模簡(jiǎn)單模型型3.3.結(jié)論結(jié)論 (1)(1)派生存款總額：派生存款總額：與與P P成正比，與成正比，與r rd d成反比成反比

53、(2)(2)政策含義：政策含義：中央銀行可控制中央銀行可控制r rd d控制貨控制貨幣供應(yīng)量幣供應(yīng)量62（二）復(fù)雜模型：（二）復(fù)雜模型： 簡(jiǎn)單模型的簡(jiǎn)單模型的修正修正簡(jiǎn)單模型中的假設(shè)：簡(jiǎn)單模型中的假設(shè)：1 1、超額存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金 E=0 E=0 或或 r re e=0=02 2、現(xiàn)金漏損、現(xiàn)金漏損 C=0 C=0 或或 c =0c =03 3、 客戶(hù)客戶(hù) 存款存款 D=D D=D d d 或或 D D t t=0=063（二）復(fù)雜模型：（二）復(fù)雜模型： 簡(jiǎn)單模型的簡(jiǎn)單模型的修正修正復(fù)雜模型的修正復(fù)雜模型的修正1 1、超額存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金 E0 E0 或或 r re e00

54、2 2、現(xiàn)金漏損、現(xiàn)金漏損 C0 C0 或或 c 0c 03 3、 客戶(hù)客戶(hù) 存款存款 D D D D d d 或或 D Dt t0 0 定期存款定期存款D D t t與活期存款與活期存款D D d d保持一定比例保持一定比例 t = D t = D t t / / D D d d定期存款法定準(zhǔn)備金定期存款法定準(zhǔn)備金/ /活期存款活期存款 R R t t / / D D d d =r =r t t D D t t / / D D d d = r = r t t t t r r t t 為定期存款的法定準(zhǔn)備金率為定期存款的法定準(zhǔn)備金率64（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型銀

55、銀行行新新 增增存存 款款法定準(zhǔn)備法定準(zhǔn)備(r(rd d=10%)=10%)超額準(zhǔn)備超額準(zhǔn)備(r(re e=10%)=10%)發(fā)發(fā) 放放貸貸 款款客戶(hù)提現(xiàn)客戶(hù)提現(xiàn)(c=5%)(c=5%) 銀行銀行 轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳A AB BC CD D. 10000 10000 7600 7600 5966 5966 4534 4534 1000 1000 760 760 597 597 1000 1000 760 760 597 597 8000 8000 6280 6280 4773 4773 400 400 314 314 239 239 760076005966596645344534全全部部400004000040004000400040003200032000150015003050030500說(shuō)說(shuō) 明：本表未考慮新增存款中的定期存款。明：本表未考慮新增存款中的定期存款。65（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型公式公式: : D= P D= P1/ r 1/ r d d + c+ r+ c+ re e +r +r t t t t 派生存款派生存款= D - P= D - P 派生倍數(shù)派生倍數(shù)K=1/ r K=1/ r d d +c + r +c