1、 UFSOFT 2003 Corporate UFSOFT 2003 Corporate暫估業(yè)務(wù)暫估業(yè)務(wù)即貨到票未到的采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)。對(duì)于此種業(yè)務(wù)，先辦理存貨入庫(kù)手續(xù)，貨款以暫估價(jià)格計(jì)價(jià)。待發(fā)票到達(dá)后，通過(guò)紅字予以沖銷，并按結(jié)算憑證所列示的貨款和運(yùn)雜費(fèi)重新計(jì)價(jià)入賬或按結(jié)算憑證補(bǔ)差。按照沖銷方法的不同，分為：月初回沖、單到回沖和單到補(bǔ)差。月月 初初 回回 沖沖案例1下月票到完全結(jié)算1月13日購(gòu)買的500個(gè)鼠標(biāo)到貨，發(fā)票尚未收到。庫(kù)管員驗(yàn)貨辦理入庫(kù)手續(xù)。月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這

2、筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理。案例案例月初回沖基本流程月初回沖基本流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫(kù)票到報(bào)銷月初回沖業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員系統(tǒng)采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員自動(dòng)生成期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核紅字回沖單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成月初回沖處理操作月初回沖處理操作記帳、期末處理及結(jié)帳票到報(bào)銷貨到入庫(kù)月初回沖業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員系統(tǒng)采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員自動(dòng)生成期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核紅字回沖單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成月初回沖處理操作月初回沖處理操作記帳、期末處理及結(jié)帳票到報(bào)銷貨到入庫(kù)月初

3、回沖業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員系統(tǒng)采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員自動(dòng)生成期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核紅字回沖單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成月初回沖處理操作月初回沖處理操作記帳、期末處理及結(jié)帳票到報(bào)銷貨到入庫(kù)月初回沖業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員系統(tǒng)采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員自動(dòng)生成期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核紅字回沖單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成月初回沖處理操作月初回沖處理操作記帳、期末處理及結(jié)帳票到報(bào)銷貨到入庫(kù)月初回沖業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員系統(tǒng)采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員自動(dòng)生成期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核紅字回沖單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成案例案例案例

4、二下月票到，部分結(jié)算1月16日購(gòu)買的300個(gè)硬盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫(kù)管員驗(yàn)貨辦理入庫(kù)手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到其中200個(gè)硬盤的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理。2月底財(cái)務(wù)人員進(jìn)行本月的期末處理與結(jié)賬工作。票到回沖流程票到回沖流程下月票到部分結(jié)下月票到部分結(jié)算算記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫(kù)票到報(bào)銷月初回沖業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員系統(tǒng)采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員自動(dòng)生成期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核紅字回沖單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)部分結(jié)算結(jié)算成本

5、處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成( (已結(jié)算部分的已結(jié)算部分的) )月末處理月末處理（財(cái)務(wù)人員）（財(cái)務(wù)人員）期末處理藍(lán)字回沖單月末結(jié)賬自動(dòng)生成( (未結(jié)算部分的未結(jié)算部分的/ /作為作為暫估入庫(kù)單暫估入庫(kù)單) )紅字回沖單自動(dòng)生成案例案例案例三下月票未到1月17日購(gòu)買的700個(gè)鍵盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫(kù)管員驗(yàn)貨辦理入庫(kù)手續(xù)。月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月仍未收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票。2月底財(cái)務(wù)人員進(jìn)行本月的期末處理與結(jié)賬工作。月初回沖流程月初回沖流程下月票未到下月票未到記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫(kù)票未到月

6、初回沖期末處理及結(jié)帳財(cái)務(wù)人員系統(tǒng)采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員自動(dòng)生成期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核紅字回沖單期末處理月末結(jié)賬藍(lán)字回沖單紅字回沖單自動(dòng)生成自動(dòng)生成( (作為暫估入庫(kù)單作為暫估入庫(kù)單) )月初回沖小結(jié)月初回沖小結(jié)下月初（即上月結(jié)賬后）對(duì)上月未報(bào)銷的暫估單自動(dòng)在明細(xì)賬中生成紅字回沖單。當(dāng)下月中進(jìn)行報(bào)銷處理時(shí)，在明細(xì)賬中生成藍(lán)字報(bào)銷單。下月末進(jìn)行期末處理后，對(duì)仍未報(bào)銷的部分，自動(dòng)生成藍(lán)字回沖單（作為暫估入庫(kù)單）系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬；結(jié)賬后又在下月初自動(dòng)生成紅字回沖單。單單 到到 回回 沖沖案例案例案例1下月票到，完全結(jié)算1月18日購(gòu)買的400個(gè)CPU到貨，發(fā)票尚未收到。庫(kù)管員驗(yàn)貨辦理入

7、庫(kù)手續(xù)。2月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理。單到回沖基本流程單到回沖基本流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫(kù)票到報(bào)銷業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成紅字回沖單案例案例案例2下月票到，部分結(jié)算1月20日購(gòu)買的400個(gè)CPU到貨，發(fā)票尚未收到。庫(kù)管員驗(yàn)貨辦理入庫(kù)手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登

8、記入賬。財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到其中300個(gè)CPU的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)已報(bào)銷部分進(jìn)行成本處理。2月底財(cái)務(wù)人員進(jìn)行本月的期末處理與結(jié)賬工作，將這筆業(yè)務(wù)尚未報(bào)銷的部分重新暫估記賬。單到回沖流程單到回沖流程下月票到部分結(jié)算下月票到部分結(jié)算記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫(kù)票到報(bào)銷業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)部分結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動(dòng)生成( (已結(jié)算部分的已結(jié)算部分的) )月末處理月末處理（財(cái)務(wù)人員）（財(cái)務(wù)人員）期末處理藍(lán)字回沖單月末結(jié)賬自動(dòng)生成( (未

9、結(jié)算部分的未結(jié)算部分的/ /作為作為暫估入庫(kù)單暫估入庫(kù)單) )紅字回沖單單到回沖小結(jié)單到回沖小結(jié)如果下月票未到，不需做任何處理。下月票到進(jìn)行暫估處理時(shí)，如果結(jié)算單對(duì)應(yīng)的暫估入庫(kù)單本月未生成紅字回沖單，則根據(jù)結(jié)算單對(duì)應(yīng)的暫估入庫(kù)單生成紅字回沖單，并同時(shí)根據(jù)結(jié)算數(shù)量、結(jié)算單價(jià)、結(jié)算金額生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。如果結(jié)算單對(duì)應(yīng)的暫估入庫(kù)單本月已生成紅字回沖單，則僅生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。下月末進(jìn)行期末處理后，對(duì)仍未報(bào)銷的部分，自動(dòng)生成未結(jié)算藍(lán)字回沖單（作為暫估入庫(kù)單）系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬。單單 到到 補(bǔ)補(bǔ) 差差案例案例下月票到，完全結(jié)算1月22日購(gòu)買的100臺(tái)顯示器到貨，發(fā)票尚未收到。庫(kù)管員驗(yàn)貨辦理入庫(kù)手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理。單到補(bǔ)差流程單到補(bǔ)差流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫(kù)票到報(bào)銷業(yè)務(wù)核算財(cái)務(wù)人員采購(gòu)人員財(cái)務(wù)人員庫(kù)管人員期末處理及月末結(jié)賬采購(gòu)入庫(kù)單記賬審核采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算結(jié)算成本處理調(diào)整單自動(dòng)生成結(jié)算金額與暫估金額 是否一致？