1、提升管理 繼續(xù)改良企業(yè)內(nèi)部如何進(jìn)展稽核何時(shí)進(jìn)展、如何進(jìn)展？為什么進(jìn)展內(nèi)部稽核？企業(yè)內(nèi)部稽核制度內(nèi)部稽核?如何內(nèi)部稽核？根底數(shù)據(jù)稽核單據(jù)稽核作業(yè)稽核流程稽核系統(tǒng)稽核2內(nèi)部稽核1453根底數(shù)據(jù)稽核根底數(shù)據(jù)稽核品號(hào)數(shù)據(jù)稽核權(quán)限數(shù)據(jù)稽核異常報(bào)表稽核供應(yīng)商及客戶資料稽核BOM數(shù)據(jù)稽核根底數(shù)據(jù)稽核-權(quán)限數(shù)據(jù)稽核留意查看哪些有“超級(jí)用戶的用戶留意不應(yīng)給序權(quán)限，如：去除單據(jù)權(quán)限檢核相關(guān)人員審核、吊銷審核、作廢、刪除權(quán)限檢核相關(guān)人員本錢、售價(jià)的控制權(quán)限檢核相關(guān)人員的權(quán)限能否合理檢核“超收管理及“超交管理能否管控檢核單位能否大小寫不一致檢核品號(hào)、品名及規(guī)格能否符合編碼原那么如：同一類品號(hào)，但品名及規(guī)格描畫不同檢核

2、采購(gòu)件及委外件無(wú)“采購(gòu)人員及“主供應(yīng)商檢核自制件無(wú)“任務(wù)中心的品號(hào)根底數(shù)據(jù)稽核-品號(hào)數(shù)據(jù)稽核根底數(shù)據(jù)稽核-BOM數(shù)據(jù)稽核檢核屬性為“采購(gòu)件存在BOM檢核“組成用量及“底數(shù)為0的料件檢核“工單單別為空的BOM檢核料件的“資料類型根底數(shù)據(jù)稽核-供應(yīng)商及客戶資料稽核檢核供應(yīng)商與客戶資料“公司全稱能否完好檢核供應(yīng)商與客戶資料中的信息能否準(zhǔn)確及齊全檢核供應(yīng)商與客戶資料中“付款條件能否為空檢核供應(yīng)商與客戶資料中“發(fā)票種類、“稅種、“稅率能否準(zhǔn)確檢核供應(yīng)商資料中的“分批交貨能否有鉤選根底數(shù)據(jù)稽核-異常報(bào)表稽核單據(jù)異常檢測(cè)表根本數(shù)據(jù)異常檢測(cè)表單據(jù)稽核單據(jù)資料稽核未審核單據(jù)稽核單價(jià)及交期稽核單別運(yùn)用稽核無(wú)來(lái)源單

3、據(jù)稽核未終了單據(jù)稽核單據(jù)稽核-單價(jià)及交期稽核單價(jià)為0的采購(gòu)單、進(jìn)貨單、訂單、銷貨單、委外工單、委外進(jìn)貨單來(lái)源單價(jià)不同采購(gòu)單與核定單價(jià)不同；銷貨單與訂單單價(jià)不同采購(gòu)單、訂單、委外工單中“預(yù)交貨日為空記錄附表銷售價(jià)錢異常表采購(gòu)價(jià)錢異常表委外價(jià)錢異常表單據(jù)稽核-未審核單據(jù)稽核單據(jù)未審核形狀稽核，超期未審需重點(diǎn)跟蹤進(jìn)度附表未審核單據(jù)清單單據(jù)稽核-未終了單據(jù)稽核訂單、請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)單、廠內(nèi)工單、委外工單未終了尤其是超期未終了單據(jù)需檢討緣由并定期匯報(bào)進(jìn)度附表客戶接單統(tǒng)計(jì)表請(qǐng)購(gòu)明細(xì)表供應(yīng)商采購(gòu)交貨情況表工單明細(xì)表單據(jù)稽核-無(wú)來(lái)源單據(jù)稽核稽核銷貨單、銷退單、請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)單、進(jìn)貨單、退貨單、工單、領(lǐng)料單、退料單、

4、入庫(kù)單、委外進(jìn)貨單、委外退貨單能否存在來(lái)源單據(jù)無(wú)來(lái)源的單據(jù)能否屬于正常作業(yè)范圍單據(jù)能否存在提早錄單；如：當(dāng)天為1月日，但存在1月10的單據(jù)；提早錄單的日期能否合理及跟蹤緣由單據(jù)稽核-單別運(yùn)用稽核各單據(jù)中的單別運(yùn)用能否依流程規(guī)定進(jìn)展運(yùn)用如：試產(chǎn)領(lǐng)料應(yīng)運(yùn)用“試產(chǎn)領(lǐng)料單單別，但卻用了“量產(chǎn)領(lǐng)料單單別不同的單別適用的流程作業(yè)不同單別的設(shè)定能否有異動(dòng)；如:進(jìn)貨單應(yīng)為“核對(duì)采購(gòu),但被修正為不核對(duì)采購(gòu)作業(yè)稽核作業(yè)稽核凝滯料件稽核庫(kù)存準(zhǔn)確稽核單據(jù)準(zhǔn)確及時(shí)稽核內(nèi)訓(xùn)情況稽核查核凝滯料件清單，以便各部門及時(shí)處置跟蹤凝滯料件的處置方式附表凝滯分析表存貨庫(kù)齡分析表作業(yè)稽核-凝滯料件稽核作業(yè)稽核-凝滯料件稽核 1、物料只

5、被研發(fā)部門領(lǐng)用過(guò)。研發(fā)部門研發(fā)新產(chǎn)品時(shí)采購(gòu)新資料數(shù)量過(guò)多 2、訂單變卦了或取消了，但是采購(gòu)方案沒(méi)有同時(shí)變卦。采購(gòu)變卦不落實(shí) 3、能否存在超額進(jìn)貨。超額管控不嚴(yán) 4、需求的數(shù)量和采購(gòu)的數(shù)量差距較大。最低補(bǔ)量或補(bǔ)貨備量過(guò)高 5、訂單取消了，但曾經(jīng)消費(fèi)出來(lái)了的產(chǎn)品。短少轉(zhuǎn)銷的機(jī)制 6、按銷售預(yù)測(cè)進(jìn)展消費(fèi)的產(chǎn)品。預(yù)收預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確需調(diào)整凝滯料產(chǎn)生緣由分析 1、仔細(xì)分析物料以后的運(yùn)用價(jià)值，能作為替代料運(yùn)用的那么作為替代料早日運(yùn)用；能轉(zhuǎn)賣的那么經(jīng)過(guò)銷貨流程銷售出去；只能報(bào)廢的那么經(jīng)過(guò)報(bào)廢流程來(lái)處置。 2、和研發(fā)協(xié)商看凝滯料能否能用于開發(fā)新機(jī)型。 3、和供應(yīng)商協(xié)商能不能退貨并補(bǔ)償來(lái)處置。 4、 針對(duì)已消費(fèi)入庫(kù)訂

6、單取消的情況與客戶協(xié)商處置。 5、制定定期凝滯料檢討制度，時(shí)時(shí)關(guān)注凝滯料的運(yùn)用情況。 6、針對(duì)凝滯料進(jìn)展專人管理，建立獎(jiǎng)勵(lì)制度。 7、針對(duì)能夠產(chǎn)生凝滯的環(huán)節(jié)建立流程的管控來(lái)防止凝滯料能夠產(chǎn)生的源頭。擬定凝滯預(yù)防戰(zhàn)略及方案建議依抽盤方式進(jìn)展，確保實(shí)物、ERP帳、帳本、卡片堅(jiān)持一致，從中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題附表庫(kù)存明細(xì)表作業(yè)稽核-庫(kù)存準(zhǔn)確稽核核對(duì)單據(jù)與實(shí)踐作業(yè)能否堅(jiān)持一致如：領(lǐng)出100PCS,領(lǐng)料單據(jù)也為100PCS核對(duì)單據(jù)準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)人為失誤導(dǎo)致數(shù)據(jù)誤差如：數(shù)量、單價(jià)、部門、匯率、稅率錄入錯(cuò)誤核對(duì)單據(jù)及時(shí)性；實(shí)踐作業(yè)發(fā)生時(shí)能否可以及時(shí)完成單據(jù)作業(yè)作業(yè)稽核-單據(jù)準(zhǔn)確及時(shí)稽核核對(duì)各部門當(dāng)月能否有進(jìn)展本部門內(nèi)訓(xùn)及

7、考核新進(jìn)人員能否ERP作業(yè)考核經(jīng)過(guò)核對(duì)資訊部當(dāng)月能否有進(jìn)展根底操作培訓(xùn)及考核作業(yè)稽核-內(nèi)訓(xùn)情況稽核流程時(shí)間稽核1流程執(zhí)行稽核2流程稽核核對(duì)各流程之間處置的時(shí)效；建議：定義每個(gè)流程中部門及人員的處置時(shí)效；尤其是正常及異常流程的時(shí)效能否有分開注明財(cái)務(wù)應(yīng)付應(yīng)收庫(kù)存總帳每月能否正常月結(jié)流程稽核-流程時(shí)間稽核核對(duì)各部門能否依確認(rèn)的流程進(jìn)展作業(yè)流程變卦時(shí)有沒(méi)有及時(shí)更新流程文件能否存在違規(guī)手工單；如：依流程規(guī)定需是系統(tǒng)單，運(yùn)用單位開立手工單異常作業(yè)流程能否有依流程進(jìn)展作業(yè)流程稽核-流程執(zhí)行稽核系統(tǒng)稽核異常排查工具1面對(duì)大量的業(yè)務(wù)單據(jù)單據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性無(wú)法保證正式運(yùn)作后稽核流程不健全操作人員不熟練業(yè)務(wù)單據(jù)量

8、大審核流程不健全人為的忽略系統(tǒng)稽核 按報(bào)價(jià)需求定義參數(shù)細(xì)度 買賣單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查- 根底數(shù)據(jù)異常排查-檢查工程全面化 工具操作靈敏化 異常內(nèi)容明晰化 涵蓋易飛一切重要根底資料的檢查，打造堅(jiān)實(shí)的ERP地基品號(hào)信息 口 品號(hào)有異常符號(hào) 口 品名規(guī)格異常 口 庫(kù)存單位異常 .客戶信息 口 買賣幣種異常 口 收款條件異常 口 業(yè)務(wù)員異常 .會(huì)計(jì)科目 口 科目級(jí)次錯(cuò)誤 口 失效科目檢查 口 統(tǒng)馭異常 .BOM信息 口 工單單別異常 口 元件品號(hào)異常 口 BOM循環(huán) .供應(yīng)商信息 口 買賣幣種異常 口 付款條件異常 口 結(jié)算方式異常 .核算工程 口 核算工程級(jí)次錯(cuò)誤 口 核算工程順序錯(cuò)誤 .系

9、統(tǒng)稽核-根底數(shù)據(jù)異常排查 按報(bào)價(jià)需求定義參數(shù)細(xì)度 買賣單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查- 根底數(shù)據(jù)異常排查-檢查工程全面化 工具操作靈敏化 異常內(nèi)容明晰化以品號(hào)信息異常檢查-為例財(cái)務(wù)部消費(fèi)部品名規(guī)格異常補(bǔ)貨政策異常主要倉(cāng)庫(kù)異常領(lǐng)料碼異常工藝道路異常任務(wù)中心異常會(huì)計(jì)分類異常采購(gòu)件資料本錢為0自制件規(guī)范本錢為0 企業(yè)可按需選擇檢查工程，即可做一鍵式查詢也可做離散選擇，添加運(yùn)用的靈敏性品號(hào)有異常符號(hào)低階碼空白庫(kù)存單位異常信管部倉(cāng)管部按職能選擇異常內(nèi)容自在選擇檢查工程也可全部選定系統(tǒng)稽核-根底數(shù)據(jù)異常排查按錯(cuò)誤信息分組：庫(kù)存單位異常品號(hào)品名規(guī)格A登山車PKM*3B輕便折疊車WKM*300C復(fù)古折疊車PKM

10、*23 按報(bào)價(jià)需求定義參數(shù)細(xì)度 買賣單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查- 根底數(shù)據(jù)異常排查-檢查工程全面化 工具操作靈敏化 結(jié)果呈現(xiàn)明晰化按品號(hào)分組：品號(hào)110002品名規(guī)格錯(cuò)誤信息登山車PKM*3會(huì)計(jì)分類空白登山車PKM*3品號(hào)屬性為空登山車PKM*3標(biāo)準(zhǔn)成本為0錯(cuò)誤信息：品號(hào)存在異常符號(hào)數(shù)量小計(jì)300錯(cuò)誤信息：庫(kù)存單位異常數(shù)量小計(jì)4500合計(jì)筆數(shù)：4800錯(cuò)誤信息：庫(kù)存單位異常品號(hào)品名規(guī)格A登山車PKM*3B輕便折疊車WKM*300C復(fù)古折疊車PKM*23 經(jīng)過(guò)遷延拽的方式，用戶可決議報(bào)表的呈現(xiàn)方式，最大化的滿足了企業(yè)各種查看需求系統(tǒng)稽核-根底數(shù)據(jù)異常排查 根底數(shù)據(jù)異常排查 買賣單據(jù)異常排查 未

11、審核單據(jù)排查-買賣單據(jù)異常排查 - 借助工具做好日常檢查，防患于未然協(xié)助企業(yè)做到事前預(yù)防月底時(shí)日常排查交易單據(jù)異常排查單別-單號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)日期異常內(nèi)容xxxxxxxxxxxxxxxxxx銷貨數(shù)量為0 xxxxxxxxxxxxxxxxxx進(jìn)貨單價(jià)為0 xxxxxxxxxxxxxxxxxx工單有投入無(wú)產(chǎn)出單據(jù)異常檢測(cè)表單別-單號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)日期異常內(nèi)容xxxxxxxxxxxxxxxxxx 單頭單身數(shù)量不等xxxxxxxxxxxxxxxxxx 有單身無(wú)單頭xxxxxxxxxxxxxxxxxx 單頭單身金額不等系統(tǒng)稽核-買賣單據(jù)異常排查 根底數(shù)據(jù)異常排查 買賣單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查-未審核單據(jù)

12、檢查 -審批提示 自動(dòng)檢查 全面排除自動(dòng)驅(qū)動(dòng)審批流程至審批者，并不斷給予審批提示系統(tǒng)稽核-未審核單據(jù)檢查未審核訂單清單單別-單號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)日期審核碼錄入者錄入日期2202-20100802004國(guó)內(nèi)訂單20100802未審核夏小薇201008012202-20100902008國(guó)內(nèi)訂單20100902未審核夏小薇201009022202-20100707009國(guó)外訂單20100707已作廢夏小薇201007062202-20100806117國(guó)內(nèi)訂單20100806未審核夏小薇20100806 根底數(shù)據(jù)異常排查 買賣單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查-未審核單據(jù)檢查 - 操作者可及時(shí)檢查本人的未審核單據(jù)，并可直接鏈接到對(duì)應(yīng)作業(yè)進(jìn)展審核，做到當(dāng)日事當(dāng)日畢快速檢查一下我還有哪些單據(jù)未被審核？一鍵式查詢審批提示 自動(dòng)檢查 全面排除系統(tǒng)稽核-未審核單據(jù)檢查 根底數(shù)據(jù)異常排查 買賣單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查-未審核單據(jù)檢查 -同一作業(yè)界面，提供一切模塊未審核單據(jù)的檢查，信管人員可集中進(jìn)展排查，最大化的保證單據(jù)的及時(shí)審核審批提示 自動(dòng)檢查 全面排除銷售系統(tǒng)采購(gòu)系統(tǒng)存貨系統(tǒng)工單系統(tǒng)BOM