1、財經(jīng)大學(xué)公務(wù)卡管理暫行辦法第一章 總則第一條 為適應(yīng)省省級國庫集中支付制度改革，規(guī)范預(yù)算單位財務(wù)管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出透明度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控管理，根據(jù)省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法（魯財庫字200827號）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實際情況制定本辦法。第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指我校在職在編工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的銀行貸記卡。第三條 公務(wù)卡以我校工作人員個人名義申請開立，工作人員作為持卡人并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。第四條 我校工作人員公務(wù)卡的發(fā)卡行是我校辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行，即農(nóng)業(yè)銀行濟(jì)南市高新支行。 第二章 公務(wù)卡的日常管理第五條 我校在職在編工作

2、人員每人可申領(lǐng)一張公務(wù)卡。公務(wù)卡申領(lǐng)程序為：申請人本人如實填寫公務(wù)卡申請表，經(jīng)所在單位、人事部門審核后，連同本人身份證復(fù)印件及其它相關(guān)證明文件一并送交財務(wù)處；財務(wù)處對申請人資料進(jìn)行確認(rèn)，送交發(fā)卡行；發(fā)卡行按規(guī)定程序發(fā)卡。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)財務(wù)處確認(rèn)核實，將持卡人姓名和卡號等信息傳輸?shù)绞〖墖鴰旒兄Ц断到y(tǒng)。第六條 公務(wù)卡實行實名制。免費開卡，在有效期內(nèi)免收年費、免收卡內(nèi)存款本地本行取現(xiàn)手續(xù)費。發(fā)卡行按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。第七條 持卡人應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡的卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)

3、卡有關(guān)費用。1.新增的需辦理公務(wù)卡的工作人員，按照第五條程序及時辦理申領(lǐng)手續(xù)。2.因離職、調(diào)動、退休等原因離開學(xué)?；蚬ぷ鲘徫?，應(yīng)按要求清理公務(wù)卡項下的債務(wù)，停止公務(wù)卡使用。3.公務(wù)卡遺失或損壞，持卡人需自行聯(lián)系發(fā)卡銀行申請補(bǔ)辦，補(bǔ)辦成功后及時向財務(wù)處提供更新后的公務(wù)卡卡號。第八條 公務(wù)卡的信用額度，原則上定為每張公務(wù)卡透支額度上限為5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。第三章 公務(wù)卡支付管理第九條 公務(wù)卡結(jié)算的范圍主要是原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用支出。其中：辦公費、差旅費、維修（護(hù)）費、會議費、培訓(xùn)費、專用材料費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等七項強(qiáng)制性支出項目，必須按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算

4、，不再使用現(xiàn)金結(jié)算。原使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算的公務(wù)支出，繼續(xù)使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。第十條 我校工作人員在公務(wù)支出支付結(jié)算時，具備刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，使用公務(wù)卡刷卡支付，并取得銀行卡刷卡憑證和發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。第十一條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足支付需要超信用額度時，持卡人須事前向財務(wù)處提出申請，由財務(wù)處出具書面同意意見交發(fā)卡行。發(fā)卡行按照有關(guān)規(guī)定對持卡人臨時申請予以審批。第十二條 公務(wù)卡公務(wù)支出不允許提取現(xiàn)金。對公務(wù)卡提現(xiàn)行為，視同個人支付行為，財務(wù)處將不予報銷相關(guān)費用。 第四章 公務(wù)卡報銷程序第十三條 實行公務(wù)卡結(jié)算不改變學(xué)校現(xiàn)有財務(wù)管理制度和日常報銷審批的基本程序。第十四條 我校工

5、作人員使用公務(wù)卡結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在規(guī)定的免息還款期內(nèi)（即銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間的期限，由發(fā)卡銀行通知），盡早到財務(wù)處報銷，因個人報銷不及時造成的罰息等相關(guān)費用，對個人資信影響等責(zé)任，由持卡人承擔(dān)。第十五條 公務(wù)卡結(jié)算報銷程序如下：1.持卡人在使用公務(wù)卡消費后，應(yīng)取得報銷憑證（正式發(fā)票）和消費交易憑條（刷卡機(jī)打印的小票），無消費交易憑條一律不予報銷。2.持卡人憑發(fā)票、POS機(jī)打印的消費交易憑條等單據(jù)，按學(xué)校規(guī)定的審批及報銷程序辦理。3.實行公務(wù)卡結(jié)算方式后，屬于公務(wù)卡結(jié)算范圍的公務(wù)支出不再辦理現(xiàn)金和暫付款業(yè)務(wù)。出現(xiàn)下列情況的，需另作說明并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可辦理。（1）由

6、于商業(yè)網(wǎng)點無法使用公務(wù)卡結(jié)算，或正在辦卡期間等原因無法使用公務(wù)卡刷卡消費的，需另作說明并經(jīng)學(xué)校分管財務(wù)校領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。（2）因出差到外地等原因使報銷時間可能超過有效還款日期等特殊情況，教職工可以提出借款申請，但需學(xué)校分管財務(wù)校領(lǐng)導(dǎo)審批后方可辦理借款手續(xù)，由單位財務(wù)將費用劃入教職工的公務(wù)卡中。4.各類報銷發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證等經(jīng)財務(wù)人員審核通過后，按國庫集中支付相關(guān)制度通過國庫零余額賬戶將報銷資金轉(zhuǎn)到公務(wù)卡，完成報銷。涉及到差旅費補(bǔ)貼等需現(xiàn)金支付的部分可以通過國庫零余額賬戶轉(zhuǎn)入個人工資卡。第十六條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回學(xué)校財務(wù)部門，并按

7、規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。第十七條 個人退付單位的款項，可以通過現(xiàn)金退付，也可以通過個人銀行卡將需退付的款項劃入學(xué)校財務(wù)指定的賬戶，并將轉(zhuǎn)款的銀行進(jìn)賬單交給財務(wù)部門。其他單位退付的款項，必須通過銀行轉(zhuǎn)賬還款。第十八條 有下列情形之一的，不得在學(xué)校財務(wù)報銷，所產(chǎn)生費用由持卡人個人承擔(dān)：1.使用公務(wù)卡用于個人消費的部分；2.報銷費用與提供的報銷憑證、公務(wù)卡消費交易憑條（刷卡機(jī)打印的的小票）不符的；3.持卡人透支提取現(xiàn)金，以及因此產(chǎn)生的手續(xù)費、利息等；4.因持卡人原因，未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)申請報銷，所造成的罰息和滯納金等；5.因持卡人換卡未及時到財務(wù)處更新備案，導(dǎo)致財務(wù)處無法及時處理公務(wù)報銷而造成的罰息和滯納金等；6.因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致