1、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響巴塞爾協(xié)議概述對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管的建議巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議概述背景簡(jiǎn)述BEI JING JIAN SHU巴塞爾協(xié)議 2009年以來(lái)，基于美國(guó)次貸危機(jī)引起全球金融危機(jī)的教訓(xùn)，巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會(huì)對(duì)現(xiàn)行銀行監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行了重大改革，發(fā)布了一系列國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)稱為“巴塞爾新資本協(xié)議”，又名“巴塞爾協(xié)議”。巴塞爾協(xié)議集中體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管層面和宏觀審慎監(jiān)管層面有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管新思維，按照資本數(shù)量和質(zhì)量同步提高、資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管并重、資本充足率與杠桿率并行、短期效應(yīng)與長(zhǎng)期影響統(tǒng)籌兼顧的總體要求，確立了國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿。其主要內(nèi)容，一是強(qiáng)化了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，二是引入

2、了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，三是建立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，四是確定了新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的實(shí)施過(guò)渡期。從20世紀(jì)60年代開(kāi)始，銀行業(yè)金融創(chuàng)新層出不窮，銀行開(kāi)始突破傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的限制，跨國(guó)銀行的發(fā)展也使風(fēng)險(xiǎn)跨越國(guó)界，銀行業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)增大，不穩(wěn)定性增強(qiáng)。1974年5月，美國(guó)著名的富蘭克林銀行在外匯買賣中出現(xiàn)巨額損失，不良資產(chǎn)大量出現(xiàn)，最終走投無(wú)路，被7家歐洲銀行組成的集團(tuán)接管。富蘭克林銀行轟然倒塌，使人們?cè)隗@愕之余認(rèn)識(shí)到必須加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的國(guó)際監(jiān)管。背景：1975年2月，十國(guó)集團(tuán)中央銀行行長(zhǎng)在瑞士巴塞爾市召開(kāi)會(huì)議，成立巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)，9月，通過(guò)了第一個(gè)國(guó)際銀行監(jiān)管協(xié)議巴塞爾協(xié)議，主要強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)各國(guó)的銀行監(jiān)管

3、合作，劃分監(jiān)管責(zé)任。1983年5月，修改后的巴塞爾協(xié)議推出。該協(xié)議基本上是前一個(gè)協(xié)議的具體化和明細(xì)化。體現(xiàn)“監(jiān)督必須充分”的監(jiān)管原則。兩個(gè)巴塞爾協(xié)議總體思路都是“股權(quán)原則為主，市場(chǎng)原則為輔；母國(guó)綜合監(jiān)督為主，東道國(guó)個(gè)別監(jiān)督為輔”。但是兩者對(duì)清償能力等監(jiān)管內(nèi)容都只提出了抽象的監(jiān)管原則和職責(zé)分配，未能提出具體可行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，各國(guó)對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管并不統(tǒng)一，充分監(jiān)管的原則沒(méi)有得到充分體現(xiàn)。1988年7月，正式簽署關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的建議，即通常所稱的巴塞爾協(xié)議。發(fā)展：（1）協(xié)議內(nèi)容：1.資本的分類。也就是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩大類。并且對(duì)各類資本按照不同的特點(diǎn)進(jìn)行明

4、確的界定。核心資本包括實(shí)收資本，盈余公積，資本公積，未分配利潤(rùn)等，附屬資本主要包括次級(jí)債。 2.風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。報(bào)告根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，將銀行資產(chǎn)負(fù)債表的表內(nèi)和表外項(xiàng)目劃分為0、20%、50%和100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。不同類別的債券都要按照評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)賦予一定的權(quán)重。 內(nèi)容：3.在資本分類和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的基礎(chǔ)上，報(bào)告確定了資本充足率8%的標(biāo)準(zhǔn)和核心資本充足率4%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。資本充足率(“CAR”)是衡量一個(gè)銀行的資本對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)以百分比表示的量，其計(jì)算公式是： 資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本充足率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 （2）協(xié)議的主要目標(biāo) ：監(jiān)管視角從銀

5、行外轉(zhuǎn)到銀行內(nèi)，監(jiān)管目標(biāo)更加明確具體；監(jiān)管重心從母國(guó)與東道國(guó)監(jiān)管責(zé)權(quán)的分配轉(zhuǎn)移到對(duì)銀行資本充足性的監(jiān)控；促使銀行強(qiáng)化內(nèi)部資本管理機(jī)制的建設(shè)；使監(jiān)管范圍從國(guó)家分散監(jiān)管到國(guó)際統(tǒng)一監(jiān)管 內(nèi)容：巴塞爾協(xié)議概述新老制度對(duì)比XIN LAO ZHI DU DUI BI1992年2月，巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資本構(gòu)成作了補(bǔ)充性規(guī)定。1993年巴塞爾委員會(huì)著重針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提出制定銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本金的要求。1996年1月巴塞爾委員會(huì)制訂了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充協(xié)議。1997年9月，巴塞爾委員會(huì)又制定了有效銀行監(jiān)管的核心原則。1999年6月，巴塞爾委員會(huì)提出以資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律三大支柱為主要特點(diǎn)的新資本

6、協(xié)議框架。巴塞爾協(xié)議：新資本協(xié)議對(duì)原巴塞爾協(xié)議作了四方面的修改：其一，在防范風(fēng)險(xiǎn)上除了保持對(duì)資本金的要求外，還提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束；其二，將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵蓋在考核之中，從而對(duì)資本充足率提出了更高要求；第三，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算方法、權(quán)重設(shè)計(jì)的原則做了重大修改；其四，鼓勵(lì)銀行采用避險(xiǎn)手段。 巴塞爾協(xié)議：新巴塞爾資本協(xié)定簡(jiǎn)稱新巴塞爾協(xié)議或巴塞爾協(xié)議II（英文簡(jiǎn)稱Basel II），是由國(guó)際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會(huì)（BCBS）所促成，內(nèi)容針對(duì)1988年的舊巴塞爾資本協(xié)定（Basel I）做了大幅修改，以期標(biāo)準(zhǔn)化國(guó)際上的風(fēng)險(xiǎn)控管制度

7、，提升國(guó)際金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控管能力。新巴塞爾協(xié)議不再僅僅限于將信用風(fēng)險(xiǎn)與資本充足率掛鉤，而是把風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面，要求銀行的資本充足率水平應(yīng)該與銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)。新巴塞爾協(xié)議比舊巴塞爾協(xié)議前進(jìn)了一大步，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的控制有了更嚴(yán)格的要求。 新巴塞爾協(xié)議：創(chuàng)新內(nèi)容：新巴塞爾資本協(xié)議保持了與舊巴塞爾資本協(xié)議的連續(xù)性、一貫性，同時(shí)又有新的發(fā)展。1、監(jiān)管框架更完善與科學(xué)。2、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)量更準(zhǔn)確。3、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)更全面。4、新協(xié)議的主要?jiǎng)?chuàng)新是內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB）與1988年資本協(xié)議所不同的是，從一開(kāi)始巴塞爾委員會(huì)希望新協(xié)議的適用范圍不僅局限于十國(guó)集團(tuán)國(guó)家，盡管其側(cè)重面仍是國(guó)家的“國(guó)際

8、活躍銀行”。與1988年資本協(xié)議相比，新資本協(xié)議的內(nèi)容更廣、更復(fù)雜。新協(xié)議力求把資本充足率與銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)緊密地結(jié)合在一起，力求反映銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)管實(shí)踐的最新變化，并盡量為發(fā)展水平不同的銀行業(yè)和銀行監(jiān)管體系提供多項(xiàng)選擇辦法。應(yīng)該說(shuō)，銀行監(jiān)管制度的復(fù)雜程度，完全是由銀行體系本身的復(fù)雜程度所決定的。新巴塞爾協(xié)議：2010年9月12日，全球主要國(guó)家和經(jīng)濟(jì)體央行代表在巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)的主導(dǎo)下，就巴塞爾協(xié)議達(dá)成一致。該協(xié)議旨在加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)督，核心內(nèi)容是提高商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率至7%，增強(qiáng)其抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。協(xié)議集中體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管層面和宏觀審慎監(jiān)管層面有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管新思維，按照資本數(shù)

9、量和質(zhì)量同步提高、資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管并重、資本充足率與杠桿率并行、短期效應(yīng)與長(zhǎng)期影響統(tǒng)籌兼顧的總體要求，確立了國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿，其主要內(nèi)容有：一、強(qiáng)化了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，二、引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，三、建立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，四、確定了新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的實(shí)施過(guò)渡期。 巴塞爾協(xié)議：巴塞爾協(xié)議概述三大支柱SAN DA ZHI ZHU新協(xié)議對(duì)國(guó)際銀行監(jiān)管和許多銀行的經(jīng)營(yíng)方式產(chǎn)生極為重要的影響。首先要指出，以三大要素(資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律)為主要特點(diǎn)的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)和方向。實(shí)踐證明，單靠資本充足率無(wú)法保證單個(gè)銀行乃至整個(gè)銀行體系的穩(wěn)定性。同時(shí)使用這三項(xiàng)手

10、段強(qiáng)化資本監(jiān)管，有助于實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)。三大支柱123資本充足率監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查市場(chǎng) 紀(jì)律 1 三大支柱細(xì)說(shuō)資本充足率仍是國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的重要角色。新協(xié)議進(jìn)一步明確了資本金的重要地位，稱為第一支柱。巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為壓倒一切的目標(biāo)是促進(jìn)國(guó)際金融體系的安全與穩(wěn)健，而充足的資本水平被認(rèn)為是服務(wù)于這一目標(biāo)的中心因素。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)此增加了兩個(gè)方面的要求：首先，是要求大銀行建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，運(yùn)用自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，決定自己對(duì)資本的需求，但這一定要在嚴(yán)格的監(jiān)管之下進(jìn)行。另外，委員會(huì)提出了一個(gè)統(tǒng)一的方案，即“標(biāo)準(zhǔn)化方案”，建議各銀行借用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)特別是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，

11、根據(jù)評(píng)級(jí)決定銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)有多大，并為此準(zhǔn)備多少的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。通過(guò)評(píng)級(jí)，銀行可以降低自己的風(fēng)險(xiǎn)，事先預(yù)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金。第一支柱 資本充足率2 三大支柱細(xì)說(shuō)委員會(huì)認(rèn)為，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場(chǎng)紀(jì)律的重要補(bǔ)充。具體包括：(1)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的四大原則：一，銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。二，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測(cè)和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力。若對(duì)最終結(jié)果不滿足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。三，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)希望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。四，監(jiān)

12、管當(dāng)局應(yīng)爭(zhēng)取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)，則需迅速采取補(bǔ)救措施。(2)監(jiān)管當(dāng)局檢查各項(xiàng)最低標(biāo)準(zhǔn)的遵守情況。銀行要披露計(jì)算信用及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。作為監(jiān)管當(dāng)局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管當(dāng)局必須確保上述條件自始至終得以滿足。委員會(huì)認(rèn)為，對(duì)最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機(jī)組成部分。(3)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的其它內(nèi)容包括監(jiān)督檢查的透明度以及對(duì)換銀行帳薄利率風(fēng)險(xiǎn)的處理第二支柱 監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查3 三大支柱細(xì)說(shuō)委員會(huì)強(qiáng)調(diào)，市場(chǎng)紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。新協(xié)議在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)暴露的

13、評(píng)估和管理程序以及資本充足率四個(gè)領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)評(píng)價(jià)銀行的披露體系并采取適當(dāng)?shù)拇胧?。新協(xié)議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。委員會(huì)建議，復(fù)雜的國(guó)際活躍銀行要全面公開(kāi)披露核心及補(bǔ)充信息。關(guān)于披露頻率，委員會(huì)認(rèn)為最好每半年一次，對(duì)于過(guò)時(shí)失去意義的披露信息，如風(fēng)險(xiǎn)暴露，最好每季度一次。不經(jīng)常披露信息的銀行要公開(kāi)解釋其政策。委員會(huì)鼓勵(lì)利用電子等手段提供的機(jī)會(huì)，多渠道的披露信息。第三支柱 市場(chǎng)紀(jì)律 對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響巴塞爾協(xié)議概述對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管的建議風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題FENG XIAN GUAN LI CUN ZAI WEN TI對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響存在問(wèn)題2、流

14、動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)的缺陷我國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)展的尚不完善，先進(jìn)的流動(dòng)性監(jiān)管工具還不充足。3、存貸比指標(biāo)存在缺陷存貸比與商業(yè)銀行的流動(dòng)性之間的相關(guān)性逐漸降低，指標(biāo)只有量的要求而忽略了商業(yè)銀行貸款和存款的結(jié)構(gòu)配置和期限4、存款準(zhǔn)備金制度缺陷商業(yè)銀行可以利用中央銀行的準(zhǔn)備金制度進(jìn)行套利，商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)會(huì)成本轉(zhuǎn)嫁給中央銀行1、資產(chǎn)負(fù)債比例管理不合理我國(guó)商業(yè)銀行目前采取的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策為資產(chǎn)負(fù)債比例管理，但是，該管理政策十分不合理5、內(nèi)部控制系統(tǒng)仍不完善現(xiàn)階段商業(yè)銀行的內(nèi)部控制系統(tǒng)體系仍需要不斷完善。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響不利影響B(tài)U LI YING XIANG 我國(guó)又是一個(gè)以間接融資為主的國(guó)

15、家，信貸增長(zhǎng)一般為經(jīng)濟(jì)增速的1.52倍，然而如此迅速的信貸擴(kuò)張，勢(shì)必會(huì)大大增加資本補(bǔ)充的壓力，尤其是巴塞爾協(xié)議III尤其重視核心資本的補(bǔ)充，這對(duì)中國(guó)銀行業(yè)而言無(wú)疑更是雪上加霜。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的不利影響不利影響 之信貸擴(kuò)張和資本約束的矛盾無(wú)論是橫向比較，還是縱向比較，我國(guó)銀行業(yè)A股估值都偏低。因此，一方面因?yàn)闃I(yè)務(wù)發(fā)展需要，銀行需要通過(guò)發(fā)行股份補(bǔ)充核心資本；另一方面，因?yàn)樵偃谫Y又會(huì)進(jìn)一步降低銀行業(yè)的估值，增加融資成本，從而使中國(guó)銀行業(yè)陷入一個(gè)惡性循環(huán)。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的不利影響不利影響 之資本補(bǔ)充和估值偏低的矛盾與未實(shí)行流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相比，實(shí)行巴塞爾協(xié)議III后，銀行會(huì)選擇會(huì)傾向于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)系數(shù)為零的

16、證券，從而導(dǎo)致銀行收益下降。然而，為了實(shí)現(xiàn)通過(guò)再融資補(bǔ)充核心資本，降低融資成本，銀行業(yè)又不得不盡可能提升盈利能力，從而使銀行陷入兩難的境地。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的不利影響不利影響 之滿足監(jiān)管要求和盈利能力增長(zhǎng)的矛盾為滿足監(jiān)管要求，銀行顯然愿意持有更多的零售存款、中小企業(yè)存款和一般企業(yè)存款，而不愿意持有過(guò)多的同業(yè)存款。然而，對(duì)于中小股份制商業(yè)銀行，尤其是一些城市商業(yè)銀行而言，因?yàn)榫W(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不足，其吸收零售存款和中小企業(yè)存款能力不足，同業(yè)存款是其資金來(lái)源的重要組成部分，這無(wú)疑會(huì)加劇其經(jīng)營(yíng)壓力。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的不利影響不利影響 之負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整與網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不足的矛盾近幾年，為了加快業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和避免同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，

17、我國(guó)很多商業(yè)銀行，尤其是一些股份制商業(yè)銀行，均提出要加快貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)的發(fā)展步伐和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型步伐，但巴塞爾協(xié)議III的實(shí)施無(wú)疑會(huì)加劇銀行的轉(zhuǎn)型壓力。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的不利影響不利影響 之表外業(yè)務(wù)發(fā)展與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的矛盾對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響有利影響YOU LI YING XIANG 按照巴塞爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)，上市銀行將需要提取更多的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，從而未分配利潤(rùn)將受到一定的擠壓。但是該協(xié)議的推行對(duì)于推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力提高資本吸收損失的提高了我國(guó)銀行業(yè)的資本標(biāo)準(zhǔn)能力和水平具有積極的意義。能力和資本、質(zhì)量提高資本管理的有利影響：巴塞爾協(xié)議還會(huì)影響銀行的經(jīng)營(yíng)策略，商業(yè)銀行需要更加有效地處理好創(chuàng)新與

18、審慎經(jīng)營(yíng)、注重創(chuàng)新與防范風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，不能過(guò)度強(qiáng)調(diào)金融的杠桿效應(yīng)。因?yàn)檫^(guò)度強(qiáng)調(diào)銀行的杠桿作用會(huì)提升了我國(guó)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)層級(jí)動(dòng)更大的資本削弱對(duì)銀行的約束導(dǎo)致銀行在經(jīng)營(yíng)中以較少的資本撬有利影響：目前，我國(guó)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中仍普遍存在“重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕風(fēng)險(xiǎn)管理”的偏頗認(rèn)識(shí)。中國(guó)銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面需要做的工作主要是對(duì)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行完善，從而達(dá)到全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有利于改進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方法和管理。從而改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法要求，實(shí)現(xiàn)對(duì)、銀行風(fēng)險(xiǎn)的有效預(yù)警有利影響：對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管的建議對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管的建議采取措施CAI QU CUO SHI采取措施：對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)而言，在巴塞爾實(shí)施的過(guò)渡期內(nèi)，需要加快制定相關(guān)應(yīng)對(duì)措施和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型步伐：第一，加強(qiáng)資本規(guī)劃體系的建設(shè)。應(yīng)結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況與特點(diǎn)，加快建立一個(gè)以資本規(guī)劃