1、項(xiàng)目四固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理職業(yè)能力目標(biāo)知識(shí)： 了解固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置意義，熟悉固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程，明晰固定資產(chǎn)與總賬系統(tǒng)關(guān)聯(lián)關(guān)系。技能： 根據(jù)具體業(yè)務(wù)信息設(shè)置進(jìn)行初始設(shè)置；精準(zhǔn)錄入期初固定資產(chǎn)原始卡片；熟練進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理。素養(yǎng)： 培養(yǎng)團(tuán)隊(duì)精神及協(xié)作、溝通能力；培養(yǎng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)、自主學(xué)習(xí)能力及正確使用計(jì)算機(jī)的習(xí)慣。內(nèi)容項(xiàng)目四 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理任務(wù)一 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化任務(wù)二 日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)三 期末處理任務(wù)一固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化內(nèi) 容一、系統(tǒng)啟用及相關(guān)參數(shù)二、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置任務(wù)一 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化（一）系統(tǒng)啟用及相關(guān)參數(shù)1. 登錄固定資

2、產(chǎn)系統(tǒng)（1）執(zhí)行“開始”“程序”“用友U8V10.1”“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”命令，打開“登錄”對(duì)話框。（2）執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“固定資產(chǎn)”命令，系統(tǒng)彈出“這是第一次打開此賬套，還未進(jìn)行過初始化，是否進(jìn)行初始化？”信息提示對(duì)話框，單擊“是”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А睂?duì)話框。2.固定資產(chǎn)初始化賬套向?qū)Р僮鳎?）打開“固定資產(chǎn)初始化賬套向?qū)Ъs定及說明”對(duì)話框（2）單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化賬套向?qū)⒂迷路荨睂?duì)話框。（3）選擇啟用月份“2019.01”。（4）單擊“下一步”按鈕 , 打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)б灰徽叟f信息”對(duì)話框。（5）選中“本賬套計(jì)提折舊”復(fù)選框；選擇折舊方法“平均年限法

3、( 一 )”，折舊分配周期“1個(gè)月”； 選中“當(dāng)(月初己計(jì)提月份=可使用月份-1) 時(shí)，將剩余折舊全部提足”復(fù)選框。（6）單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)б灰痪幋a方式”對(duì)話框。（7）確定資產(chǎn)類別編碼長(zhǎng)度 2112； 選擇“自動(dòng)編碼”單選按鈕，選擇序號(hào)長(zhǎng)度5 。（8）單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)б灰回?cái)務(wù)接口”對(duì)話框。（9）選中“與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬”復(fù)選框；選擇固定資產(chǎn)的對(duì)賬科目“固定資產(chǎn) (1601)”，累計(jì)折舊的對(duì)賬科目“累計(jì)折舊 (1602)”。選擇“在對(duì)賬不平衡下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選擇框。（10）單擊“下一步”按鈕 , 打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)б灰煌瓿伞睂?duì)話

4、框。（11）單擊“完成”按鈕，完成本賬套的初始化，系統(tǒng)彈出“是否確定所設(shè)置的信息完全正確并保存對(duì)新賬套的所有設(shè)置”信息提示對(duì)話框。（12）單擊“是”按鈕，系統(tǒng)彈出“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”信息提示對(duì)話框，“確定”按鈕。特別說明：初始化設(shè)置完成后，有些參數(shù)不能修改，所以要慎重。如果發(fā)現(xiàn)參數(shù)有錯(cuò)，必須改正，只能通過固定資產(chǎn)系統(tǒng)“工具”“重新初始化賬套功能”命令實(shí)現(xiàn)，該操作將清空對(duì)該子賬套所做的一切工作。（二）固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置1.選項(xiàng)卡設(shè)置（1）執(zhí)行“設(shè)置”“選項(xiàng)”命令，進(jìn)入“選項(xiàng)”窗口（2）單擊“編輯”按鈕，打開“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”選項(xiàng)卡。（3）選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“在對(duì)賬不平情

5、況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”復(fù)選框；選擇“固定資產(chǎn)”缺省入賬科目為“固定資產(chǎn)（1601）”、“累計(jì)折舊”缺省入賬科目為“累計(jì)折舊（1602）”、“減值準(zhǔn)備”缺省入賬科目為“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（1603）”，“增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額”缺省入賬科目為“進(jìn)項(xiàng)稅額（22210101）”、“固定資產(chǎn)清理”缺省入賬科目為“固定資產(chǎn)清理（1606）”，單擊“確定”按鈕。2.設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目(1) 執(zhí)行“設(shè)置”“部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置”命令，進(jìn)入“部門編碼表”窗口。（2）選擇部門“財(cái)務(wù)部”，單擊“修改”按鈕。（3）選擇折舊科目“管理費(fèi)用 / 折舊費(fèi) （660205）”，單擊“保存”按鈕。（4）同理，完成其他部門折舊科目

6、的設(shè)置3.設(shè)置資產(chǎn)類別（1）執(zhí)行“設(shè)置”“資產(chǎn)類別”，進(jìn)入“類別編碼表”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，輸入類別名稱“房屋及建筑物”，折舊年限“16年”，凈殘值率“4%”；選擇計(jì)提屬性“正常計(jì)提”，折舊方法“平均年限法（一）”，卡片樣式“通用樣式（二）”，如圖4-12所示，單擊“保存”按鈕。（3）同理，完成其他資產(chǎn)類別的設(shè)置。特別說明：資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù)，同一級(jí)的類別名稱不能相同。類別編碼、名稱、計(jì)提屬性、卡片樣式不能為空。已使用過的類別不能設(shè)置新下級(jí)。4.設(shè)置增減方式（1）增加方式執(zhí)行“設(shè)置”“增減方式”命令，進(jìn)入增減方式窗口。在左側(cè)列表框中，單擊“直接購(gòu)入”增加方式，單擊“修改”按鈕。輸入

7、對(duì)應(yīng)入賬科目“工行存款 (100201)”，單擊“保存”按鈕。同理，依據(jù)資料設(shè)置其他增加方式對(duì)應(yīng)入賬科目。（2）減少方式執(zhí)行“設(shè)置”“增減方式”命令，進(jìn)入增減方式窗口。在左側(cè)列表框中，擊“出售”減少方式，點(diǎn)擊“修改”按鈕。輸入對(duì)應(yīng)入賬科目“固定資產(chǎn)清理 (1606)”，單擊“保存”按鈕。同理，根據(jù)資料設(shè)置其他減少方式對(duì)應(yīng)入賬科目。5.其他設(shè)置對(duì)于“使用狀況”、“折舊方法”、“卡片項(xiàng)目”、“卡片樣式”不再另行設(shè)置。6.錄入原始卡片（1） 執(zhí)行“卡片”“錄入原始卡片”命令，進(jìn)入“資產(chǎn)類別參照”窗口。（2） 選擇固定資產(chǎn)類別“房屋及建筑物”，如圖4-15所示。單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片錄入

8、”窗口。（3）“固定資產(chǎn)編號(hào)”自動(dòng)產(chǎn)生，在“固定資產(chǎn)名稱”輸入“辦公樓”，在“開始使用日期”處輸入“2012-01-20”，在“原值”處輸入400000.00，雙擊“增加方式”選擇“在建工程轉(zhuǎn)入”，雙擊“使用部門”選擇“經(jīng)理室”，雙擊“使用狀況”選擇“在用”；累計(jì)折舊輸入151200.00； 輸入可使用年限“192”個(gè)月； 其他信息自動(dòng)計(jì)算出。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)彈出“數(shù)據(jù)成功保存！”信息提示對(duì)話框，單擊“確定”按鈕。（5） 同理，完成其他固定資產(chǎn)卡片的輸入。7.卡片查詢執(zhí)行“卡片”“卡片管理”命令，進(jìn)入“卡片管理”窗口。查詢?nèi)恳呀?jīng)錄入的卡片8.對(duì)賬 執(zhí)行“處理”“對(duì)賬”命令，進(jìn)入對(duì)

9、賬窗口，單擊“對(duì)賬”，進(jìn)入與賬務(wù)對(duì)賬結(jié)果特別說明：始使用日期要采用“2019-01-20”的方式。如果使用系統(tǒng)編號(hào)，要?jiǎng)h除一張卡片，又不是最后一張時(shí)，系統(tǒng)將保留空號(hào)。已計(jì)提月份由系統(tǒng)將根據(jù)開始使用日期自動(dòng)計(jì)算出。月折舊率、月折舊額；與計(jì)算折舊有關(guān)的項(xiàng)目輸入后，系統(tǒng)會(huì)按照輸入的內(nèi)容自動(dòng)計(jì)算出并顯示在相應(yīng)項(xiàng)目?jī)?nèi)，可與手工計(jì)算的值比較，核對(duì)是否有錯(cuò)誤。任務(wù)二 日常業(yè)務(wù)處理內(nèi) 容一、資產(chǎn)增加二、資產(chǎn)評(píng)估任務(wù)二 日常業(yè)務(wù)處理1.執(zhí)行“卡片”“資產(chǎn)增加”命令，進(jìn)入“資產(chǎn)類別參照”窗口。2.選擇資產(chǎn)類別：“交通運(yùn)輸設(shè)備”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片新增“窗口。3.輸入固定資產(chǎn)名稱“汽車”雙擊“使用

10、部門”選擇“單部門使用”后單擊“確定”，選擇“財(cái)務(wù)部”，雙擊“增加方式”選擇“直接購(gòu)入”，雙擊“使用狀況”選擇“在用”；輸入原值20000.00，可使用年限“8年”，開始使用日期“2019.01.02”。4.單擊“保存”按鈕，進(jìn)入“填制憑證”窗口。5.選擇憑證類型為“付款憑證”，修改制單日期。單擊“保存”按鈕。特別說明：新卡片第一個(gè)月不計(jì)提折舊，累計(jì)折舊為空或0?？ㄆ斎胪旰螅部梢圆涣⒓粗茊?，月末可以批量制單。（二）資產(chǎn)評(píng)估1.執(zhí)行“卡片”“資產(chǎn)評(píng)估”命令，進(jìn)入“資產(chǎn)評(píng)估管理”窗口。2.單擊“增加”按鈕，打開“資產(chǎn)評(píng)估選擇”對(duì)話框。3.選擇要評(píng)估的項(xiàng)目“原值”和“累計(jì)折舊”，其他是系統(tǒng)默認(rèn)的

11、。單擊“確定”按鈕。4.在“資產(chǎn)評(píng)估”窗口中，“資產(chǎn)編號(hào)”選擇要評(píng)估資產(chǎn)“辦公樓”的卡片編號(hào)00001，輸入評(píng)估后數(shù)據(jù)。在“評(píng)估后原值”處輸入430000.00，在“評(píng)估后累計(jì)折舊”出輸入151200.005.單擊“保存”按鈕，彈出 “是否確認(rèn)要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估”窗口，單擊“是”，如圖4-23所示。“填制憑證”窗口，如圖4-24所示。選擇貸方科目“4002資本公積”憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。提示“數(shù)據(jù)保存成功”。特別說明：如果想刪除已經(jīng)處理完的評(píng)估記錄，就要首先刪除已經(jīng)生成的憑證，刪除生成的憑證不能在總賬中進(jìn)行，要在“固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)”中執(zhí)行“處理”“憑證查詢”命令，進(jìn)入“憑證查詢”

12、對(duì)話框。然后，點(diǎn)擊要?jiǎng)h除的記錄“轉(zhuǎn)-3”，再點(diǎn)“刪除”按鈕，顯示“確實(shí)要?jiǎng)h除嗎？刪除后不可恢復(fù)！”提示。點(diǎn)擊“是”，完成刪除憑證的工作。生成的憑證刪除后，就可以刪除資產(chǎn)評(píng)估的記錄。如果在刪除憑證后，又要重新編制憑證，就按如下操作：執(zhí)行“處理”“批量制單”命令，進(jìn)入“批量制單”對(duì)話框，在“資產(chǎn)評(píng)估”行和“制單”列的交叉單元位置雙擊鼠標(biāo)左鍵，出現(xiàn)“Y”，如圖4-27所示。再點(diǎn)擊“制單設(shè)置”，在“科目”欄中分別輸入“1601”和“4002”，如圖4-28所示，點(diǎn)“憑證”按鈕，選擇憑證類別后，保存此憑證任務(wù)三期末處理內(nèi) 容一、折舊處理二、資產(chǎn)減少三、部門折舊計(jì)提匯總表查詢四、對(duì)賬五、月末結(jié)賬任務(wù)三 期

13、末處理（一）折舊處理（計(jì)提本月折舊費(fèi)用）1.執(zhí)行“處理”“工作量輸入”命令，輸入轎車本月工作量“1000千米” 。2.執(zhí)行“處理”“計(jì)提本月折舊”命令，系統(tǒng)彈出“是否已正確輸入工作量”對(duì)話框3.單擊“是”，系統(tǒng)彈出“是否查看折舊清單？” 信息提示對(duì)話框。單擊“是”按鈕。4.系統(tǒng)繼續(xù)彈出“本操作將計(jì)提本月折舊，并花費(fèi)一定時(shí)間，是否要繼續(xù)？” 信息提示對(duì)話框。單擊“是”按鈕。5.系統(tǒng)計(jì)提折舊完成后，進(jìn)入“折舊清單”窗口。6.單擊“退出”，進(jìn)入“折舊分配表” 。7.單擊“憑證”按鈕，進(jìn)入“填制憑證”窗口，選擇憑證類別，按實(shí)訓(xùn)內(nèi)容修改其他項(xiàng)目，單擊“保存”按鈕。退出后，系統(tǒng)提示“折舊計(jì)提完成”。特別說

14、明：如果上次計(jì)提折舊已通過記賬憑證把數(shù)據(jù)傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。計(jì)提折舊后，又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊計(jì)算或分配的操作，必須重新計(jì)提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬。（二）資產(chǎn)減少會(huì)計(jì)制度規(guī)定本月減少的固定資產(chǎn)照提折舊，因此，本賬套需要進(jìn)行計(jì)提折舊后，才能減少資產(chǎn)。1.執(zhí)行“卡片”“資產(chǎn)減少”命令，進(jìn)入“資產(chǎn)減少”窗口。2.選擇卡片編號(hào) 00005，單擊“增加”按鈕。3.選擇減少方式為“報(bào)廢”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“所選卡片已經(jīng)減少成功”，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 4.選擇憑證類別，單擊“保存”按鈕。（三）部門折舊計(jì)提匯總表查詢1.執(zhí)行“賬表”“我的賬表”命令，進(jìn)入“固定資產(chǎn)

15、報(bào)表”窗口。2.單擊“折舊表”，選擇“( 部門 ) 折舊計(jì)提匯總表”。雙擊“( 部門 ) 折舊計(jì)提匯總表”按鈕，打開“條件”對(duì)話框。3.選擇期間為 “2019.01”，匯總級(jí)次為“1-1”。單擊“確定”按鈕。（四）對(duì)賬1.在總賬管理系統(tǒng)中，使用操作員“103張德娟”執(zhí)行“出納簽字”； 使用操作員“101王一淋”執(zhí)行“審核簽字”； 使用操作員“101王一淋”執(zhí)行“記賬”處理。2.執(zhí)行“處理”“對(duì)賬”命令，系統(tǒng)彈出“與財(cái)務(wù)對(duì)賬結(jié)果”信息提示對(duì)話框。3.單擊“確定”按鈕。特別說明：當(dāng)總賬記賬完畢，固定資產(chǎn)系統(tǒng)才可以進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)賬平衡，開始月末結(jié)賬。 如果在初始設(shè)置時(shí)，選擇了“與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬”功能，對(duì)賬的操作不限制執(zhí)行時(shí)間，任何時(shí)候都可以進(jìn)行對(duì)賬。若在財(cái)務(wù)接口中選中“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”復(fù)選框，則可以直接進(jìn)行月末結(jié)賬。（五）月末結(jié)賬1.執(zhí)行“處理”“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框。2.單擊“開始結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)彈出“月末結(jié)賬成功完成！”信息提示對(duì)話框。 3.單擊“確定”按鈕。特別說明： 本會(huì)計(jì)期間做完月未結(jié)賬工作后，所有數(shù)據(jù)資料將不能再進(jìn)行修改。