1、深圳市XX集團(tuán)股份有限公司2011年度審計(jì)工作計(jì)劃(2011-01-19 16:21:24)、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總體思路1、今后5年公司審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審 計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等并重。2、2011年審計(jì)工作重點(diǎn)是：以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)營業(yè) 績審計(jì)為中心，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，充分發(fā)揮 內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，即在實(shí)施 審計(jì)監(jiān)督同時(shí)，提高審計(jì)服務(wù)職能。二.2011年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：1、完善審計(jì)內(nèi)控制度，促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)

2、 審計(jì)業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法、集 團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法、集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法三 項(xiàng)內(nèi)審制度。內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì) 計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組 織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，2011年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部201020111 20102011220112011序號(hào)項(xiàng)目工作目標(biāo)與內(nèi)容時(shí)間安排負(fù)責(zé)人與參加人1年度審計(jì)審核各企業(yè)年度經(jīng)營情況、年度考核目標(biāo)完成與預(yù)算2011 年 2-6 月傅XX羅XX執(zhí)行情況梁XX張XX等傅XX2預(yù)算審計(jì)半年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)2011 年 8-12 月梁XX張XX等自保實(shí)

3、際實(shí)現(xiàn)保費(fèi)節(jié)余與羅XX3經(jīng)營審計(jì)獎(jiǎng)金計(jì)提，修理材料成本專2011 年 2-6 月梁XX項(xiàng)審計(jì)李XX完成集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情第一個(gè)制度：2011傅XX況審計(jì)辦法、集團(tuán)公司年1-3月4審計(jì)制度內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法、第_、二項(xiàng)制度：羅XX集團(tuán)公司合同管理審計(jì)2011 年 9-11 月梁XX辦法兩項(xiàng)內(nèi)審制度配合集團(tuán)營收流程改造，對(duì)傅XX收入、合同簽訂內(nèi)控健全、內(nèi)控審計(jì)評(píng)羅XX5價(jià)有效進(jìn)行評(píng)價(jià)；配合相關(guān)部 門完善內(nèi)部控制制度（修理 材料成本等）不定期穿插進(jìn)行李XX張XX后續(xù)審計(jì)審計(jì)問題整改不定期穿插進(jìn)行羅XX6梁XX工程建設(shè)合同、工程決算造傅XX7工程審計(jì)2011 年 1-12 月價(jià)、監(jiān)督工程驗(yàn)收、付款黎XX羅XX8其他領(lǐng)導(dǎo)交力責(zé)任審計(jì)不定期穿插進(jìn)行梁XX李XX9審計(jì)溝通組織財(cái)務(wù)人員溝通年度審計(jì)中存在問題，