1、人力資本回報(bào)率變化與收入差距: “馬太效應(yīng)”及其政策含義 張車(chē)偉張車(chē)偉姓名：張車(chē)偉職務(wù)：中國(guó)社會(huì)科學(xué)院人口與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)研究所副所長(zhǎng)、 研究員、博士生導(dǎo)師著作：人口與勞動(dòng)就業(yè)問(wèn)題（副主編）等簡(jiǎn)介：1964年10月27日出生，現(xiàn)為中國(guó)社會(huì)科學(xué)院人口 與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)研究所副所長(zhǎng)研究員、博士生導(dǎo)師主要兼職： 中國(guó)社會(huì)科學(xué)院勞動(dòng)和社會(huì)保障研究中心主任； 中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院教授、博士生導(dǎo)師、 人口與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)系主任。中國(guó)人口年鑒主編。工作經(jīng)歷：1987-1996, 助理研究員；1996-2001, 副研究員；2001-，研究員，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院人口與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)研究所。20002001，美國(guó)密歇根大學(xué)和密歇根州立大

2、學(xué)訪問(wèn)學(xué)者。學(xué)術(shù)興趣： 勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)。教育背景： 1996-2001，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院，獲博士學(xué)位。1996年5月 -1998年5月，中美聯(lián)合溫樂(lè)克農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)博士班，中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)，獲博士課程培訓(xùn) 證書(shū)。張車(chē)偉1994-1995， 印度發(fā)展研究中心學(xué)習(xí)，獲研究生畢業(yè)證書(shū)1984-1987，中國(guó)人民大學(xué)學(xué)習(xí)，獲生物學(xué)哲學(xué)碩士學(xué)位。1980-1984，河南師范大學(xué)生物系學(xué)習(xí)，獲理學(xué)學(xué)士學(xué)位。 科研成果： 近5年出版科研成果超過(guò)200萬(wàn)字，在經(jīng)濟(jì)研究、經(jīng)濟(jì)學(xué)（季刊）、中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)、世界經(jīng)濟(jì)等國(guó)內(nèi)高水平經(jīng)濟(jì)學(xué)刊物上發(fā)表論文超過(guò)30篇。近期發(fā)表了大量關(guān)于就業(yè)和失業(yè)的科研成果，其代表性的成果包

3、括（副）主編人口與勞動(dòng)就業(yè)問(wèn)題2002年度綠皮書(shū)，中國(guó)城鎮(zhèn)的失業(yè)率到底有多高？（英文，提交美國(guó)中國(guó)經(jīng)濟(jì)評(píng)論，即將發(fā)表），應(yīng)用教育中斷來(lái)估計(jì)中國(guó)城鎮(zhèn)地區(qū)的教育回報(bào)以文化大革命作為工具變量的研究（英文，提交美國(guó)經(jīng)濟(jì)評(píng)論），農(nóng)民收入問(wèn)題性質(zhì)的根本轉(zhuǎn)變（中國(guó)農(nóng)村觀察2004年第一期，新化文摘轉(zhuǎn)載），失業(yè)率定義的國(guó)際比較以及中國(guó)城鎮(zhèn)失業(yè)率（世界經(jīng)濟(jì)，2003年第五期），中國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)、失業(yè)與勞動(dòng)參與：現(xiàn)狀、問(wèn)題與對(duì)策思路（中國(guó)人口科學(xué)2003年第5期），就業(yè)彈性變化趨勢(shì)研究（中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)2002年第五期），（我國(guó)城鎮(zhèn)失業(yè)的現(xiàn)狀、問(wèn)題和對(duì)策（中國(guó)社會(huì)科學(xué)院要報(bào)，2003年）。同時(shí)，近些年，作為世界銀行專(zhuān)家，

4、多次從事世界銀行委托的有關(guān)中國(guó)勞動(dòng)力市場(chǎng)及其相關(guān)政策的研究并提供咨詢。 近些年，先后主持了多項(xiàng)與勞動(dòng)就業(yè)問(wèn)題有關(guān)的大型抽樣調(diào)查，如20002001對(duì)中國(guó)五城市勞動(dòng)力市場(chǎng)的調(diào)查，2001年對(duì)遼寧工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的調(diào)查，2002年對(duì)中國(guó)城市勞動(dòng)力的成人基本能力測(cè)試調(diào)查等，為深一步研究就業(yè)和失業(yè)問(wèn)題積累了豐富的資料和數(shù)據(jù)。目前，正在主持中國(guó)社會(huì)科學(xué)院重大研究項(xiàng)目我國(guó)失業(yè)嚴(yán)重地區(qū)再就業(yè)和社會(huì)保障問(wèn)題研究，北京市政府招標(biāo)課題北京市失業(yè)監(jiān)測(cè)預(yù)警體系若干問(wèn)題研究等等。 此外，科研成果多次獲獎(jiǎng)，曾獲得農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會(huì)優(yōu)秀科研成果二等獎(jiǎng)（第二獲獎(jiǎng)人），中國(guó)社會(huì)科學(xué)院優(yōu)秀科研成果一等獎(jiǎng)（主要參加人）等。內(nèi)容提要、

5、關(guān)鍵詞【摘要】在分析人力資本回報(bào)率變化對(duì)收入差距影響的基礎(chǔ)上,本文運(yùn)用抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)估計(jì)了教育回報(bào)率及其隨教育程度和收入水平的變化。結(jié)果發(fā)現(xiàn),中國(guó)目前的教育回報(bào)率仍然不高,總體來(lái)看,每增加1年教育,個(gè)人收入會(huì)增加4.34 %;同時(shí),教育回報(bào)率還展現(xiàn)出隨收入水平增加而增加的趨勢(shì),最高95 %收入者的教育回報(bào)率是最低5 %收入者的2 倍多。教育回報(bào)率變化的“馬太效應(yīng)”意味著收入差距不斷擴(kuò)大是市場(chǎng)失敗的產(chǎn)物,在這種情況下,要縮小收入差距,人力資本投資必須更多地向窮人傾斜。關(guān)鍵詞教育回報(bào)率收入差距馬太效應(yīng)引言問(wèn)題的提出：中國(guó)目前已經(jīng)成為世界上收入差距比較嚴(yán)重的國(guó)家之一,這一問(wèn)題正在對(duì)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展構(gòu)成傷

6、害。（基尼系數(shù)）庫(kù)茲涅茲（1955年）著名的倒U 型收入分配假說(shuō)：在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中,收入差距會(huì)首先隨著收入水平增加而逐漸擴(kuò)大,在達(dá)到一定程度后,收入差距會(huì)隨勞動(dòng)者受教育程度的提高而縮小并逐漸實(shí)現(xiàn)收入均等化。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,收入分配走向均等化的轉(zhuǎn)折點(diǎn)因國(guó)家的具體情況而差異很大。（日本、一些拉美國(guó)家、中國(guó)）一般來(lái)說(shuō),收入差距不斷拉大的原因可以被歸為這樣兩類(lèi)：從非市場(chǎng)性因素來(lái)看,政策缺失和錯(cuò)位、市場(chǎng)法規(guī)不健全等都會(huì)使收入差距拉大。從市場(chǎng)本身來(lái)看,勞動(dòng)力資源的市場(chǎng)配置必然使高人力資本存量的個(gè)人得到較高的收入,低人力資本存量的人得到較低的收入,從這個(gè)意義上說(shuō),人力資本不平等是收入差距的重要來(lái)源。引言本文

7、剩余部分的結(jié)構(gòu)安排如下: 第二部分：相關(guān)研究文獻(xiàn)綜述； 第三部分：理論、方法與數(shù)據(jù)說(shuō)明； 第四部分：具體估計(jì)教育回報(bào)率及其隨教育程度的變化； 第五部分：具體估計(jì)教育回報(bào)率隨收入水平的變化； 第六部分：為主要結(jié)論及其政策含義。二、相關(guān)研究文獻(xiàn)綜述表1 回顧了2002 年以來(lái)有關(guān)中國(guó)個(gè)人教育回報(bào)率方面的研究，并總結(jié)了其所使用的數(shù)據(jù)、方法和主要結(jié)論。二、相關(guān)研究文獻(xiàn)綜述總的來(lái)看,有關(guān)中國(guó)教育回報(bào)率的估計(jì)結(jié)果因方法不同存在著較大差異,例如Li 和Luo (2004) 使用GMM 方法得到的城鎮(zhèn)總體教育回報(bào)率高達(dá)15 % ,但是使用OLS 方法估計(jì)得到的教育回報(bào)率基本上維持在5 % 8 %之間,這與國(guó)際

8、上其他國(guó)家相比處于較低的水平;同時(shí),中國(guó)個(gè)人教育回報(bào)率在改革開(kāi)放以來(lái)呈不斷升高的趨勢(shì),且教育回報(bào)率在性別、文化程度、地區(qū)和行業(yè)間存在著差異。大多數(shù)的研究表明,女性的教育回報(bào)率高于男性,城鎮(zhèn)教育回報(bào)率高于農(nóng)村,同時(shí)大學(xué)階段的教育回報(bào)率高于高中之前的回報(bào)率。大多數(shù)的研究證明教育不僅具有“篩選”的信號(hào)作用,而且也能直接提高勞動(dòng)生產(chǎn)率,這實(shí)際上也是人力資本理論的主要內(nèi)容。與以往的同類(lèi)研究相比,本文的貢獻(xiàn)主要包括這樣兩個(gè)方面。一是使用了最新的能夠代表城鄉(xiāng)勞動(dòng)力市場(chǎng)的數(shù)據(jù),彌補(bǔ)了以往研究中因數(shù)據(jù)限制而只能把城鄉(xiāng)教育回報(bào)率分開(kāi)估計(jì)的不足。二是本研究不僅具體地估計(jì)教育回報(bào)率及其隨教育水平的變化,而且還研究教育

9、回報(bào)率隨收入水平的變化與特征。在已有的文獻(xiàn)中,有關(guān)個(gè)人教育回報(bào)率如何隨收入水平變化的研究在中國(guó)還很少見(jiàn)到。三、理論、方法與數(shù)據(jù)說(shuō)明美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家明瑟(Mincer) 于1972 年提出并首先使用的工資方程假定,勞動(dòng)者的工資性收入完全由勞動(dòng)者人力資本和其它個(gè)體特征所決定,這樣個(gè)人收入Yi 就寫(xiě)成一系列人力資本變量H 的函數(shù),即Yi = f ( H) 。同時(shí)對(duì)工資方程兩端取方差 Var ( Yi ) = M2 Var ( Hi ) (1) M 為人力資本的市場(chǎng)回報(bào)。在一個(gè)完善的勞動(dòng)力市場(chǎng)上,M 一般為常數(shù)。當(dāng)市場(chǎng)不完善時(shí),工資方程可以寫(xiě)成如下較為復(fù)雜的形式:Yi = Mrf ( Hi ) (2) 其

10、中Yi 為個(gè)體的收入水平, Hi 為人力資本變量,Mr 為人力資本回報(bào)變量。如果假定人力資本水平和人力資本回報(bào)之間是相互獨(dú)立的,且E( Hi ) =H 和E(Mr ) =M，則通過(guò)對(duì)方程式(2) 兩邊同時(shí)取方差可得到如下關(guān)系式: Var ( Yir ) = 2MVar ( Hir ) + 2HVar (Mr ) + Var ( Hir ) Var (Mr ) (3) M 為人力資本回報(bào)的期望值,H 為人力資本水平的期望值。從公式(3)可以看出,收入差距不僅依賴于人力資本水平的差異Var ( Hir ) 和人力資本回報(bào)的差異Var (Mr ) ,而且還依賴于人力資本的均值H 及人力資本回報(bào)的均值

11、M 。三、理論、方法與數(shù)據(jù)說(shuō)明在實(shí)證研究中,明瑟工資方程是用來(lái)估計(jì)人力資本回報(bào)的基本方法,其一般形式為: LnY = X+ (4) 在(4) 中,LnY 為收入的對(duì)數(shù), X 為一系列代表人力資本的變量;為待估計(jì)的參數(shù),一般可以被解釋為人力資本的回報(bào);為誤差項(xiàng),且E() = 0 ,也就是說(shuō)需要滿足期望值為零的假設(shè)。數(shù)據(jù)說(shuō)明：本研究使用的數(shù)據(jù)來(lái)自于中國(guó)社會(huì)科學(xué)院人口與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)研究所與臺(tái)灣省“中央研究院”合作于2004 年7 月在上海、浙江和福建三省市進(jìn)行的“家庭動(dòng)態(tài)與財(cái)富代際流動(dòng)抽樣調(diào)查”,調(diào)查對(duì)象為年齡在25 68 歲的個(gè)人。調(diào)查采用分層多階段PPS 抽樣方法,即按城市化水平進(jìn)行分層抽樣后再分階

12、段抽取調(diào)查樣本,共得到有效樣本4684 個(gè),其中上海為903 個(gè)、浙江1856 個(gè)、福建1925個(gè)。四、有關(guān)教育回報(bào)率及其隨教育水平變化的估計(jì)運(yùn)用來(lái)自上海、浙江和福建的最新調(diào)查數(shù)據(jù),作者使用前面介紹的明瑟方程對(duì)教育回報(bào)率進(jìn)行估計(jì),所估計(jì)的具體方程形式如下: LnY = 0 + 1 Edu + 2 Exper + 3 Exper2 + j X + (5) LnY 為月平均工資性收入的對(duì)數(shù), Edu 為平均受教育年限, Exper 為工作經(jīng)驗(yàn), Exper2為工作經(jīng)驗(yàn)平方項(xiàng), X 為其他控制變量,如年齡、性別、地區(qū)、職業(yè)和行業(yè)變量等,為誤差項(xiàng)。本文主要通過(guò)分組的辦法來(lái)研究教育回報(bào)率隨教育程度的變化

13、狀況,這里共估計(jì)了10 組方程,方程1 5 為不考慮市場(chǎng)分割情況下的估計(jì)結(jié)果,方程6 10 考慮到市場(chǎng)分割情況下的估計(jì)結(jié)果。綜合表3 的估計(jì)結(jié)果可以看出,在不考慮市場(chǎng)分割影響的情況下,總體教育回報(bào)率高達(dá)10.14 % ,其中,初中階段的教育回報(bào)率最高達(dá)到9.7 % ,高中階段次之為8.03 % ,大專(zhuān)及以上階段為5.26 % ,小學(xué)階段最低,僅僅為4.12 %。但當(dāng)考慮了市場(chǎng)分割因素后,教育回報(bào)率出現(xiàn)了很大的變化。總體教育回報(bào)率減少到只有4.34 % ,分教育程度來(lái)看,高中、初中和小學(xué)教育回報(bào)率都很低且在統(tǒng)計(jì)上都不太顯著,高中最高也只有2.5 % ,但是,大專(zhuān)及以上教育程度的回報(bào)率不僅沒(méi)有降低

14、反而提高到6.42 % ,且在統(tǒng)計(jì)上非常顯著?？紤]到市場(chǎng)分割的估計(jì)結(jié)果說(shuō)明,市場(chǎng)分割因素對(duì)教育回報(bào)率的估計(jì)影響非常大,且這種影響對(duì)低教育程度者的影響要大大高于高教育程度者。這意味著受過(guò)較低教育程度的勞動(dòng)者的教育回報(bào)更多地是通過(guò)選擇就業(yè)途徑(如選擇地區(qū)、行業(yè)和職業(yè)) 而實(shí)現(xiàn)的。四、有關(guān)教育回報(bào)率及其隨教育水平變化的估計(jì)交叉項(xiàng)模型所估計(jì)的教育回報(bào)率分別為:初中以上教育程度組為0.0254 + 0.0448 =0.0702 ,高中以上教育程度組為0.0275 + 0.0590 = 0.0865 ,大專(zhuān)以上教育程度組為0.0314 + 0.0103= 0.0417。能得到和一般模型相似的結(jié)果.交叉模型

15、估計(jì)結(jié)果還能分辯出不同教育程度回報(bào)率的差異。綜上，本文所估計(jì)的中國(guó)目前的教育回報(bào)率并不高,平均來(lái)看,每增加一年教育程度,個(gè)人收入大約只增加4.34 % ,但是,不同教育階段教育回報(bào)率的差異很大,高中及以上教育程度的回報(bào)率最高,達(dá)到8.9 % ,是平均教育回報(bào)率的2 倍,與初中及以下教育程度相比,每增加一年高中以上教育,個(gè)人收入要多增加5.9 %.國(guó)際上教育回報(bào)率變化的一般趨勢(shì)是,初等教育回報(bào)率最高,高等教育次之,中等教育最低。本文的實(shí)證結(jié)果表明中國(guó)教育回報(bào)率的變化不同于國(guó)際上的一般趨勢(shì),更多地表現(xiàn)為教育程度越高、教育的邊際回報(bào)也越高的趨勢(shì),在這種情況下,大力投資于人力資本固然是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和個(gè)

16、人收入水平增加的最有效手段之一,但從收入分配的角度來(lái)看,只要?jiǎng)趧?dòng)者人力資本積累水平存在著差異,則教育回報(bào)率的上述變化趨勢(shì)就會(huì)起到加劇收入差距的作用,在這種情況下,市場(chǎng)機(jī)制似乎是個(gè)人收入差距不斷擴(kuò)大的重要驅(qū)動(dòng)力五、有關(guān)教育回報(bào)率隨收入水平變化的估計(jì)運(yùn)用分位數(shù)回歸技術(shù),作者估計(jì)了前面的明瑟工資方程,結(jié)果總結(jié)在表5 中。從得到的估計(jì)結(jié)果可以看出,教育收益率確實(shí)隨著收入分布狀況而變化,表現(xiàn)為收入越高的人教育回報(bào)率越高,而收入越低的人教育回報(bào)率也越低。表6 的結(jié)果告訴我們,教育回報(bào)率確實(shí)隨收入水平的增高而增高,最低收入5 %的人教育回報(bào)率只有2.7 % ,而最高收入95 %的人的教育回報(bào)率最高達(dá)到6.5

17、3 %;同時(shí),收入水平高的人也傾向于受到更多的教育,最低收入10 %的人平均受教育年限只有4.09 年,而最高收入90 %人的受教育年限則高達(dá)10.83 ,后者是前者的2 倍多?？梢?jiàn),中國(guó)教育回報(bào)率隨教育和收入水平的變化規(guī)律起到了一種加劇收入差距的作用。圖1 具體地描繪了每增加一年受教育年限會(huì)導(dǎo)致不同收入水平者月平均收入會(huì)增加多少元。從該圖可以清楚地看出,隨著收入水平的提高,每增加一年受教育年限所帶來(lái)的收入效益呈現(xiàn)指數(shù)式增長(zhǎng),呈現(xiàn)出明顯的讓“富有者更富有、貧窮者更貧窮”的“馬太效應(yīng)”。五、有關(guān)教育回報(bào)率隨收入水平變化的估計(jì)六、“馬太效應(yīng)”及其政策含義對(duì)于中國(guó)的發(fā)展來(lái)說(shuō),本文的研究發(fā)現(xiàn)具有這樣幾

18、個(gè)明確的政策含義:第一,教育回報(bào)率隨教育程度增加而增加意味著教育在中國(guó)具有邊際效益遞增的特點(diǎn),投資于教育因而會(huì)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)收益,提高教育水平不僅有助于個(gè)人收入的提高,而且從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看也最終會(huì)有助于縮小收入差距。第二,在中國(guó)目前勞動(dòng)年齡人口平均受教育程度低于初中(大約為8.5 年) 的情況下,高中以上教育程度的教育回報(bào)率最高意味著收入差距擴(kuò)大有著來(lái)自市場(chǎng)力量的驅(qū)動(dòng),這表明中國(guó)目前似乎正處在庫(kù)茲涅茲曲線中收入差距不斷上升的發(fā)展階段。第三,在收入差距不斷擴(kuò)大的發(fā)展階段,要想有效地遏制收入差距不斷擴(kuò)大的趨勢(shì),就必須快速提高勞動(dòng)者尤其是低教育水平和低收入水平的勞動(dòng)者的受教育水平,如果無(wú)法使這部分人的教育

19、水平盡快提高到一定程度如高中階段,收入差距就不可能呈現(xiàn)出縮小的趨勢(shì)。六、“馬太效應(yīng)”及其政策含義克服這種市場(chǎng)失敗的根本辦法就是要發(fā)揮政府的作用,通過(guò)減少人力資本的不平衡來(lái)減弱收入差距擴(kuò)大的驅(qū)動(dòng)力,這就要求政府一方面要積極實(shí)施向人投資的戰(zhàn)略,同時(shí)在實(shí)施這一戰(zhàn)略的過(guò)程中還必須更多地向窮人和弱勢(shì)群體傾斜。具體來(lái)說(shuō),著眼于縮小收入差距的政策可以考慮這樣兩個(gè)建議:一是考慮把國(guó)家義務(wù)教育提高到高中階段,本文的實(shí)證結(jié)果意味著,只有當(dāng)勞動(dòng)者的平均受教育水平達(dá)到高中階段以上時(shí),收入差距才有可能收斂;二是在實(shí)施向人投資戰(zhàn)略的過(guò)程中必須要擴(kuò)大向貧困地區(qū)和低收入群體財(cái)政轉(zhuǎn)移支付,確保其完成義務(wù)階段的教育,因?yàn)橹挥性诘?/p>

20、收入水平群體人力資本改善速度超過(guò)總體人口平均速度的情況下,收入差距在目前的發(fā)展階段也才有可能呈現(xiàn)縮小趨勢(shì)倒 u 假說(shuō)他認(rèn)為現(xiàn)實(shí)中有一些因素能夠抵消收入分配差距的擴(kuò)大，從而使收入不平等的狀況由惡化向逐步緩和轉(zhuǎn)變。這些因素是：(1)法律干預(yù)和政治決策，如遺產(chǎn)稅、累進(jìn)所得稅制和救濟(jì)法的實(shí)施；(2)人口中富人的比重由于其比窮人更傾向于控制生育而下降，導(dǎo)致若干年后固定比重的最富裕階層中有收入相對(duì)較低的人口進(jìn)入，從而使這一階層的相對(duì)收入份額下降；(3)技術(shù)進(jìn)步和新興行業(yè)的不斷出現(xiàn)，不可避免地導(dǎo)致來(lái)源于舊行業(yè)的財(cái)產(chǎn)和收入的比重在總收入中逐步減少。 倒 u 假說(shuō)由于庫(kù)茲涅茨占有資料和國(guó)別案例的不充分，他所提出

21、的“倒 u假說(shuō)”是否有普遍性，一直在經(jīng)濟(jì)學(xué)界備受爭(zhēng)議。有些經(jīng)濟(jì)學(xué)家贊同這一理論，例如諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者劉易斯在他的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)理論中，得出了與庫(kù)茲涅茨一致的看法。劉易斯認(rèn)為，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初級(jí)階段，兩種收入差距將不斷擴(kuò)大： 一是資本家階級(jí)同勞動(dòng)階級(jí)之間收入相對(duì)份額的差距擴(kuò)大，而且越來(lái)越大； 二是在勞動(dòng)階級(jí)內(nèi)部收入差距也在擴(kuò)大，即現(xiàn)代工業(yè)部門(mén)工人的工資高于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)部門(mén)農(nóng)民的收入。 隨著經(jīng)濟(jì)繼續(xù)發(fā)展，現(xiàn)代部門(mén)吸收的勞動(dòng)力越來(lái)越多，工人的工資將逐步上升，勞動(dòng)階級(jí)和資本家階級(jí)之間的收入差距將可能縮小或不變，社會(huì)總收入差距可能停止上升，處于穩(wěn)定時(shí)期。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入較高級(jí)階段時(shí)，農(nóng)業(yè)部門(mén)的剩余勞動(dòng)力逐步消

22、失，勞動(dòng)從無(wú)限供給變?yōu)橄∪币兀Y本要素則處于相對(duì)充裕的狀態(tài)，這時(shí)，工資上升，勞動(dòng)階級(jí)的收益上升，而資本家階級(jí)的收益則下降，整個(gè)社會(huì)總收入差距將下降。 倒 u 假說(shuō)但是也有一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家在研究分析中發(fā)現(xiàn)了許多倒 u 假說(shuō)的反例。最典型的例子是亞洲“四小龍”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程。在工業(yè)化初期，它們的收入不平等程度都有所改進(jìn)而不是惡化，其中臺(tái)灣省的情況特別突出。從 20世紀(jì) 50-70 年代，臺(tái)灣的經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng)，人均GDP從1964年的 500美元上升到1974年的 1000多美元，年平均增長(zhǎng)率為6.6%，而收入不平等現(xiàn)象卻在不斷改善，基尼系數(shù)從1953 年的0.57下降到1972年的0.42。另外，日

23、、美和歐洲等發(fā)達(dá)國(guó)家在工業(yè)化后期的收入分配差距的變動(dòng)也沒(méi)有象“倒 u假說(shuō)”所說(shuō)的那樣逐漸縮小，相反卻出現(xiàn)了擴(kuò)大趨勢(shì)。 明瑟方程的推導(dǎo)明瑟(Mincer，1974)模型可以從教育投資及其創(chuàng)造的收入之間的關(guān)系推導(dǎo)而來(lái): 設(shè)教育投資或全部成本為I，那么在第一年(期)的成本為， I1=Y0+0 (1) 式(1)實(shí)質(zhì)上假設(shè)接受教育的全部成本(投資)僅僅是所放棄的、第0年(期)的收入(Y0), 而教育的直接投資為零(指教育設(shè)備、教師工資、維修費(fèi)用和學(xué)生的費(fèi)用支出等為零)，即式(1)中右方第二項(xiàng)。將教育的直接成本假設(shè)為零是明瑟模型區(qū)別于其它教育回報(bào)率計(jì)算方法的最大特點(diǎn)。 教育投資要有回報(bào),令教育投資(放棄的

24、收入)及其利息等于教育投資所創(chuàng)造的(未來(lái))收入。這又被稱為創(chuàng)造收入的方程，其形式是： Y1=Y0+r1Y0 (2) 如果在S年內(nèi)上學(xué)，則連續(xù)投資不可避免， Y2=Y1+r2Y1 (3) Y3=Y2+r3Y2 (4) 假設(shè)r1=r2=r，即教育投資利息率相同，則有Ys=Y0(1+r)s (5) 對(duì)兩邊取自然對(duì)數(shù)，則有LnYs=LnY0+ Ln(1+r） (6) 令式(6)中的LnY0=a，b=Ln(1+r)，S仍然代表受教育年數(shù)，則有明瑟模型： LnY=a+bS (7) 上式只要添上一個(gè)誤差項(xiàng)則是回歸方程，a和b是待估參數(shù)。b就是一種近似的接受過(guò)S年教育的回報(bào)率。稱之為“近似”，乃因?yàn)榻逃闹苯?/p>

25、成本被假設(shè)為零。 基尼系數(shù)基尼系數(shù)（Gini coefficient）是20世紀(jì)初意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家基尼根據(jù)洛倫茨曲線提出的判斷分配平等程度的指標(biāo)（如下圖），設(shè)實(shí)際收入分配曲線和收入分配絕對(duì)平等曲線之間的面積為A，實(shí)際收入分配曲線右下方的面積為B。并以A除以（A+B）的商表示不平等程度。這個(gè)數(shù)值被稱為基尼系數(shù)或稱洛倫茨系數(shù)。如果A為零，基尼系數(shù)為零，表示收入分配完全平等；如果B為零則系數(shù)為1，收入分配絕對(duì)不平等。該系數(shù)可在零和1之間取任何值。收入分配越是趨向平等，洛倫茨曲線的弧度越小，基尼系數(shù)也越小，反之，收入分配越是趨向不平等，洛倫茨曲線的弧度越大，那么基尼系數(shù)也越大。 洛倫茨曲線圖中,0M為4

26、5度線,在這條線上，每10%的人得到10%的收入，表明收入分配完全平等,稱為絕對(duì)平等線。OPM表明收入分配極度不平等，全部收入集中在1個(gè)人手中，稱為絕對(duì)不平等線。介于二線之間的實(shí)際收入分配曲線就是洛倫茨曲線。它表明:洛倫茨曲線與絕對(duì)平等線OM越接近，收入分配越平等；與絕對(duì)不平等線OPM越接近，收入分配越不平等。人口累積收入累積00203407.560298048100100基尼系數(shù)實(shí)際應(yīng)用中的計(jì)算公式是：公式中： 是按收入分組后各組的人口數(shù)占總?cè)丝跀?shù)的比重； 是按收入分組后，各組人口所擁有的收入占收入總額的比 重； 是 從i=1到i的累計(jì)數(shù)，如，=Y1+Y2+Y3.+Yi。收入累計(jì)比重 基尼系

27、數(shù)基尼系數(shù)，按照聯(lián)合國(guó)有關(guān)組織規(guī)定：低于0.2表示收入絕對(duì)平均； 0.2-0.3表示比較平均； 0.3-0.4表示相對(duì)合理； 0.4-0.5表示收入差距較大； 0.6以上表示收入差距懸殊。 經(jīng)濟(jì)學(xué)家們通常用基尼指數(shù)來(lái)表現(xiàn)一個(gè)國(guó)家和地區(qū)的財(cái)富分配狀況。這個(gè)指數(shù)在0和1之間，數(shù)值越低，表明財(cái)富在社會(huì)成員之間的分配越均勻；反之亦然。通常把0.4作為收入分配差距的“警戒線”。一般發(fā)達(dá)國(guó)家的基尼指數(shù)在0.24到0.36之間，美國(guó)偏高，為0.4。中國(guó)大陸和香港的基尼系數(shù)都超出0.4。我國(guó)目前基尼系數(shù)狀況 改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，貧富差距逐步拉大，基尼系數(shù)越過(guò)警戒線已是不爭(zhēng)的事實(shí)。我國(guó)基尼系數(shù)已

28、跨過(guò)0.4，達(dá)到了0.46。中國(guó)社會(huì)的貧富差距已經(jīng)突破了合理的限度，總?cè)丝谥?0%的最低收入人口占收入的份額僅為3%，而總?cè)丝谥?0%的最高收入人口占總收入的份額高達(dá)50%。突出表現(xiàn)在收入份額差距和城鄉(xiāng)居民收入差距進(jìn)一步拉大、東中西部地區(qū)居民收入差距過(guò)大、高低收入群體差距懸殊等方面。目前，我國(guó)共計(jì)算三種基尼系數(shù)，即：農(nóng)村居民基尼系數(shù)、城鎮(zhèn)居民基尼系數(shù)和全國(guó)居民基尼系數(shù)。基尼系數(shù)0.4的國(guó)際警戒標(biāo)準(zhǔn)在我國(guó)基本適用。從我國(guó)的客觀實(shí)際出發(fā)，在單獨(dú)衡量農(nóng)村居民內(nèi)部或城鎮(zhèn)居民內(nèi)部的收入分配差距時(shí)，可以將各自的基尼系數(shù)警戒線定為0.4；而在衡量全國(guó)居民之間的收入分配差距時(shí)，可以將警戒線上限定為0.5,實(shí)際

29、工作中按0.45操作。 基尼系數(shù)歷年中國(guó)居民的基尼系數(shù)改革開(kāi)放以來(lái)，從1978年到1999年農(nóng)村居民的基尼系數(shù)分別為：0.2124，0.2407，0.2406，0.2417，0.2416，0.2439，0.2267，0.3042，0.3045，0.3026，0.3099，0.3099，0.3072，0.3134，0.3292，0.3210，0.3415，0.3229，0.3285，0.3369，0.3361；同期城鎮(zhèn)居民基尼系數(shù)為：0.16，0.16，0.15，0.15，0.15，0.16，0.19，0.19，0.20，0.23，0.23，0.23，0.24，0.25，0.27，0.30，0.

30、28，0.28，0.29，0.30，0.295。年份 全國(guó)居民基尼系數(shù) 年份 全國(guó)居民基尼系數(shù)1997 0.3706 2001 0.40311998 0.3784 2002 0.43261999 0.3892 2003 0.4386 0.4089 2004 0.4387 2005 0.47基尼系數(shù)專(zhuān)家對(duì)基尼系數(shù)現(xiàn)狀的應(yīng)對(duì)措施1.改變現(xiàn)行稅制在調(diào)節(jié)收入分配方面的制度缺陷，完善稅收調(diào)節(jié)體系，使稅收調(diào)節(jié)分配的功能在居民收入、存量財(cái)產(chǎn)、投資收益等各個(gè)環(huán)節(jié)得到有效發(fā)揮。針對(duì)我國(guó)稅收調(diào)節(jié)存在單一、缺失、弱化的狀況，建立多稅種，立體式、全過(guò)程的稅收調(diào)節(jié)體系。要完善稅收政策，逐步建立一個(gè)綜合協(xié)調(diào)配合，覆蓋居民

31、收入運(yùn)行全過(guò)程，以個(gè)人所得稅為主體，以財(cái)產(chǎn)稅和社會(huì)保障稅為兩翼，以其他稅種為補(bǔ)充的收入分配稅收調(diào)控體系。2.運(yùn)用綜合調(diào)控手段，加強(qiáng)對(duì)高收入階層的稅收調(diào)控。一是加快個(gè)人所得稅改革，建立綜合與分類(lèi)相結(jié)合的稅制模式。二是深化消費(fèi)稅制改革。充分發(fā)揮消費(fèi)稅商品課稅再分配功能，對(duì)必需品適用低稅率或免稅，對(duì)奢侈品適用高稅率。三是可考慮對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息課征的個(gè)人所得稅采用累進(jìn)稅率，以及開(kāi)征物業(yè)稅、遺產(chǎn)稅等稅種。3.把“富民優(yōu)先”作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段以及解決基尼系數(shù)拉大問(wèn)題的重大經(jīng)濟(jì)政策，對(duì)低收入者實(shí)施積極的稅收扶持政策。一是完善支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的稅收政策措施。農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位和弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)特性，要求政府在取消農(nóng)業(yè)稅之后，進(jìn)

32、一步在提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)專(zhuān)業(yè)化和規(guī)?；?、大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)集群、健全現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)體系等方面給予政策支持，具體講要對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料采取更加優(yōu)惠的增值稅稅率，降低生產(chǎn)資料價(jià)格，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。二是加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度，使民營(yíng)經(jīng)濟(jì)得到長(zhǎng)足發(fā)展。我國(guó)中小企業(yè)在解決社會(huì)就業(yè)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定方面發(fā)揮的重要作用是顯而易見(jiàn)的。三是加大對(duì)城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員再就業(yè)的稅收支持力度，推進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)。四是建議開(kāi)征社會(huì)保障稅?；嵯禂?shù)4.完善配套措施，加大對(duì)非常態(tài)高收入階層收入的監(jiān)管目前，高收入階層主要為企業(yè)家、影視歌星球星、壟斷行業(yè)從業(yè)者、政府官員“尋租”灰色收入者、非法地下經(jīng)濟(jì)暴發(fā)戶等。建立有效的個(gè)人收入監(jiān)控機(jī)制，做好個(gè)人所得稅稅源監(jiān)控，是一項(xiàng)十分重要的基礎(chǔ)工作。一是要加強(qiáng)對(duì)壟斷收入的監(jiān)管。二是要積極推行存款實(shí)名制，并逐步創(chuàng)造條件實(shí)行金融資產(chǎn)實(shí)名制，限制非法收入。三是對(duì)黑色收入和腐敗收入、灰色收入、鉆各種政策空子所得的非常態(tài)收入要采取有效手段加以打擊和取締。當(dāng)然，在解決貧富懸殊、化解基尼系數(shù)“越警”方面，稅收的作用畢竟是有限的，必須和政府其他宏觀經(jīng)濟(jì)政策一起共同發(fā)揮作用，才能更好地解決我國(guó)收入分配差距擴(kuò)大的問(wèn)題，從而促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康和諧發(fā)展。 分位數(shù)回歸分位數(shù)回歸法最早是由R. Koenker 和G.Basset t 在197