PPP業(yè)務(wù)模式介紹及關(guān)鍵問題分析2022/11/272注冊會計師協(xié)會非執(zhí)業(yè)會員，具備法律從業(yè)資格現(xiàn)任中國投資咨詢有限責任公司政府與公共咨詢事業(yè)部咨詢總監(jiān)先后主持了紅河水鄉(xiāng)、東風韻等多項國家級PPP示范項目在節(jié)能環(huán)保、教育、交通、區(qū)域開發(fā)等投融資咨詢領(lǐng)域有豐富的經(jīng)驗。自我介紹朱磊導(dǎo)讀PPP內(nèi)涵與主要操作流程PPP項目關(guān)鍵問題分析案例分析PPP是一種公共管理改革的思想2022/11/2714

長期經(jīng)營公共政府：政府，或其指定的職能部門或事業(yè)單位社會資本：外部投資運營商，本地投資平臺合作關(guān)系：三個關(guān)鍵詞PPP項目類型：使用者付費政府付費可行性缺口補貼適用行業(yè)：國辦發(fā)42號文提到13個行業(yè)：能源、交通運輸、水利、環(huán)境保護、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技、保障性安居工程、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、文化等公共服務(wù)領(lǐng)域——政府由直接提供公共設(shè)施、公共服務(wù)的模式轉(zhuǎn)變成合作者和監(jiān)管者已拓展至19個行業(yè)：能源、交通運輸、水利建設(shè)、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技、保障性安居工程、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、文化、體育、市政工程、政府基礎(chǔ)設(shè)施、片區(qū)開發(fā)、旅游、社會保障、其他2022/11/275PPP模式是政策推動以及客觀需求下的必然選擇城市建設(shè)投資需求大“43號文”規(guī)范地方舉債機制2022/11/276設(shè)計、融資、建造、運營、維護直至終止移交的完整周期《政府和社會資本合作模式操作指南》財金113號總則PPP項目

核心條款附則移交執(zhí)行采購準備識別制定背景、應(yīng)用對象、適用原則操作流程項目概括、風險分配框架、運作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管結(jié)構(gòu)、采購方式政府或社會資本發(fā)起，財政部門進行定量定性評價，論證采用預(yù)審評審方式，通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等社會資本設(shè)立項目公司，政府依法參股，按合同約定實施項目進行有償移交和無償移交PPP模式

五個階段根據(jù)43號、45號、75號等發(fā)文和相關(guān)法律法規(guī)，用于規(guī)范政府與社會資本合作的項目（PPP項目）特定名詞解釋2022/11/277發(fā)改投資2724號文1、充分認識政府和社會資本合作的重要意義3、確定政府和社會資本合作的項目范圍及模式2、準確把握政府和社會資本合作的主要原則4、建立健全政府和社會資本合作的工作機制5、加強政府和社會資本合作項目的規(guī)范管理6、強化政府和社會資本合作的政策保障7、扎實有序開展政府和社會資本合作創(chuàng)新投融資模式、推動資本合作、發(fā)揮市場決定性作用轉(zhuǎn)變職能、因地制宜、合理設(shè)計、誠信守約、完善機制適用范圍、操作模式、積極創(chuàng)新健全協(xié)調(diào)機制、明確實施主體、建立連審機制、規(guī)范價格管理、提升專業(yè)能力項目儲備、篩選、伙伴選擇、合同管理、績效評價、退出機制完善投資匯報、加強政府引導(dǎo)、加快前期工作、提供金融服務(wù)做好示范推進、推進信用建設(shè)、搭建信息平臺、加強宣傳引導(dǎo)為貫徹國發(fā)60號文，國務(wù)院發(fā)改委對開展政府和社會資本合作提出以下7大板塊的指導(dǎo)意見：附件PPP項目進展情況按月報送制度《政府和社會資本合作項目通用合同指南》國發(fā)2724號文主要內(nèi)容推廣PPP各方主體有各自的客觀需求2022/11/278中央部委需求財政部推動政府債務(wù)改革，減輕地方直接負債發(fā)改委

引導(dǎo)社會資本投資城市建設(shè)，加大項目投資力度主管部委

推動行業(yè)投資、運營效率，提高地方政府監(jiān)管水平地方政府的需求投資機構(gòu)的需求平臺融資受限制，省級政府債額度有限，且以換舊債為主城鎮(zhèn)化的推動，大量項目需要投資社會資本期待有更多、更好的投資機會，更規(guī)范化、契約化，更有保障的投資多方有利，共同推動PPP15.6萬億負有償還責任的債務(wù)8.4萬億承擔擔保及救助責任的債務(wù)24萬億傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施VS社會公共服務(wù)2022/11/279《關(guān)于切實做好傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域政府和社會資本合作有關(guān)工作的通知》（發(fā)改投資[2016]1744號）《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進政府和社會資本合作工作的通知》（財金[2016]1744號）能源、交通運輸、市政工程、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、環(huán)境保護、保障性安居工程、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、科技、文化、體育、旅游等能源、交通運輸、水利、環(huán)境保護、農(nóng)業(yè)、林業(yè)以及重大市政工程等財金[2015]166號“未納入PPP綜合信息平臺項目庫的項目，不得列入各地PPP項目目錄，原則上不得通過預(yù)算安排支出責任?！盤PP項目操作的5個階段在《財政部關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金〔2014〕113號）中，對PPP模式的操作程序進行了細致梳理，主要分為以下5個階段19個步驟：項目識別項目準備項目采購項目執(zhí)行項目移交2022/11/2511政府和社會會資本合作作項目操作作流程圖規(guī)范化市場化契約化政策要點：：適用行業(yè)項目主體財政承受適用法律部門分工主要文件：：財金113號文及后續(xù)續(xù)文件六部委25號文國辦發(fā)〔2015〕42號5月22日2022/11/2512采購方式式的選擇擇項目采購購應(yīng)根據(jù)據(jù)《中華華人民共共和國政政府采購購法》及及相關(guān)規(guī)規(guī)章制度度執(zhí)行，，采購方方式包括括公開招招標、競競爭性談?wù)勁?、邀邀請招標標、競爭爭性磋商商和單一一來源采采購。項項目實施施機構(gòu)應(yīng)應(yīng)根據(jù)項項目采購購需求特特點，依依法選擇擇適當采采購方式式。公開招標標屬于較較為常見見的采購購方式，，適用于于核心邊界界條件和和技術(shù)經(jīng)經(jīng)濟參數(shù)數(shù)明確、、完整、、符合國國家法律律法規(guī)和和政府采采購政策策，且采采購中不不做更改改的項目目。競爭性談?wù)勁?、邀邀請招標標、競爭爭性磋商則相相對更為為靈活，，可適用用于項目目前期工工作不充充分、邊邊界條件件不清晰晰的項目目，給予予社會資資本更大大的投標標自由度度。最佳的采采購方式式對于PPP項目來說說，公開開招標并并不是最最佳的選選擇。依依照《政府采購購法》、《政府與社社會資本本合作的的操作指指南》等法律、、法規(guī)的的規(guī)定，，公開招招標方式式程序復(fù)復(fù)雜、規(guī)規(guī)定僵化化，不但但需要較較長時間間進行資資格預(yù)審審，同時時還需滿滿足“投投標人超超過3家”等為為傳統(tǒng)簡簡單政府府采購而而設(shè)計的的規(guī)定。。而大量PPP項目都具具有邊界界條件模模糊、采采購需求求復(fù)雜的的特點，，簡單套套用公開開招標程程序，只只會增加加項目采采購的失失敗率。。對于此此類項目目，可以以推薦采采用如競競爭性談?wù)勁小⒏偢偁幮源璐枭痰雀鼮殪`活活的項目目采購方方式，增增加項目目成功率率、提高高項目采采購效率率。導(dǎo)讀PPP內(nèi)涵與主要操操作流程PPP項目目關(guān)關(guān)鍵鍵問問題題分分析析方案案分分析析2022/11/2514問題題1：項項目目供供地地如如何何安安排排？？PPP項目目用用地地應(yīng)應(yīng)當當符符合合土土地地利利用用總總體體規(guī)規(guī)劃劃和和年年度度計計劃劃，，依依法法辦辦理理建建設(shè)設(shè)用用地地審審批批手手續(xù)續(xù)。。在在實實施施建建設(shè)設(shè)用用地地供供應(yīng)應(yīng)時時，，不不得得直直接接以以PPP項目目為為單單位位打打包包或或成成片片供供應(yīng)應(yīng)土土地地，，應(yīng)應(yīng)當當依依據(jù)據(jù)區(qū)區(qū)域域控控制制性性詳詳細細規(guī)規(guī)劃劃確確定定的的各各宗宗地地范范圍圍、、用用途途和和規(guī)規(guī)劃劃建建設(shè)設(shè)條條件件，，分分別別確確定定各各宗宗地地的的供供應(yīng)應(yīng)方方式式：：（一一））符符合合《劃撥撥用用地地目目錄錄》的，，可可以以劃劃撥撥方方式式供供應(yīng)應(yīng)；；（二二））不不符符合合《劃撥撥用用地地目目錄錄》的，，除除公公共共租租賃賃住住房房和和政政府府投投資資建建設(shè)設(shè)不不以以盈盈利利為為目目的的、、具具有有公公益益性性質(zhì)質(zhì)的的農(nóng)農(nóng)產(chǎn)產(chǎn)品品批批發(fā)發(fā)市市場場用用地地可可以以作作價價出出資資方方式式供供應(yīng)應(yīng)外外，，其其余余土土地地均均應(yīng)應(yīng)以以出出讓讓或或租租賃賃方方式式供供應(yīng)應(yīng)，，及及時時足足額額收收取取土土地地有有償償使使用用收收入入；；（三三））依依法法需需要要以以招招標標拍拍賣賣掛掛牌牌方方式式供供應(yīng)應(yīng)土土地地使使用用權(quán)權(quán)的的宗宗地地或或地地塊塊，，在在市市、、縣縣國國土土資資源源主主管管部部門門編編制制供供地地方方案案、、簽簽訂訂宗宗地地出出讓讓（（出出租租））合合同同、、開開展展用用地地供供后后監(jiān)監(jiān)管管的的前前提提下下，，可將通過過競爭方方式確定定項目投投資方和和用地者者的環(huán)節(jié)節(jié)合并實實施?！蛾P(guān)于聯(lián)合合公布第第三批政政府和社社會資本本合作示示范項目目加快推推動示范范項目建建設(shè)的通通知》2022/11/2515第三批示示范項目目麗水市市六個地地下空間間開發(fā)利利用項目目供地模模式參考考本項目通通過土地地掛牌出出讓確定定的中標標人同時時作為PPP項目的社社會資本本方。麗水市國國土局采采用土地地掛牌的的方式出出讓國有有土地使使用權(quán)，，并將PPP項目的核核心邊界界條件、、項目特特殊約定定事項和和項目各各地塊的的規(guī)劃設(shè)設(shè)計條件件作為土土地掛牌牌出讓的的先決條條件，社社會資本本參與投投標即表表示其接接受相關(guān)關(guān)要求條條件。拒拒簽特許許經(jīng)營協(xié)協(xié)議的，，視作自自愿無償償放棄特特許經(jīng)營營權(quán)，并并應(yīng)承擔擔賠償責責任。麗水市建建設(shè)局根根據(jù)市國國土局土土地掛牌牌競選結(jié)結(jié)果與候候選社會會資本展展開PPP協(xié)議細節(jié)節(jié)談判，，且協(xié)議議主體條條款不能能更改，，最終確確定項目目中選的的社會資資本。2022/11/2516問題2：履約擔保如如何安排？參加采購活動動的保證金的的數(shù)額不得超超過項目預(yù)算算金額的2%。履約保證金的的數(shù)額不得超超過政府和社社會資本合作作項目初始投投資總額或資資產(chǎn)評估值的的10%。無固定資產(chǎn)投投資或投資額額不大的服務(wù)務(wù)型合作項目目，履約保證證金的數(shù)額不不得超過平均均6個月的服務(wù)收收入額。社會資本應(yīng)以以支票、匯票票、本票或金金融機構(gòu)、擔擔保機構(gòu)出具具的保函等非非現(xiàn)金形式繳繳納保證金。。足夠擔保項目目公司按合同同約定履約，，且在出現(xiàn)違違約的情形下下政府有足夠夠的救濟手段段即可；如果該項目公公司的資信水水平和項目本本身的機制足足以確保項目目公司不提供供履約擔保同同樣能夠按照照合同約定履履約，且在項項目公司違約約的情形下，，政府有足夠夠的救濟手段段，則可以不不需要項目公公司提供履約約擔保。履約擔保形式式保證金額上限限金額確定原則則2022/11/2517問題3：前期工作費費用的承擔建議除工程建建設(shè)用地的征征地拆遷有關(guān)關(guān)費用外，由由實際承擔職職責的一方承承擔A、因項目進度度需要，甲方方已為本項目目開展了下述述前期工作：：預(yù)可行性研研究、工程可可行性研究、、投資人招標標及甲方為本本項目開展的的其他相關(guān)工工作，上述工工作費用共計計人民幣XX萬元(大寫：XX萬元)。甲方已按有有關(guān)規(guī)定與相相關(guān)單位簽訂訂了委托合同同和商定了相相關(guān)協(xié)議，乙乙方與甲方簽簽訂本協(xié)議后后3個月內(nèi)，甲方方負責將所有有相關(guān)合同和和協(xié)議移交給給乙方，乙方方應(yīng)對甲方的的前期工作和和各項委托合合同予以認可可，并按各項項合同規(guī)定按按時支付前期期工作費用。。B、其中，甲方方已代為支付付的費用，由由乙方在甲方方提供相關(guān)憑憑據(jù)后的3個月內(nèi)直接返返還給甲方。。（實操中可可能會導(dǎo)致額額外成本）C、甲方以已實實際承擔的前前期費用投資資入股項目公公司《公司法》第二十七條：：股東可以以用貨幣出資資，也可以用用實物、知識識產(chǎn)權(quán)、土地地使用權(quán)等可可以用貨幣估估價并可以依依法轉(zhuǎn)讓的非非貨幣財產(chǎn)作作價出資；但但是，法律、、行政法規(guī)規(guī)規(guī)定不得作為為出資的財產(chǎn)產(chǎn)除外。2022/11/2518問題題4：合合作作期期限限的的設(shè)設(shè)置置常見見的的項項目目合合作作期期限限規(guī)規(guī)定定方方式式自合合同同生生效效之之日日起起一一個個固固定定的的期期限限（（例例如如，，25年））如建建設(shè)設(shè)期期出出現(xiàn)現(xiàn)任任何何延延誤誤，，會會導(dǎo)導(dǎo)致致項項目目運運營營期期限限縮縮短短分別別設(shè)設(shè)臵臵獨獨立立的的設(shè)設(shè)計計建建設(shè)設(shè)期期間間和和運運營營期期間間，，并并規(guī)規(guī)定定運運營營期期間間為為自自項項目目開開始始運運營營之之日日起起的的一一個個固固定定期期限限如建建設(shè)設(shè)期期出出現(xiàn)現(xiàn)任任何何延延誤誤，，不不會會影影響響項項目目運運營營期期限限1.因政政府府方方違違約約導(dǎo)導(dǎo)致致項項目目公公司司延延誤誤履履行行其其義義務(wù)務(wù)；；2.因發(fā)發(fā)生生政政府府方方應(yīng)應(yīng)承承擔擔的的風風險險導(dǎo)導(dǎo)致致項項目目公公司司延延誤誤履履行行其其義義務(wù)務(wù)；；3.經(jīng)雙雙方方合合意意且且在在合合同同中中約約定定的的其其他他事事由由。。延長長期期限限事事由由2022/11/2519問題題5：金金融融機機構(gòu)構(gòu)的的介介入入權(quán)權(quán)在發(fā)發(fā)生生項項目目公公司司違違約約事事件件且且項項目目公公司司無無法法在在約約定定期期限限內(nèi)內(nèi)補補救救時時，，債債權(quán)權(quán)人人可可以以自自行行或或委委托托第第三三方方在在項項目目提提前前終終止止前前對對于于項項目目進進行行補補救救；；介入入權(quán)權(quán)1、在本項目特許許經(jīng)營期內(nèi)，，未經(jīng)甲方批準準，乙方不得從從事任何與本本項目無關(guān)的的經(jīng)營活動或或?qū)Ρ卷椖恳砸酝獾捻椖窟M進行投資、資資金借貸及借借貸擔保等行行為；非因本本項目融資和和經(jīng)營需要，，乙方不得以本協(xié)議項下的的權(quán)益設(shè)定抵抵押或質(zhì)押。。2、甲方在依據(jù)據(jù)本協(xié)議決定定解除本協(xié)議議、取消乙方方專營權(quán)或?qū)Ρ卷椖繉嵤┦┡R時接管前前，應(yīng)當通知知貸款銀行，，并允許貸款款銀行自行或或委托第二方方在甲方限定定的合理期限限內(nèi)對本項目目進行補救（（如貸款銀行行提出此等要要求），相關(guān)關(guān)費用由乙方方承擔。2022/11/2520問題6：建設(shè)期監(jiān)管管政府對項目建建設(shè)運營的監(jiān)監(jiān)督和介入權(quán)權(quán)利主要包括括：（1）定期獲取有有關(guān)項目計劃劃和進度報告告及其他相關(guān)關(guān)資料；（2）在不影響項項目正常施工工的前提下進進場檢查和測測試；（3）對建設(shè)承包包商的選擇進進行有限的監(jiān)監(jiān)控（例如設(shè)設(shè)定資質(zhì)要求求等）；（4）在特定情形形下，介入項項目的建設(shè)工工作；等等。。PPP項目與傳統(tǒng)的的建設(shè)采購項項目完全不同同，政府方的的參與必須有有一定的限度度，過度的干干預(yù)不僅會影影響項目公司司正常的經(jīng)營營管理以及項項目的建設(shè)和和投運，而且且還可能將本本已交由項目目公司承擔的的風險和管理理角色又攬回回到政府身上上2022/11/2521問題7：最低需求與與價格調(diào)整機機制照付不議即政府在項目目合同中承諾諾一個最低采采購量，如果果項目公司按按照該最低采采購量供應(yīng)有有關(guān)公共產(chǎn)品品，并且不存存在項目公司司違約等情形形，不論政府府是否需要采采購有關(guān)公共共產(chǎn)品，其均均應(yīng)按照上述述最低采購量量付費。(一)公式調(diào)整機制制(二)基準比價機制制(三)市場測試機制制廣譜適用固定成本小的的公共服務(wù)項項目公眾聽證試的的價格調(diào)整機機制2022/11/2522以5年為1個周期，由相相關(guān)管理部門門對公共交通通價格及調(diào)價價公式進行評評估當平均票價調(diào)調(diào)整幅度大于于等于0.1元時，啟動年年度調(diào)價。未未達到上述啟啟動條件時，，當年不作調(diào)調(diào)整，納入下下一周期累計計保障了運營企企業(yè)的成本要要求a：30%；b：20%；c：50%；CPIn-1：為市市統(tǒng)計計局公公布的的第n-1年時的的居民民消費費價格格指數(shù)數(shù)；En-1：軌道道交通通指第第n-1年的軌軌道交交通年年均電電價與與第n-2年的軌軌道交交通年年均電電價之之比（（%）；Ln-1：為市市統(tǒng)計計局公公布的的第n-1年的交交通運運輸、、倉儲儲和郵郵政業(yè)業(yè)城鎮(zhèn)鎮(zhèn)單位位在崗崗職工工平均均工資資與第第n-2年的之之比（（%）。人工費用動力費用物價水平案例：：軌道道交通通項目目價格格調(diào)整整機制制2022/11/2523問題8：21號文規(guī)規(guī)定了了付費費模式式？可用性性缺口口補助助參照照財金金[2015]21號關(guān)于于《政府和和社會會資本本合作作項目目財政政承受受能力力論證證指引引》的規(guī)定定的方方式計計取：：（1）合理理利潤潤率取取【】】（2）年度度折現(xiàn)現(xiàn)率取取【】】（3）n為折現(xiàn)現(xiàn)年數(shù)數(shù)【】】年（1）若合合作期期限較較長，，將會會導(dǎo)致致項目目公司司各年年度的的收入入波動動過于于巨大大；（2）該種種模式式下，，使用用者付付費高高低與與項目目公司司無關(guān)關(guān)，無無擴張張市場場之動動力；；2022/11/2524問題9：合理回報報率與超額額利潤分配配設(shè)置超額收收益分享機機制的，社社會資本或或項目公司司應(yīng)根據(jù)項項目合同約約定向政府府及時足額額支付應(yīng)享享有的超額額收益?！墩蜕鐣Y本合作作模式操作作指南》當社會資本本項目資本本金財務(wù)內(nèi)內(nèi)部收益率率不超過8%（包含8%）時，政府府方出資代代表不參與與項目公司司的分紅；；當社會資資本項目資資本金財務(wù)務(wù)內(nèi)部收益益率超過8%時，政府方方出資代表表按剩余利利潤部分的的100%參與分配。。地鐵線路廣告、、通訊等授授權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)的多種經(jīng)經(jīng)營業(yè)務(wù)的的基準收益定為：特許經(jīng)營期期前十年所所得稅前經(jīng)經(jīng)營利潤1億元/年，后二十十年年均增增幅5%；超出基準收收益部分由由政府方與與特許公司司按比例分分享，未達到基準準收益的風風險由特許許公司自行行承擔。2022/11/2525問題10：項目公司司股權(quán)的限限制股權(quán)變更限限制股東的否決決權(quán)股權(quán)變更的的范圍包括括：直接或間間接轉(zhuǎn)讓股股權(quán)；并購購、增發(fā)等等其他方式式導(dǎo)致的股股權(quán)變更；；股份相關(guān)關(guān)權(quán)益的變變更（表決決權(quán)）；其其他任何可可能導(dǎo)致股股權(quán)變更的的事項；股權(quán)變更的的鎖定期間間：常見的鎖定定期是自合合同生效日日起，至項項目開始運運營日后的的一定期限限（例如2年，通常至至少直至項項目缺陷責責任期屆滿滿）政府出資代代表：重大投資行行為和重大大的購置財財產(chǎn)的決定定；重要合合同，董事事、監(jiān)事或或者經(jīng)理發(fā)發(fā)生變動；；公司減資資、合并、、分立、解解散及申請請破產(chǎn)的決決定；修改改公司章程程；對外提提供重大擔擔保；關(guān)聯(lián)交易：：對于有施工工能力并實實際負責項項目建設(shè)的的股東，對對項目建設(shè)設(shè)有關(guān)事項項無表決權(quán)權(quán)，有其他他股東表決決通過；公司章程2022/11/2526問題11：移交資產(chǎn)產(chǎn)的質(zhì)量風風險性能測試資產(chǎn)交割質(zhì)量保證項目移交工工作組應(yīng)嚴嚴格按照性性能測試方方案和移交交標準對移移交資產(chǎn)進進行性能測測試。性能測試結(jié)結(jié)果不達標標的，移交交工作組應(yīng)應(yīng)要求社會會資本或項項目公司進進行恢復(fù)性性修理、更更新重置或或提取移交交維修保函函。項目公司應(yīng)應(yīng)保證在特特許經(jīng)營期期滿后1年內(nèi)，項目目應(yīng)：符合合本協(xié)議的的要求，處處于良好的的養(yǎng)護狀態(tài)態(tài)，甲方支支出的養(yǎng)護護費用水平平與項目公公司在特許許經(jīng)營期的的最后5年所提供的的運營和服服務(wù)所需年年均費用相相一致；社會資本或或項目公司司應(yīng)將滿足足性能測試試要求的項項目資產(chǎn)、、知識產(chǎn)權(quán)權(quán)和技術(shù)法法律文件，，連同資產(chǎn)產(chǎn)清單移交交項目實施施機構(gòu)或政政府指定的的其他機構(gòu)構(gòu)，辦妥法法律過戶和和管理權(quán)移移交手續(xù)。。2022/11/2527問題題12：違違約約事事件件的的界界定定常見見的的項項目目公公司司違違約約事事件件包包括括但但不不限限于于：：1.項目目公公司司破破產(chǎn)產(chǎn)或或資資不不抵抵債債的的；；2.項目目公公司司未未在在約約定定時時間間內(nèi)內(nèi)實實現(xiàn)現(xiàn)約約定定的的建建設(shè)設(shè)進進度度或或項項目目完完工工、、或或開開始始運運營營，，且且逾逾期期超超過過一一定定期期限限的的；；3.項目目公公司司未未按按照照規(guī)規(guī)定定的的要要求求和和標標準準提提供供產(chǎn)產(chǎn)品品或或服服務(wù)務(wù)，，情情節(jié)節(jié)嚴嚴重重或或造造成成嚴嚴重重后后果果的的；；4.項目目公公司司違違反反合合同同約約定定的的股股權(quán)權(quán)變變更更限限制制的的；；5.未按按合合同同約約定定為為PPP項目目或或相相關(guān)關(guān)資資產(chǎn)產(chǎn)購購買買保保險險的的違約約事事件件的的界界定定方方式式通通常常包包括括：：概概括括式式、、列列舉舉式式以以及及概概括括加加列列舉舉式式三三種種如果果項項目目公公司司違違約約事事件件約約定定過過多多，，不不僅僅會會影影響響項項目目公公司司參參與與PPP項目目的的積積極極性性，，而而且且會會增增加加項項目目的的融融資資難難度度和和成成本本，，進進而而導(dǎo)導(dǎo)致致項項目目整整體體成成本本的的增增加加2022/11/2528問題13：提前終止的的補償政府方違約社會資本違約約不可抗力明確規(guī)定可以以提前終止的的違約程度，，以保證合同同的安定回購義務(wù)回購補償回購補償一次性支付分期付款導(dǎo)讀PPP內(nèi)涵與主要操操作流程PPP項目關(guān)鍵問題題分析方案分析紅河水鄉(xiāng)旅游游PPP項目紅河水水鄉(xiāng)旅旅游項項目基基本概概況2022/11/2531紅河水水鄉(xiāng)旅旅游建建設(shè)項項目（（一期期）——濕地工程及及配套設(shè)施施位于彌勒勒市城南片片區(qū)，該地地塊處于城城南中心地地帶，項目目的建設(shè)有有助于提升升彌勒城市市品位、促促進城市產(chǎn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升升級；項目分3期建設(shè)，主主要包括文文化創(chuàng)意、、康體養(yǎng)生生、水鄉(xiāng)度度假、旅游游休閑、生生態(tài)居住等等5個功能區(qū)；；項目的公共共服務(wù)部分分總投資5.4億元。項目目是財政部部第二批PPP示范項目，，已被列入入國家旅游游局2014年全國135個旅游優(yōu)選選項目名錄錄，同時也也是昆玉紅紅旅游經(jīng)濟濟帶的重點點項目紅河水鄉(xiāng)旅旅游項目運運作回顧2022/11/2532九月月七月月15年四四月月4月，，中國國投投資資咨咨詢詢項項目目組組正正式式開開始始咨咨詢詢服服務(wù)務(wù)工工作作9月中旬旬，成成功功獲獲得得國國開開行行4億元元貸款款7月，，彌勒勒市市住住建建局局正正式式與與彌彌勒勒新新城城投投資資公公司司簽簽訂訂PPP合同同9月底底，項項目目成成功功入入選選財財政政部部第第二二批批示示范范項項目目十月月九月月16年五五月月今年年5月，，省委委書書記記李李紀紀恒恒，，省省長長陳豪豪率調(diào)調(diào)研研項項目目國慶慶黃金金周以26.22萬人人次次的的游游客客接接待待量量，，成成為為彌彌勒勒景景區(qū)區(qū)游游客客量量冠軍軍9月與喜喜達達屋屋酒酒店店集集團團旗旗下下的的4家五五星星級級酒酒店店及及亞亞航航等等四四家家航航空空公公司司簽簽署署了了戰(zhàn)戰(zhàn)略略合合作作協(xié)協(xié)議議12月成功獲得得發(fā)改委委與國家家開發(fā)銀銀行下發(fā)發(fā)的1.5億專項建建設(shè)基金金十二月項目操作作流程2022/11/2533項目發(fā)起項目篩選物有所值評價財政承受能力論證項目識別對彌勒市政府進行PPP培訓(xùn)對相關(guān)部門進行多輪訪談資格預(yù)審采購文件編制響應(yīng)文件評審談判與合同簽署項目采購確定競爭性磋商的采購方式指導(dǎo)簽訂PPP合同管理架構(gòu)組建實施方案編制實施方案審核項目準備拜訪國家開發(fā)銀行云南分行與潛在社會資本進行溝通項目公司成立融資管理績效檢測與支付中期評估項目執(zhí)行移交準備性能測試資產(chǎn)交割績效評價項目移交項目實施施難點及及解決方方案2022/11/2534土地使用用權(quán)問題問題描描述：：本項目目中政府與與社會會資本本在土地使使用權(quán)權(quán)歸屬屬方面出現(xiàn)分分歧，政府不不主張張將土土地劃劃撥給給社會會資本本，為項項目的的后續(xù)續(xù)推進進造成成了障障礙。。解決方方案：：項目組組通過過分析析雙方方的利利益訴訴求、、實施施顧慮慮，以以及風風險分分擔責責任，，參考考建設(shè)設(shè)土地地使用用的相相關(guān)政政策法法規(guī)，，在本項項目中中創(chuàng)造造性的的采用用了雙業(yè)主主的模模式，使政府和和社會會資本本共同同成為為本項目目的業(yè)主主方。。實施成成效：（1）政府在在項目目建設(shè)設(shè)、運運營和和維護護的過過程中中擁有有了更更多的的話語語權(quán)，，能夠夠保障本本項目在在彌勒勒市建建設(shè)旅旅游強強市中中所發(fā)發(fā)揮預(yù)預(yù)期的的作用用；（2）有利利于社會資資本的建設(shè)設(shè)施工工的順順利進進行，完成成其在在建設(shè)設(shè)過程程中所所承擔擔的責責任。。項目實實施難難點及及解決決方案案2022/11/2535經(jīng)濟效效益的的測算算問題描描述：：本項目目作為為準公公益性性項目目，彌勒市市政府府缺乏乏類似似項目目的運運營經(jīng)經(jīng)驗，，在運運營收收入和和運維維費用用測算算方面面能力力不足足，如如何確確定收收費標標準和和收費費模式式存在在困難難。解決方方案：（1）項目目組調(diào)研周周邊旅旅游項項目的的運維維情況況、收收費標標準和和收入入情況況，包括蒙蒙自市市南湖湖公園園、大大理市市海舌舌生態(tài)態(tài)園與彌勒市市慶來來公園園等。結(jié)合合本項項目的的具體體問題題，明明確了了合適適的停停車場場規(guī)模模和廣廣告牌牌數(shù)量量，制制定了了合理理的收收費標標準。。（2）項目目組制制定了了激勵勵性的的政府府可行行性缺缺口補補償模模式，，實行行以當當?shù)氐牡幕颈具\營營和維維護費費用為為基準準，激激勵性性補貼貼為補補充的的政府府補貼貼方式式。實施成效：：（1）實現(xiàn)項目目的旅游觀觀光品質(zhì)與與經(jīng)濟效益益雙贏；（2）既合理確保保了項目運運營與維護護所需的基基本費用，，又能調(diào)動動社會資本本提高該PPP項目運營與與維護效率率的積極性。項目實施難難點及解決決方案2022/11/2536項目的績效效考核問題描述：：在PPP項目績效考考核中，缺缺乏濕地項項目統(tǒng)一考考核標準，，行業(yè)內(nèi)沒沒有典型考考核案例。。解決方案：（1）項目組調(diào)調(diào)研了杭州市西溪溪國家濕地地公園、北北京市翠湖湖濕地公園園等項目，，借鑒其先先進的管理理經(jīng)驗，制制定了該項項目的管理理標準及考考核評分細細則。（2）通過細則則，建立了了績效考核核機制，并并將該績效效考核機制制與政府提提供可行性性缺口補償償相結(jié)合。。實施成效：：制定了PPP濕地項目中中對社會資資本的考核核機制，提高本項目管理、、運營和維維護效率。。項目創(chuàng)新點點2022/11/2537社會資本的的選擇創(chuàng)新點：通過尋找利利益相關(guān)者者的方式來來確定本項目的社會資本方。項目組組通過調(diào)研研發(fā)現(xiàn)項目目周邊的地地產(chǎn)開發(fā)商商對提升本本項目服務(wù)品品質(zhì)具備明明確的利益益相關(guān)性，因此，選擇周邊項目的的開發(fā)商來作為本項項目的潛在在社會資本本方。傳統(tǒng)模式對對比：本項目涉及園林、、市政道路路、橋梁改改造、室外外排水等多多等不同類類型工程，，按項目的的建設(shè)、運運營和維護護的要求來來確定社會會資本，難難以操作同同時還會提提高項目建建設(shè)成本。。帶來的成效效：（1）地產(chǎn)開發(fā)發(fā)商具有豐富的的項目管理理經(jīng)驗與后后期物業(yè)維維護經(jīng)驗有有利于本項項目的長期期維護和運運營；（2）開發(fā)商作為本PPP項目經(jīng)濟效效應(yīng)外溢的的受益者，，對該項目目收益要求求較低，可減少政府的的可行性缺缺口補償支支出，減少少彌勒市財財政壓力。。項目創(chuàng)新點點2022/11/2538引入政策策性銀行行創(chuàng)新點：：項目組多多次拜訪國家家開發(fā)銀銀行云南南省分行行，了解解其對社會資資本融資的要求，借鑒國家家開發(fā)銀銀行所提提出要求求，制定定PPP項目合作作的邊界界條件，，提前為項目后后續(xù)債權(quán)權(quán)融資鋪鋪平了道道路。傳統(tǒng)模式式對比：：本項目投投資規(guī)模較大，投資回收期長長，采用傳傳統(tǒng)商業(yè)業(yè)銀行融融資方式式，項目目融資難難度相對對較大，，且成本本較高。。帶來的成成效：（1）PPP是獲得國國家大力力支持，推進政政府與社社會資本本合作的的重要模模式，符符合國家家開發(fā)銀銀行的定定位；（2）引入政策策性銀行行，能夠夠為PPP項目獲得得期限較較長、利利率較低低的資金金支持，，緩解社社會資本本的資金金壓力，，有利于于PPP項目的平平穩(wěn)落地地和穩(wěn)健健推進。。項目創(chuàng)新新點2022/11/2539準公益性性公園的的運作模模式創(chuàng)新點：：在項目中中的公園園部分建立地下下停車庫庫，向使用用者進行行收費，，并提供供廣告牌租租賃和游游客中心心租賃服服務(wù)，將公益益性公園園轉(zhuǎn)變?yōu)闉闇使嬉嫘皂椖磕?，既能能更好地地服?wù)民民眾，又又可增加加項目的的第三方方收益。。傳統(tǒng)模式式對比：：傳統(tǒng)的公公園屬于于公益性性基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施項目目，缺乏乏收入來來源，項項目長期期運營、、維護資資金不足足。帶來的成成效：（1）公園地地下停車車庫和廣廣告牌租租賃服務(wù)務(wù)不僅能夠夠為該項項目提供供收益，，而且能夠緩解解景區(qū)交交通擁堵堵狀況，同時服服務(wù)于周周邊設(shè)施施，形成成互補效效應(yīng)；（2）增加本本項目的經(jīng)濟收益，為景景區(qū)的運運營和維維護提供供資金支支持，降降低了政府的財政壓力。純運營類類的旅游游PPP項目HL旅游項目目簡介2022/11/2541HL位于于湘湘鄂鄂贛贛三三省省交交界界處處的的幕幕阜阜山山北北麓麓，，素素有有““一一腳腳踏踏三三省省””、、““一一山山發(fā)發(fā)三三水水””、、““一一山山藏藏兩兩教教””、、““一一山山觀觀兩兩湖湖””之之稱稱項目目主主要要包包括括云云溪溪水水文文化化體體驗驗區(qū)區(qū)、、天天岳岳關(guān)關(guān)歷歷史史文文化化緬緬思思區(qū)區(qū)、、只只角角樓樓自自然然風風光光游游覽覽區(qū)區(qū)、、鳳鳳凰凰翅翅高高山山濕濕地地公公園園、、旅旅游游基基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)設(shè)施施等等建建設(shè)設(shè)內(nèi)內(nèi)容容項目目分分3年時時間間建建設(shè)設(shè)，，總總投投資資4.27億元元。。項項目目是是國國家家AAA級景景區(qū)區(qū)，，也也是是2016年全全國國優(yōu)優(yōu)選選旅旅游游項項目目HL旅游游項項目目交交易易結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)2022/11/2542項目特征內(nèi)容合作模式建設(shè)-運作-移交（BOT）的方式，由社會資本承擔新建項目投資、建設(shè)、運營和維護，合同期滿后項目資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等移交給政府合作期限項目的合作期限即專營期為33年，包括建設(shè)期和運營期。其中建設(shè)期3年，運營期30年實施機構(gòu)由TC縣旅游局作為本項目的實施機構(gòu)，代表政府負責項目各個階段的相關(guān)工作回報機制經(jīng)營性收益（基礎(chǔ)收益如門票和交通運輸服務(wù)收費、附加經(jīng)營類收益如停車場和廣告牌以及休閑娛樂設(shè)施收費）；政府初期的最低收入保障融資結(jié)構(gòu)權(quán)益性投資1.27億元，占總投資的29.74%，其中社會資本方出資8,000萬元，占權(quán)益性投資的62.99%；TC縣政府指定機構(gòu)出資4,700萬元，占權(quán)益性投資的37.01%；債務(wù)性融資3億元，占項目總投資的70.26%，通過銀行貸款籌集HL旅游游項項目目實實施施要要點點2022/11/25