三七互娛2020年財(cái)務(wù)狀況報(bào)告一、資產(chǎn)構(gòu)成1、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況三七互娛2020年資產(chǎn)總額為1,056,433.15萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為580,021.3萬(wàn)元，主要以貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款為主，分別占流動(dòng)資產(chǎn)的30.63%、22.78%和20.08%。非流動(dòng)資產(chǎn)為476,411.85萬(wàn)元，主要以商譽(yù)、無(wú)形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)為主，分別占非流動(dòng)資產(chǎn)的33.35%、23.27%和19.37%。資產(chǎn)構(gòu)成表（萬(wàn)元）項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值百分比（％）數(shù)值百分比（％）數(shù)值百分比（％）總資產(chǎn)839,576.17100.001,014,525.99100.001,056,433.15100.00流動(dòng)資產(chǎn)418,211.7649.81635,514.4662.64580,021.354.90貨幣資金153,296.5218.26215,250.8621.22177,685.6916.82交易性金融資產(chǎn)0-204,290.3420.14132,123.412.51應(yīng)收賬款129,855.4515.47128,791.5112.69116,465.811.02非流動(dòng)資產(chǎn)421,364.4150.19379,011.5337.36476,411.8545.10商譽(yù)157,856.7418.80161,490.9915.92158,906.515.04無(wú)形資產(chǎn)1,429.640.171,699.740.17110,843.4610.49固定資產(chǎn)3,645.850.434,710.30.4692,273.668.732、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)企業(yè)持有的貨幣性資產(chǎn)數(shù)額較大，約占流動(dòng)資產(chǎn)的53.41%，表明企業(yè)的支付能力和應(yīng)變能力較強(qiáng)。但應(yīng)當(dāng)關(guān)注貨幣性資產(chǎn)的投向。企業(yè)流動(dòng)資

產(chǎn)中被別人占用的、應(yīng)當(dāng)收回的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的21.37%，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)管理，關(guān)注應(yīng)收款項(xiàng)的質(zhì)量。'20Qd%^流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成圖■龐收味敷'20Qd%^流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成圖■龐收味敷口才ill!樂(lè)：h呂1■女易性金融資-■預(yù)付載項(xiàng)■rW!■的I-ij：22.79%流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成表（萬(wàn)元）項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值百分比（％）數(shù)值百分比（％）數(shù)值百分比（％）流動(dòng)資產(chǎn)418,211.76100.00635,514.46100.00580,021.3100.00貨幣資金153,296.5236.66215,250.8633.87177,685.6930.63交易性金融資產(chǎn)0-204,290.3432.15132,123.422.78應(yīng)收賬款129,855.4531.05128,791.5120.27116,465.820.08預(yù)付款項(xiàng)19,377.014.6366,108.9110.4099,98917.24其他流動(dòng)資產(chǎn)35,686.548.5312,588.581.9845,243.537.80其他應(yīng)收款79,236.1218.957,444.261.177,503.881.29應(yīng)收股利0-1,0400.161,0100.173、資產(chǎn)的增減變化2020年總資產(chǎn)為1,056,433.15萬(wàn)元，與2019年的1,014,525.99萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)4.13%。

4、資產(chǎn)的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：無(wú)形資產(chǎn)增加109,143.72萬(wàn)元，固定資產(chǎn)增加87,563.37萬(wàn)元，預(yù)付款項(xiàng)增加33,880.1萬(wàn)元，其他流動(dòng)資產(chǎn)增加32,654.95萬(wàn)元，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用增加3,284.82萬(wàn)元，其他應(yīng)收款增加59.62萬(wàn)元，共計(jì)增加266,586.57萬(wàn)元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額減少：應(yīng)收股利減少30萬(wàn)元，遞延所得稅資產(chǎn)減少1,659.89萬(wàn)元，商譽(yù)減少2,584.48萬(wàn)元，長(zhǎng)期股權(quán)投資減少10,822.57萬(wàn)元，應(yīng)收賬款減少12,325.71萬(wàn)元，其他非流動(dòng)資產(chǎn)減少24,019萬(wàn)元，貨幣資金減少37,565.17萬(wàn)元，交易性金融資產(chǎn)減少72,166.94萬(wàn)元，在建工程減少79,306.56萬(wàn)元，共計(jì)減少240,480.32萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起資產(chǎn)總額增加41,907.16萬(wàn)元。資產(chǎn)主要項(xiàng)目變動(dòng)情況表（萬(wàn)元）項(xiàng)目名稱2019年2020年數(shù)值差值增長(zhǎng)率（％）數(shù)值差值增長(zhǎng)率（％）總資產(chǎn)1,014,525.99174,949.8120.841,056,433.1541,907.164.13流動(dòng)資產(chǎn)635,514.46217,302.6951.96580,021.3-55493.15-8.73預(yù)付款項(xiàng)66,108.9146,731.89241.1799,98933,880.151.25其他流動(dòng)資產(chǎn)12,588.58-23097.96-64.7245,243.5332,654.95259.4其他應(yīng)收款7,444.26-71791.86-90.607,503.8859.620.8應(yīng)收股利1,0401,040-1,010-30.00-2.88非流動(dòng)資產(chǎn)379,011.53-42352.88-10.05476,411.8597,400.3225.7無(wú)形資產(chǎn)1,699.74270.118.89110,843.46109,143.726,421.2固定資產(chǎn)4,710.31,064.4529.292,273.6687,563.371,858.98長(zhǎng)期待攤費(fèi)用3,859.4-3569.26-48.057,144.213,284.8285.11二、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成1、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況1、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況LUI三七互娛2020年負(fù)債總額為449,887.98萬(wàn)元，實(shí)收資本為211,225.17萬(wàn)元，所有者權(quán)益為606,545.17萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為42.59%。在負(fù)債總額

中，流動(dòng)負(fù)債為449,848.8萬(wàn)元，占負(fù)債和權(quán)益總額的42.58%；非流動(dòng)負(fù)債為39.18萬(wàn)元，占負(fù)債和權(quán)益總額的0%。負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成表（萬(wàn)元）項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值百分比（％）數(shù)值百分比（％）數(shù)值百分比（％）負(fù)債及權(quán)益總額839,576.17100.001,014,525.99100.001,056,433.15100.00所有者權(quán)益611,370.2372.82729,370.8671.89606,545.1757.41流動(dòng)負(fù)債199,224.3623.73260,038.9425.63449,848.842.58非流動(dòng)負(fù)債28,981.573.4525,116.192.4839.180.002、流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成情況企業(yè)非經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付款項(xiàng)的資金數(shù)額較大，占流動(dòng)負(fù)債的29.3%，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。企業(yè)短期融資性負(fù)債所占比例較大，占流動(dòng)負(fù)債的28.51%。

流動(dòng)負(fù)債變化圖（萬(wàn)元）50CO0Q19.77%r3.56%流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成圖（片419.77%r3.56%流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成圖（片4呻■匹村甘M□-|-I■龐伺怵呆口--|w.j：-!1H!-I-：5?據(jù)f9.11%3、負(fù)債的增減變化情況2020年負(fù)債總額為449,887.98萬(wàn)元，與2019年的285,155.13萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)57.77%。2020年企業(yè)負(fù)債規(guī)模有較大幅度增加，負(fù)債壓力有較大幅度的提高。負(fù)債主要項(xiàng)目變動(dòng)情況表（萬(wàn)元）項(xiàng)目名稱2019年2020年數(shù)值差值增長(zhǎng)率（％）數(shù)值差值增長(zhǎng)率（％）總負(fù)債285,155.1356,949.1924.96449,887.98164,732.8557.77

流動(dòng)負(fù)債260,038.9460,814.5730.53449,848.8189,809.8772.99其他應(yīng)付款14,138.713,329.7430.81131,797.28117,658.57832.17短期借款0-36900.00-100.0088,932.4388,932.43-應(yīng)付職工薪酬27,893.6715,695.83128.6841,000.0213,106.3546.99應(yīng)付票據(jù)30,00030,000-39,335.19,335.131.12應(yīng)交稅費(fèi)16,111.077,183.4980.4616,022.42-88.65-0.55非流動(dòng)負(fù)債25,116.19-3865.38-13.3439.18-25077.01-99.84遞延所得稅負(fù)債42.26-431.33-91.0839.18-3.09-7.30長(zhǎng)期借款25,001.76-3115.85-11.080-25001.76-100.00*--I4、負(fù)債的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使負(fù)債總額增加：其他應(yīng)付款增加117,658.57萬(wàn)元，短期借款增加88,932.43萬(wàn)元，應(yīng)付職工薪酬增加13,106.35萬(wàn)元，應(yīng)付票據(jù)增加9,335.1萬(wàn)元，共計(jì)增加229,032.45萬(wàn)元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使負(fù)債總額減少：遞延所得稅負(fù)債減少3.09萬(wàn)元，應(yīng)交稅費(fèi)減少88.65萬(wàn)元，其他流動(dòng)負(fù)債減少2,663.87萬(wàn)元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債減少3,115.85萬(wàn)元，預(yù)收款項(xiàng)減少19,692.43萬(wàn)元，長(zhǎng)期借款減少25,001.76萬(wàn)元，應(yīng)付賬款減少34,084.97萬(wàn)元，共計(jì)減少84,650.62萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起負(fù)債總額增加164,732.854、負(fù)債的增減變化原因5、權(quán)益的增減變化情況2020年所有者權(quán)益為606,545.17萬(wàn)元，與2019年的729,370.86萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降16.84%。所有者權(quán)益變動(dòng)表（萬(wàn)元）項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值增長(zhǎng)率（％）數(shù)值增長(zhǎng)率（％）數(shù)值增長(zhǎng)率（％）所有者權(quán)益合計(jì)611,370.23-16.1729,370.8619.3606,545.17-16.84實(shí)收資本212,487.03-1.08211,225.17-0.59211,225.17-資本公積29,874-84.867,315.38-75.5111,469.3556.78盈余公積17,047.7871.2322,739.133.380-100

未分配利潤(rùn)333,221.118.18471,109.3941.38395,951.27-15.956、權(quán)益的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使所有者權(quán)益增加：資本公積增加4,153.97萬(wàn)元，共計(jì)增加4,153.97萬(wàn)元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使所有者權(quán)益減少：其他綜合收益減少5,449.18萬(wàn)元，盈余公積減少22,739.1萬(wàn)元，少數(shù)股東權(quán)益減少23,633.27萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)減少75,158.12萬(wàn)元，共計(jì)減少126,979.66萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起所有者權(quán)益減少122,825.69萬(wàn)元。三、償債能力分析1、流動(dòng)比率2020年流動(dòng)比率為1.29，與2019年的2.44相比有較大下降，下降了1.15。2020年流動(dòng)比率比2019年下降的主要原因是：2020年流動(dòng)資產(chǎn)為580,021.3萬(wàn)元，與2019年的635,514.46萬(wàn)元相比有所下降，下降8.73%。2020年流動(dòng)負(fù)債為449,848.8萬(wàn)元，與2019年的260,038.94萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)72.99%。流動(dòng)資產(chǎn)下降，但流動(dòng)負(fù)債增長(zhǎng)，致使流動(dòng)比率下降。用當(dāng)期流動(dòng)資產(chǎn)償還流動(dòng)負(fù)債，沒(méi)有困難，流動(dòng)比率比較合理。2、速動(dòng)比率2020年速動(dòng)比率為1.29，與2019年的2.44相比有較大下降，下降了1.15。2020年速動(dòng)比率比2019年下降的主要原因是：2020年速動(dòng)資產(chǎn)為580,021.3萬(wàn)元，與2019年的635,514.46萬(wàn)元相比有所下降，下降8.73%。2020年流動(dòng)負(fù)債為449,848.8萬(wàn)元，與2019年的260,038.94萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)72.99%。速動(dòng)資產(chǎn)下降，但流動(dòng)負(fù)債增長(zhǎng)，致使速動(dòng)比率下降。速動(dòng)資產(chǎn)充足，速動(dòng)比率合理。3.0D.5速動(dòng)比率變動(dòng)圖201^-1301f-I2019'1202D'I3.0D.5速動(dòng)比率變動(dòng)圖201^-1301f-I2019'1202D'I201B-I3、短期償債能力變化情況企業(yè)短期償債能力有所提高，這種提高是在資產(chǎn)的盈利水平有所提高但資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度并沒(méi)有提高的情況下取得的，是可靠的。4