項目五LOGO會計電算化應(yīng)用教程—用友T3LOGO【知識目標】了解Excel的工作界面，掌握各工具的功能和使用方法。了解工作簿、工作表、數(shù)據(jù)清單、公式和函數(shù)的概念。認識圖表的基本樣式，掌握公式輸入的格式?！局R目標】●了解固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能及其與其他業(yè)務(wù)模塊之間的關(guān)系●掌握固定資產(chǎn)子賬套的建立、部門檔案的設(shè)置、部門對應(yīng)折舊科目的設(shè)置、錄入原始卡片的設(shè)置的方法●熟悉選項的設(shè)置、資產(chǎn)類別的設(shè)置、增減方式的設(shè)置、使用狀況的設(shè)置、折舊方法的設(shè)置、卡片項目的設(shè)置、卡片樣式的設(shè)置方法●掌握固定資產(chǎn)管理中初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的方法LOGO【知識目標】了解Excel的工作界面，掌握各工具的功能和使用方法。了解工作簿、工作表、數(shù)據(jù)清單、公式和函數(shù)的概念。認識圖表的基本樣式，掌握公式輸入的格式?！灸芰δ繕恕俊衲軌蚋鶕?jù)業(yè)務(wù)要求完成固定資產(chǎn)賬套的設(shè)置、設(shè)置部門檔案、錄入原始卡片等●能夠根據(jù)業(yè)務(wù)要求完成固定資產(chǎn)的增減變動和折舊計提●能夠根據(jù)業(yè)務(wù)要求完成固定資產(chǎn)管理中初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理工作工作情境隨著企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)所擁有的資產(chǎn)數(shù)量不斷增大，手工管理有一定的難度。該企業(yè)決定2013年1月1日啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)對資產(chǎn)的取得、處理、折舊、出售、交換等整個生命周期進行管理，使管理者能夠全面掌握當前擁有的固定資產(chǎn)的數(shù)量與價值，追蹤固定資產(chǎn)的使用狀況，提高其利用效率。任務(wù)一固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化設(shè)置任務(wù)二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)三固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理任務(wù)一固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化設(shè)置LOGO7

一、設(shè)置賬套參數(shù)建立固定資產(chǎn)子賬套是根據(jù)企業(yè)的具體情況，在已經(jīng)建立會計核算賬套的基礎(chǔ)上建立一個合適企業(yè)實際需要的固定資產(chǎn)子賬套的過程。LOGO8

【例5-1】以操作員101（張三，密碼為空）的身份在2013年1月10日登錄注冊總賬系統(tǒng)002賬套，并建立固定資產(chǎn)子賬套。固定資產(chǎn)子賬套的啟用月份為“2013年1月”。操作步驟如下。（1）以“張三”的身份在“系統(tǒng)管理”功能中啟用002賬套的“固定資產(chǎn)”系統(tǒng)（啟用日期為2013年1月10日）。（2）選擇“開始”|“程序”|“用友T3系列管理軟件”|“用友T3”|“暢捷通T3”|，或者直接單擊桌面上的暢捷通T3的圖標打開“注冊【控制臺】”對話框。（3）在“用戶名”文本框中輸入“101”，在“密碼”文本框中輸入“空”。選擇“賬套”下拉列表中的“002豐源家具公司”選項及“會計年度”下拉列表中的“2013”選項，選擇“操作日期”為“2013-01-10”。（4）單擊【確定】按鈕，打開“暢捷通T3”窗口。（5）在用“暢捷通T3”窗口中，選擇“固定資產(chǎn)”選項。系統(tǒng)提示：“這是第一次打開此賬套，還未進行過初始化，是否進行初始化？”。（6）單擊【是】按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Аs定及說明”對話框。（7）選擇“我同意”單選按鈕，單擊【下一步】按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А獑⒂迷路荨睂υ捒?。LOGO9

【例5-1】以操作員101（張三，密碼為空）的身份在2013年1月10日登錄注冊總賬系統(tǒng)002賬套，并建立固定資產(chǎn)子賬套。固定資產(chǎn)子賬套的啟用月份為“2013年1月”。操作步驟如下。（8）單擊【下一步】按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А叟f信息”對話框。（9）單擊【下一步】按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А幋a方式”對話框，編碼長度為默認。（10）單擊【下一步】按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А~務(wù)接口”對話框。（11）單擊“固定資產(chǎn)對賬科目”后的參照按鈕，選擇“1601，固定資產(chǎn)”；再單擊“累計折舊對賬科目”后的參照按鈕，選擇“1602，累計折舊”；選中“在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”復選框。單擊【下一步】按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А瓿伞睂υ捒?。?2）單擊【完成】按鈕，系統(tǒng)提示：“已經(jīng)完成了新建賬套的所有設(shè)置工作，是否確定所設(shè)置的信息完全正確并保存對新賬套的所有設(shè)置？”。（13）單擊【是】按鈕，系統(tǒng)提示：“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套！”。（14）單擊【確定】按鈕，進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)。LOGO10

二、基礎(chǔ)設(shè)置在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進行固定資產(chǎn)卡片錄入和日常業(yè)務(wù)處理之前，應(yīng)檢查系統(tǒng)是否已經(jīng)完成了相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)置。LOGO11

1．選項設(shè)置在“選項”中只能對允許修改的參數(shù)進行修改2．部門檔案設(shè)置在“部門檔案”設(shè)置中，可以對企業(yè)的各職能部門進行分類和描述，以便確定固定資產(chǎn)的歸屬。3．部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置【例5-2】設(shè)置002賬套對應(yīng)的折舊科目，如表5-1所示。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”|“設(shè)置”|“部門對應(yīng)折舊科目”命令，打開“部門編碼表”窗口。（2）單擊“財務(wù)部”所在行，再單擊【修改】按鈕，打開財務(wù)部的“單張視圖”選項卡。（3）單擊“折舊科目”欄后的對照按鈕，選擇“6602管理費用”。（4）單擊【保存】按鈕。（5）依此方法繼續(xù)設(shè)置“辦公室”、“采購部”、“銷售部”和“生產(chǎn)車間”的折舊對應(yīng)科目。（6）完成后，單擊【退出】按鈕。LOGO12

4．資產(chǎn)類別設(shè)置【例5-3】設(shè)置002賬套固定資產(chǎn)類別，如表5-2所示。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”|“設(shè)置”|“資產(chǎn)類別”命令，打開“類別編碼表”窗口。（2）單擊【增加】按鈕，打開“類別編碼表—單張視圖”窗口。（3）錄入類別名稱、使用年限和凈殘值率。（4）單擊【保存】按鈕。（5）以此方法繼續(xù)錄入其他的資產(chǎn)類別。（6）完成后單擊【退出】按鈕。LOGO13

5．增減方式設(shè)置【例5-4】設(shè)置002賬套固定資產(chǎn)的增減方式，對應(yīng)入賬科目如表5-3所示。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”丨“設(shè)置”丨“增減方式”命令，打開固定資產(chǎn)的“增減方式”窗口。（2）選擇“直接購入”所在行，再單擊【修改】按鈕，打開“增減方式—單張視圖”窗口。（3）單擊“對應(yīng)入賬科目”欄后的參照按鈕，選擇“1002銀行存款”。（4）單擊【保存】按鈕。（5）依此方法繼續(xù)錄入其他的固定資產(chǎn)增減方式所對應(yīng)的會計科目。（6）完成后，單擊【退出】按鈕。LOGO14

6．使用狀況設(shè)置系統(tǒng)預置的使用狀況有：使用中、在用、季節(jié)性停用、經(jīng)營性出租、大維修停用、未使用及不需用。7．折舊方法設(shè)置系統(tǒng)給出了常用的6種方法：不提折舊、平均年限法（一和二）、工作量法、年數(shù)總和法以及雙倍余額遞減法。

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三、原始卡片錄入固定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的依據(jù)，為了保持歷史資料的連續(xù)性，在使用固定資產(chǎn)核算前，除了要進行基礎(chǔ)設(shè)置的工作外，還必須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，使固定資產(chǎn)系統(tǒng)中有一個完整的數(shù)據(jù)資料。LOGO16

【例5-5】錄入002賬套固定資產(chǎn)的原始卡片。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”丨“卡片”丨“錄入原始卡片”命令，打開“資產(chǎn)類別參照”對話框。（2）選中“辦公用設(shè)備”選項，單擊【確認】按鈕，打開“錄入原始卡片—00001號卡片”對話框。（3）在“固定資產(chǎn)編號”欄中錄入“02100001”，在“固定資產(chǎn)名稱”欄中錄入“聯(lián)想電腦”。單擊“部門名稱”，出現(xiàn)【部門名稱】按鈕，再單擊【部門名稱】按鈕，出現(xiàn)“部門參照”對話框。單擊選中“辦公室”。（4）單擊【確認】按鈕后，單擊【增加方式】，出現(xiàn)【增加方式】按鈕，再單擊【增加方式】按鈕，出現(xiàn)“增減方式參照”對話框，單擊選中“直接購入”。（5）單擊【確認】按鈕后，單擊“使用狀況”，出現(xiàn)【使用狀況】按鈕，再單擊【使用狀況】按鈕，出現(xiàn)“使用狀況參照”對話框。（6）單擊【確認】按鈕后，單擊“開始使用日期”，在“開始使用日期”欄中輸入“2012-01-01”。（7）單擊【原值】，在“原值”欄中輸入“10000”。（8）單擊“累計折舊”，在“累計折舊”欄中輸入“2000”

（9）單擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示：“數(shù)據(jù)成功保存！”（10）單擊【確定】按鈕。依此方法繼續(xù)錄入其他的原始卡片。任務(wù)二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理LOGO18

一、固定資產(chǎn)卡片管理卡片管理是對固定資產(chǎn)系統(tǒng)中所有的卡片進行綜合管理的功能操作。通過卡片管理，可以完成卡片查詢卡片修改、卡片刪除卡片打印等操作。LOGO19

1．卡片查詢【例5-6】查詢002賬套全部固定資產(chǎn)卡片并查詢財務(wù)部的固定資產(chǎn)情況。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”丨“卡片”丨“卡片管理”命令，打開“卡片管理【全體卡片，在役資產(chǎn)】”窗口。（3）單擊左側(cè)窗口中“固定資產(chǎn)部門編碼目錄”中的“財務(wù)部”選項，在右側(cè)窗口中顯示“財務(wù)部”的固定資產(chǎn)情況。（3）單擊【退出】按鈕。LOGO20

2．卡片修改與刪除當發(fā)現(xiàn)卡片錄入有錯誤，或資產(chǎn)在使用過程中必須要修改卡片的一些內(nèi)容時，則可以通過卡片修改功能進行修改，這種修改為無痕跡修改。LOGO21

二、固定資產(chǎn)增減管理1．固定資產(chǎn)增加“資產(chǎn)增加”即在系統(tǒng)中新增加固定資產(chǎn)卡片。2．固定資產(chǎn)減少資產(chǎn)在使用過程中，總會由于各種原因，如毀損、出售以及盤虧等退出企業(yè)，該部分操作稱為“資產(chǎn)減少”。LOGO22

1．固定資產(chǎn)增加【例5-7】2013年1月20日，生產(chǎn)車間直接購入一臺生產(chǎn)用機器，價值為110000元，預計使用年限6年，預計凈殘值率為2%，采用雙倍余額遞減法計提折舊。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”丨“卡片”丨“資產(chǎn)增加”命令，打開“資產(chǎn)類別參照”對話框，單擊選中“生產(chǎn)用機器設(shè)備”選項。（2）單擊【確認】按鈕，打開“固定資產(chǎn)卡片【新增資料和：00003號卡片】”窗口。（3）分別錄入固定資產(chǎn)名稱為“生產(chǎn)用機器設(shè)備”、錄入或選擇部門名稱為“生產(chǎn)車間”、增加方式為“直接購入”、使用狀況為“在用”、開始使用日期為“2013-01-20”，原值為“110000”、凈殘值率為“2%”以及折舊方法為“雙倍余額遞減法”。4）單擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示：“數(shù)據(jù)成功保存！”單擊【確定】按鈕。LOGO23

2．固定資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少的操作是在“卡片”菜單中的“資產(chǎn)減少”功能中完成的。LOGO24

三、固定資產(chǎn)變動管理資產(chǎn)在使用過程中，可能會調(diào)整卡片上的某些項目，這種變動要求留下原始憑證，制作的原始憑證稱為“變動單”。LOGO25

固定資產(chǎn)變動管理是在“卡片”菜單中的“變動單”或“批量變動”功能中完成的，在打開變動單后輸入相應(yīng)的變動內(nèi)容并制單即可。任務(wù)三固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理LOGO27

一、折舊處理計提折舊是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。LOGO28

【例5-8】計提002賬套2013年1月的固定資產(chǎn)折舊。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”丨“處理”丨“計提本月折舊”命令，系統(tǒng)提示：“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否要繼續(xù)？”。（2）單擊【是】按鈕，系統(tǒng)提示：“是否要查看折舊清單？”。（3）單擊【是】按鈕，生成“折舊清單”。（4）單擊【退出】按鈕，打開“折舊分配表”窗口。（5）單擊【憑證】按鈕，生成一張計提折舊的記賬憑證，選擇憑證種類為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊第3條分錄的科目名稱參照按鈕，選擇“1602累計折舊”選項，單擊【保存】按鈕，保存計提折舊的記賬憑證。（6）單擊【退出】按鈕。LOGO29

二、處理制單固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)自動傳輸?shù)年P(guān)系，這種傳輸是通過記賬憑證來完成的。LOGO30

【例5-9】將2003年1月份的新增固定資產(chǎn)進行制單處理。操作步驟如下。（1）選擇“固定資產(chǎn)”丨“批量制單”命令，打開“批量制單”對話框。（2）選中“制單”欄。（3）單擊“制單設(shè)置”選項卡，在第一行“科目”欄中輸入新增固定資產(chǎn)的借方科目“1601固定資產(chǎn)”。（4）單擊【制單】按鈕，錄入摘要為“新增固定資產(chǎn)”，選擇憑證類別為“付款憑證”。（5）單擊【保存】按鈕。LOGO31

三、對賬與結(jié)賬處理1．對賬系統(tǒng)在運行過程中，應(yīng)保證系統(tǒng)所管理的固定資產(chǎn)的價值和賬務(wù)系統(tǒng)中固定資產(chǎn)科目的數(shù)值相等。2．結(jié)賬當固定資產(chǎn)系統(tǒng)完成了本月全部制單業(yè)務(wù)后，可以進行月末結(jié)賬。LOGO32

1．對賬系統(tǒng)在運行過程中，應(yīng)保證系統(tǒng)所管理的固定資產(chǎn)的價值和賬務(wù)系統(tǒng)中固定資產(chǎn)科目的數(shù)值相等。2．結(jié)賬當固定資產(chǎn)系統(tǒng)完成了本月全部制單業(yè)務(wù)后，可以進行月末結(jié)賬。LOGO33

四、賬表管理在固定資產(chǎn)管理的過程中，需要及時掌握資產(chǎn)的統(tǒng)計、匯總和其他各方面的信息。LOGO34

1．固定資產(chǎn)賬簿在進行了固定資產(chǎn)的日常業(yè)務(wù)處理之后，系統(tǒng)根據(jù)