第頁財務(wù)管理制度有關(guān)于財務(wù)管理制度（通用5篇）1

1、財務(wù)管理實行綜合概算制、科室包干制和節(jié)約激勵制相結(jié)合的機制。財務(wù)室對全年經(jīng)費支配要作好綜合預(yù)算，預(yù)算方案報部務(wù)會探討確定。

2、以州財政對本部的預(yù)算總額對項目經(jīng)費、包干經(jīng)費和公共經(jīng)費進行綜合預(yù)算，經(jīng)費開支優(yōu)先保工作運轉(zhuǎn)，年度節(jié)余和超支都結(jié)轉(zhuǎn)下年。和財政共管的專項經(jīng)費由相關(guān)科室報審后實施。

3、各科室包干經(jīng)費以職能與職數(shù)為依據(jù)計算，主要用于辦公、出差、會議、調(diào)研、接待、培訓(xùn)、用車等開支。經(jīng)費運用要優(yōu)先保證調(diào)研、會議支范圍。財政預(yù)算外爭取或聯(lián)系贊助支持的項目經(jīng)費，必需經(jīng)會計核算中心進部里賬戶，為厲行節(jié)約，部里預(yù)留20%，其余經(jīng)費由科室憑工作實際開支發(fā)票報帳。涉及科室收費的，須由部財務(wù)人員開具收款收據(jù)。爭取財政預(yù)算外資金必需先經(jīng)分管財務(wù)副部長同意后才能蓋章。凡年初財政已預(yù)支配預(yù)算經(jīng)費的工作項目，依據(jù)實際工作須要，報部務(wù)會探討審定列入項目開支范圍。

4、嚴守財務(wù)紀律。財務(wù)審批實行分管財務(wù)副部長一支筆審批，大額支出須報部長同意或部務(wù)會探討確定，其中，凡價值10100元以上的固定資產(chǎn)的購置、處置必需經(jīng)部務(wù)會探討；各科室辦公用品的購置，須先報辦公室備案，經(jīng)分管財務(wù)副部長同意后，由辦公室統(tǒng)一購買；經(jīng)費列支需按預(yù)算科目和撥款項目進行，嚴禁挪作他用；每月向部長和分管財務(wù)的副部長報送一次財務(wù)收支狀況；實行適當(dāng)方式對各科室及相關(guān)人員包干經(jīng)費運用狀況進行點對點通報；因公出差必需先報告，再辦理出差借款手續(xù)，并嚴格按州財行文件規(guī)定剛好報銷差旅費。

5、經(jīng)費開支憑發(fā)票報銷?？剖野山?jīng)費支出，科室負責(zé)人簽字后，報送分管財務(wù)副部長簽字報銷。專項經(jīng)費需科室負責(zé)人報分管副部長簽批后，再經(jīng)分管財務(wù)副部長簽字報銷。發(fā)票上必需有經(jīng)辦人簽“經(jīng)手”，分管副部長簽“屬實”，分管財務(wù)副部長簽“同意”后才能報銷，否則，財務(wù)室拒絕報銷。

6、本部各項收款，經(jīng)手人必需在收到款項的次日，足額向財務(wù)室交帳，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。

7、經(jīng)費開支堅持做到日清月結(jié)，凡差旅、活動、辦公、借款等經(jīng)費開支，必需在公務(wù)結(jié)束后的一個月內(nèi)完成報賬，逾期不再簽字報賬，特別狀況除外。

8、每三年組織機關(guān)婦女同志在“三八”節(jié)期間外出考察一次，每二年組織機關(guān)全體人員體檢一次。

有關(guān)于財務(wù)管理制度（通用5篇）2

一、敬崗敬業(yè)，熟識法規(guī)，依法辦事，客觀公正，搞好服務(wù)，根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，剛好供應(yīng)合法、真實、精確、完整的會計信息。

二、根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)。

三、對審批手續(xù)不全的財務(wù)收支應(yīng)當(dāng)退回，要求更正。

四、對違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度規(guī)定的財務(wù)收支，不予辦理。

五、職工公出借款憑證必需附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內(nèi)應(yīng)向財務(wù)報帳。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收款收據(jù)，不得退還原借款憑證。要剛好清收欠款。

六、正確計算銷售收入和經(jīng)營業(yè)務(wù)收入，仔細審查收入憑證，正確計算和安排利潤。

七、根據(jù)稅法規(guī)定剛好足額繳納各項應(yīng)交稅金。

八、根據(jù)會計管理檔案的方法、規(guī)定和要求當(dāng)年會計檔案年終后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定書目，裝訂成冊，妥當(dāng)保管，嚴格執(zhí)行平安和保密制度。

有關(guān)于財務(wù)管理制度（通用5篇）3

一、仔細執(zhí)行國家和上級有關(guān)財政方針政策和財經(jīng)紀律。

二、財務(wù)人員要仔細學(xué)習(xí)和執(zhí)行會計法、貫徹執(zhí)行河南省馬路財務(wù)管理方法。

三、正確制定、嚴格執(zhí)行安排，搞好資金平衡。做到?？顚Ｓ?，不搞無安排項目開支，合理組織資金供應(yīng)，切實駕馭資金動態(tài)，更好地為生產(chǎn)服務(wù)。

四、貫徹增產(chǎn)節(jié)約和經(jīng)濟核算制度，合理運用資金，提高資金運用效率，執(zhí)行省馬路局頒發(fā)的費用開支標準，不準擴大開支范圍。

五、堅持原則，嚴格開支手續(xù)，壓縮非生產(chǎn)性開支，執(zhí)行開支審批一桿筆。

六、仔細開展“增收節(jié)支”活動，節(jié)約各項經(jīng)費開支，提高經(jīng)濟效益。

有關(guān)于財務(wù)管理制度（通用5篇）4

為規(guī)范我公司財務(wù)行為和財務(wù)管理制度，有效運作資產(chǎn)、主動增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟效益。嚴格按公司法、會計法、企業(yè)財務(wù)通則，會計準則等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本公司的實際業(yè)務(wù)，制定本制度。

（一）財務(wù)主管職責(zé)

1、負責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。

2、負責(zé)對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和看法。

3、負責(zé)對本部門財務(wù)人員的.管理、教化、培訓(xùn)和考核。

4、負責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。

6、參加公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)料、安排、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。

7、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支安排、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；幫助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行限制、分析及考核。

8、負責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

9、參加價格及工資、獎金、福利政策的制定。

10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）會計職責(zé)

1、根據(jù)國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字精確、賬目清晰、處理剛好；

2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行狀況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；

3、會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；

4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）出納職責(zé)

1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。

3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，剛好核對，保證帳實相符。

（四）現(xiàn)金管理制度

1、全部現(xiàn)金收支由公司出納負責(zé)。

2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)依據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆依次登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。

3、庫存現(xiàn)金超過3000元時必需存入銀行。

4、出納收取現(xiàn)金時，須馬上開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

5、任何現(xiàn)金支出必需按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他緣由必需預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。

6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。

（五）支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負責(zé)。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)依據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆依次登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。

3、出納收取支票時，須馬上開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

4、支票的運用必需填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（安排外部分）簽字后出納方可開出。

5、所開出支票必需封填收款單位名稱。

6、所開支票必需由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

（六）印鑒的保管

1、銀行印鑒必需分人保管。

2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責(zé)保管。

（七）現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存狀況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2、出納應(yīng)依據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)整表”進行檢查核對。

3、其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。

有關(guān)于財務(wù)管理制度（通用5篇）5

1、建立健全內(nèi)部財會制度，加強內(nèi)部會計限制，防范化解財務(wù)風(fēng)險。

2、一切財務(wù)收支必需首先經(jīng)過審核，符合要求后才能編制記賬憑證，記賬憑證必需經(jīng)過復(fù)核后才能據(jù)以記賬。對審核、制單、復(fù)核、記賬等工作要分人交叉進行。

3、依據(jù)不相容職務(wù)相互分別的原則，明確職責(zé)分工，實行會計、出納分設(shè)，錢、賬、物分管，確保不相容崗位相互分別、相互制約和相互監(jiān)督。

4、建立健全崗位責(zé)任制，在設(shè)置會計人員工作崗位時應(yīng)做到：凡涉及財產(chǎn)和貨幣資金的收付、結(jié)算及其登記的任何一項工作，必需由二人分工掌管。

5、出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

6、會計負責(zé)日常收支核算和審核工作，編報本級工會各期財務(wù)報表、年度經(jīng)費收支決算，確保各種會計資料剛好、精確、真實、