盧氏縣社會失業(yè)保險(xiǎn)中心內(nèi)部限制管理制度第一條為加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和監(jiān)督，規(guī)范失業(yè)保險(xiǎn)管理，確?；鹌桨?，提高服務(wù)質(zhì)量，依據(jù)《社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部限制暫行方法》（勞社部發(fā)[2007]2號）和我省、市有關(guān)規(guī)定，制定本方法。其次條本方法所稱的內(nèi)部限制，是失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的自律行為，是指失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對內(nèi)部職能部門及工作人員從事失業(yè)保險(xiǎn)管理服務(wù)及業(yè)務(wù)行為進(jìn)行規(guī)范、監(jiān)控和評價(jià)的方法、程序、措施的總稱。第三條內(nèi)部限制建設(shè)的目標(biāo)：全中心內(nèi)建立一個公開透亮、運(yùn)作規(guī)范、執(zhí)行有力、管理高效、監(jiān)督嚴(yán)格、考評科學(xué)的內(nèi)部限制體系。對經(jīng)辦機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程的監(jiān)督，保證基金的平安完整，維護(hù)參保者的合法權(quán)益。第四條內(nèi)部限制和各項(xiàng)內(nèi)容規(guī)范，符合國家和我省失業(yè)保險(xiǎn)政策、法規(guī)的要求。崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約，堵塞漏洞；形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證內(nèi)部限制建設(shè)的合法性、制衡性和有效性。第五條組織機(jī)構(gòu)限制（一）建立完善的組織決策限制制度。堅(jiān)持“一崗一責(zé)”的原則，依據(jù)失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程的要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)和崗位，明確崗位職責(zé)，重大問題集體探討確定。（二）建立明確的領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)制度，對授權(quán)的范圍、權(quán)力管理、定期管理、離任審計(jì)做出規(guī)定。（三）建立有效的內(nèi)控考評制度。對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)限制狀況的評價(jià)、違反內(nèi)控規(guī)定的懲罰等內(nèi)容做出規(guī)定。第六條業(yè)務(wù)運(yùn)行限制（一）基金擴(kuò)面征繳：檢查參保單位是否按規(guī)定申報(bào)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)額及參保職工名單，是否按工資總額剛好足額收繳失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)。（二）規(guī)范業(yè)務(wù)操作規(guī)程。依據(jù)失業(yè)保險(xiǎn)有關(guān)政策法規(guī)，規(guī)范失業(yè)登記管理、待遇審核、待遇支付等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作流程。1、失業(yè)登記、待遇審核①單位與職工解除或者終止勞動合同關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)剛好向職工出具解除或者終止勞動關(guān)系的證明，書面告知其依法享有失業(yè)保險(xiǎn)待遇的權(quán)利，并將《解除勞動關(guān)系職工名單》、《解除或者終止勞動合同關(guān)系證明》、失業(yè)人員檔案（勞動合同書〉等資料，自解除或者終止勞動合同關(guān)系之日起7日內(nèi)，送達(dá)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。②失業(yè)人員應(yīng)在解除或者終止勞動合同之日起，持原單位為其出具的《解除或者終止勞動合同關(guān)系證明》、和身份證、與原單位簽訂的合同書、一寸免冠近照四張、到受理原單位失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的科室辦理失業(yè)保險(xiǎn)金手續(xù)，并填寫《求職登記表》。③經(jīng)辦人員接到失業(yè)人員申請后，應(yīng)在10日內(nèi)，對失業(yè)人員領(lǐng)取資格予以仔細(xì)審查，經(jīng)復(fù)核人員復(fù)核，符合失業(yè)保險(xiǎn)金申領(lǐng)條件的，按應(yīng)享受的期限及標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)金。對失業(yè)人員申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金狀況應(yīng)在電腦內(nèi)予以記錄，并在《失業(yè)證》上標(biāo)注享受待遇期限和享受金額，作為發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)金、醫(yī)療補(bǔ)助金和享受其他待遇的依據(jù)。2、待遇支付失業(yè)保險(xiǎn)金發(fā)放失業(yè)人員登記申領(lǐng)完畢后，到指定銀行儲蓄窗口辦理存折，按規(guī)定時(shí)間內(nèi)（每季度5日-10日），憑《失業(yè)證》、本人《身份證》到失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)簽名。對無正值理由，不來簽字，當(dāng)月依據(jù)自動放棄處理。對有特別狀況的失業(yè)人員填寫申請材料，經(jīng)科業(yè)務(wù)科室審核報(bào)中心領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可托付代簽。失業(yè)保險(xiǎn)金期限即將屆滿的失業(yè)人員，經(jīng)辦人員應(yīng)提前一個月告知本人。經(jīng)辦人員每月應(yīng)按當(dāng)月實(shí)際應(yīng)享受失業(yè)保險(xiǎn)金待遇的失業(yè)人員狀況，依據(jù)失業(yè)保險(xiǎn)結(jié)算發(fā)放表簽字花名冊，經(jīng)出納人員復(fù)核無誤，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核后，在當(dāng)月底前，將應(yīng)發(fā)放的失業(yè)保險(xiǎn)金款額以轉(zhuǎn)帳形式匯入指定銀行。出納人員要按月與發(fā)放銀行核對發(fā)放狀況。（四）建立業(yè)務(wù)審核制度。辦理失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格審核相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性和有效性，數(shù)據(jù)的修改要有嚴(yán)格的審批程序和制度。失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦科室應(yīng)當(dāng)在五個工作日內(nèi)對失業(yè)金領(lǐng)取者及其單位供應(yīng)的材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果告之本人。有特別狀況的，經(jīng)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，前款規(guī)定的審核時(shí)限可以延長五個工作日。（五）明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的工作范圍和責(zé)任。各部門、崗位的業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)在其職權(quán)范圍內(nèi)開展工作，不得超越所授權(quán)限。各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)既獨(dú)立操作，又相互連接、相互制約，實(shí)行業(yè)務(wù)初審和復(fù)核制度。（六）建立檔案資料保管制度。失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的原始材料以及辦理過程涉及的相關(guān)資料依據(jù)檔案管理規(guī)定剛好留存、歸檔、立卷、保管。第七條基金財(cái)務(wù)限制（一）失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，建立明確會計(jì)操作規(guī)程，對財(cái)務(wù)處理全過程實(shí)施監(jiān)督。（二）依法建帳，合理運(yùn)用會計(jì)方法對發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行帳務(wù)處理，記帳依據(jù)的原始憑證、記帳憑證合理有效，更正會計(jì)記錄應(yīng)履行必要的審批手續(xù)，并記錄在案。對不同帳務(wù)應(yīng)定期核對，做到帳證、帳帳、帳表、帳實(shí)相符。（三）失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)人員專人專職，各崗位的職責(zé)范圍應(yīng)當(dāng)明確，財(cái)務(wù)人員一律要求持證上崗?；鸸芾碛韶?cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》、《社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》?；饡?jì)、出納做到職責(zé)權(quán)限明確并相互分別、相互制約，出納依據(jù)審核無誤的各種原始憑證登記現(xiàn)金及銀行存款日記帳，會計(jì)填制記帳憑證，并依據(jù)審核無誤的記帳憑證登記總帳和各明細(xì)分類帳。出納不得保管各類帳簿。1、收入①失業(yè)保險(xiǎn)基金收入在財(cái)政和勞動保障部門共同確定的國有商業(yè)銀行開設(shè)的社會保障基金財(cái)政專戶管理。②對財(cái)政專戶的結(jié)余基金，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定剛好提出增值保值的看法，經(jīng)勞動保障部門與財(cái)政部門協(xié)商同意后，由財(cái)政部門按規(guī)定詳細(xì)辦理購買國家債券或轉(zhuǎn)存定期存款等相關(guān)手續(xù)。2、支出業(yè)務(wù)部門要嚴(yán)格依據(jù)規(guī)定的政策和程序辦理，不得擴(kuò)大支付范圍和提高支付標(biāo)準(zhǔn)。支出原始憑證須經(jīng)經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)人員審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理支付手續(xù)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)對原始憑證進(jìn)行審核把關(guān)，對不真實(shí)、不完整、不合法的原始憑證不予接受或要求其更正補(bǔ)充。①經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依據(jù)工作須要，在同級財(cái)政和勞動保障部門共同認(rèn)定的國有商業(yè)銀行設(shè)立失業(yè)保險(xiǎn)基金支出戶。②依據(jù)失業(yè)保險(xiǎn)基金支出安排，按季提出用款申請，報(bào)請經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意后，報(bào)同級財(cái)政部門審核，并確認(rèn)財(cái)政專戶撥入支出戶資金的到帳狀況。（四）銀行預(yù)留印鑒應(yīng)分別由不同人員保管。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)由專人保管，個人名章必需由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需全部印章，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。依據(jù)規(guī)定須要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必需嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。（五）按規(guī)定開設(shè)的失業(yè)保險(xiǎn)基金支出戶，特地用于基金支付核算，接受財(cái)政專戶撥入基金，?？顚Ｓ?，不得從事與基金支付無關(guān)的收支業(yè)務(wù)。第八條信息披露制度（一）為提高失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦、管理、服務(wù)工作的透亮度，增加各級失業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的服務(wù)意識、便民意識，切實(shí)保障參保對象的知情權(quán)、維護(hù)參保職工的合法權(quán)益，實(shí)施失業(yè)保險(xiǎn)信息披露制度。（二）依據(jù)依法披露突出重點(diǎn)真實(shí)有效促進(jìn)和諧的原則，失業(yè)保險(xiǎn)信息披露內(nèi)容包括：（1）失業(yè)保險(xiǎn)政策體系；（2）參保擴(kuò)面狀況；（3）失業(yè)保險(xiǎn)基金征繳狀況；（4）失業(yè)基金收支結(jié)余管理狀況；（三）披露方式。通過新聞媒體披露、三門峽勞動和社會保障網(wǎng)和盧氏縣人民政府網(wǎng)設(shè)置的宣揚(yáng)平臺、編印失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)學(xué)問宣揚(yáng)材料。第九條要情報(bào)告制度各級失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對失業(yè)保險(xiǎn)基金擠占挪用、欺詐冒領(lǐng)等問題應(yīng)按規(guī)定要求上報(bào)。要情報(bào)告的內(nèi)容包括：發(fā)覺要情的時(shí)間和方式；要情發(fā)生的地點(diǎn)和涉案人員的基本狀況；要情的初步狀況；報(bào)告單位、聯(lián)系人和聯(lián)系方式。上報(bào)的要情必需由主要負(fù)責(zé)人簽名并加蓋公章，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要對所報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、精確性和完整性負(fù)責(zé)。第十條稽核部門應(yīng)履行內(nèi)控的管理與監(jiān)督職能，依照國家有關(guān)失業(yè)保險(xiǎn)政策、法規(guī)以及法規(guī)性文件，制定內(nèi)控檢查年度及日常工作安排，報(bào)單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，定期或不定期地對內(nèi)部限制體系的運(yùn)行狀況進(jìn)行檢查。同時(shí)，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)限制度運(yùn)行狀況接受社會保險(xiǎn)基金監(jiān)督行政部門的監(jiān)督。第十一條稽核部門在對內(nèi)限制度運(yùn)行狀況的檢查過程中可以查閱、復(fù)制有關(guān)文件資料，檢查有關(guān)憑證。帳簿以及其他相關(guān)資料、資產(chǎn)等，對檢查事項(xiàng)有關(guān)問題進(jìn)行調(diào)查，對違反內(nèi)部限制制度的行為作出臨時(shí)處理確定。第十二條稽核部門應(yīng)依據(jù)內(nèi)審程序進(jìn)行檢查，做好檢查筆錄、筆錄由稽核人員和被檢查部門負(fù)責(zé)人簽字或蓋章。對主要資料要進(jìn)行復(fù)印并由被檢查部門負(fù)責(zé)人簽字或蓋章?；瞬块T應(yīng)將檢查結(jié)果定期進(jìn)行公示。第十三條稽核部門應(yīng)對內(nèi)限制度運(yùn)行的檢查狀況作出評價(jià)。對內(nèi)部限制檢查中發(fā)覺的問題，剛好報(bào)告主要領(lǐng)導(dǎo)，并提出整改看法。第十四條建立獎罰制度。（一）對失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)定向失業(yè)人員開具領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金或者享受其他失業(yè)保險(xiǎn)待遇單證，致使失業(yè)保險(xiǎn)基金損失的(金額較少)，無法追回，發(fā)生一次本人作出書面檢查，其次次本人在經(jīng)辦機(jī)構(gòu)全體人員會上作檢查并取消責(zé)任人當(dāng)年評優(yōu)資格，第三次賜予行政效能告誡一次。（二）對失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的工作人員濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守，造成失業(yè)保險(xiǎn)基金損失的(金額較少)，無法追回，發(fā)生一次賜予賜予行政