個(gè)人外匯管理中的貨幣現(xiàn)鈔存儲(chǔ)技術(shù)

自《個(gè)人外匯管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則頒布以來(lái)，個(gè)人的交易和付款程序簡(jiǎn)化，極大地改善和滿(mǎn)足了人們的日常需求，對(duì)規(guī)范個(gè)人貨幣的管理發(fā)揮了良好作用，但在政策上仍存在一些問(wèn)題，值得重視。存在的問(wèn)題(一)對(duì)超限額額現(xiàn)鈔儲(chǔ)糧業(yè)務(wù)的管理《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三十一條規(guī)定“個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)存入外幣現(xiàn)鈔,當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下(含)的,可以在銀行直接辦理;超過(guò)上述金額的,憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理”。某些居民個(gè)人在辦理超限額大額外幣現(xiàn)鈔存取業(yè)務(wù)時(shí),往往采取多種方式進(jìn)行規(guī)避。例如,以存入外幣現(xiàn)鈔超過(guò)5000美元為例,一是在同一銀行不同的網(wǎng)點(diǎn)或柜臺(tái)辦理。如在某銀行A網(wǎng)點(diǎn)存入部分現(xiàn)鈔,到B網(wǎng)點(diǎn)再存入其余部分現(xiàn)鈔;二是在不同的銀行間辦理。由于各銀行的個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)沒(méi)有實(shí)行聯(lián)網(wǎng),無(wú)法獲知客戶(hù)是否已辦理過(guò)大額外幣現(xiàn)鈔存取業(yè)務(wù),一些人抓住這個(gè)漏洞,如在工行存入部分現(xiàn)鈔,再到中行存入部分現(xiàn)鈔,達(dá)到化整為零的目的;三是向本人名下的多個(gè)銀行卡或存折存入外幣現(xiàn)鈔;四是在A銀行存入部分現(xiàn)鈔后當(dāng)時(shí)取出,取得外幣現(xiàn)鈔存款憑條后聯(lián)同手中剩余的現(xiàn)鈔一同存入B銀行。同樣對(duì)于規(guī)避個(gè)人當(dāng)日提取累計(jì)金額超過(guò)1萬(wàn)的美元現(xiàn)鈔限制,也可采用上述方法進(jìn)行規(guī)避。(二)采用軍官證進(jìn)行購(gòu)、市場(chǎng)份額的管理一是存在重復(fù)購(gòu)、結(jié)匯情況。軍人在辦理購(gòu)、結(jié)匯時(shí)可以使用軍官證,軍官證載明的內(nèi)容有姓名、出生年月、職務(wù)和部隊(duì)番號(hào)等內(nèi)容,銀行工作人員要將該人的出生日期、姓名和性別作為要素編制出一串號(hào)碼代替身份證號(hào),但該號(hào)碼與身份證號(hào)截然不同。當(dāng)前規(guī)定,現(xiàn)役軍人也可以同時(shí)擁有身份證,因此存在著軍人可以憑軍官證和身份證分別辦理兩次購(gòu)、結(jié)匯的情況,十分易易地越過(guò)了個(gè)人購(gòu)、結(jié)售匯年度5萬(wàn)美元的限制;二是存在虛假購(gòu)結(jié)匯的可能。當(dāng)前居民個(gè)人身份證的真?zhèn)螌?shí)現(xiàn)了聯(lián)網(wǎng)核查,由于銀行工作人員沒(méi)有識(shí)別軍官證真?zhèn)蔚哪芰?別有用心人員極可能利用此漏洞,持偽造的軍官證進(jìn)行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。(三)身份證號(hào)錯(cuò)誤,容易導(dǎo)致身份作用損害。我國(guó)《公司法》載在辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí),銀行工作人員要將個(gè)人的身份證號(hào)碼錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng),系統(tǒng)將該身份證號(hào)下的歷次結(jié)售匯數(shù)據(jù)進(jìn)行累加,從而判斷是否超過(guò)限額。但由于銀行臨柜人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)受辦理時(shí)限的要求和業(yè)務(wù)量較大等多重因素影響,很容易將身份證號(hào)碼錄入輸誤,而個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)沒(méi)有身份證號(hào)碼校驗(yàn)功能,從而使錯(cuò)誤的身份證號(hào)順利通過(guò)。錯(cuò)誤的身份證號(hào)被錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng),將會(huì)產(chǎn)生以下負(fù)面影響:一是該個(gè)人可以重復(fù)購(gòu)、結(jié)匯。由于身份證號(hào)被錯(cuò)錄,曾經(jīng)的購(gòu)結(jié)匯額度沒(méi)有體現(xiàn)在該個(gè)人名下,該人依然可以繼續(xù)購(gòu)、結(jié)匯,從而使個(gè)人外匯購(gòu)、結(jié)匯限額翻倍,由每年5萬(wàn)美元變成10萬(wàn)美元,使政策執(zhí)行的效果大大折扣;二是極易引起糾紛,使銀行信譽(yù)受損。由于身份證號(hào)被張官李戴,當(dāng)真正的當(dāng)事人去銀行辦理購(gòu)、結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí),將會(huì)被告知自己已經(jīng)曾經(jīng)辦理過(guò)購(gòu)、結(jié)匯業(yè)務(wù),購(gòu)結(jié)匯額度已被用盡不能繼續(xù)辦理業(yè)務(wù),從而引起當(dāng)事人和銀行之間的糾紛,進(jìn)而使該銀行的社會(huì)形象受到影響;三是增加了防范道德風(fēng)險(xiǎn)的難度。身份證號(hào)輸錯(cuò)的業(yè)務(wù)往往能夠在銀行內(nèi)部的檢查中順利通過(guò),最后只能靠外匯局的現(xiàn)場(chǎng)檢查才能發(fā)現(xiàn)。當(dāng)外匯局檢查人員發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí),銀行往往以操作錯(cuò)誤為由借口,但實(shí)際情況中可能存在著臨柜人員主觀(guān)故意的可能。(四)匯交易背后產(chǎn)生的問(wèn)題隨著外匯市場(chǎng)的迅速發(fā)展和網(wǎng)上銀行功能的不斷擴(kuò)大,通過(guò)網(wǎng)上銀行進(jìn)行在線(xiàn)外匯交易已經(jīng)成為一種潮流,但隨之而來(lái)帶來(lái)一些問(wèn)題。如個(gè)人通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理的購(gòu)、結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí),由于沒(méi)有銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)人員的指導(dǎo),在填報(bào)資金交易性質(zhì)時(shí)客戶(hù)隨意填寫(xiě),從而導(dǎo)致結(jié)售匯報(bào)表統(tǒng)計(jì)時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤,為國(guó)家宏觀(guān)決策埋下隱患。相關(guān)建議(一)通過(guò)個(gè)人銷(xiāo)售和交換系統(tǒng)，提高現(xiàn)金支付的發(fā)生額限制功能(二)禁止使用軍事許可證處理個(gè)人金融事務(wù)(三)身份證號(hào)碼自動(dòng)校驗(yàn)針對(duì)上述問(wèn)題,我們建議:一是開(kāi)發(fā)身份證接口程序。由身份證讀取設(shè)備自動(dòng)讀取二代身份證信息,此舉不僅可以大大提高業(yè)務(wù)辦理的效率,還可以從根本上杜絕身份證號(hào)碼錯(cuò)錄情況的發(fā)生;二是個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)嵌入身份證號(hào)碼自動(dòng)校驗(yàn)功能。當(dāng)手工輸入身份證號(hào)時(shí),由系統(tǒng)根據(jù)身份證號(hào)碼編碼規(guī)則自動(dòng)進(jìn)行校驗(yàn),可以進(jìn)一步減少錯(cuò)誤的發(fā)生。(四)軍官證、士兵證辦理金融業(yè)務(wù)時(shí)存在的問(wèn)題目前,個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)僅對(duì)個(gè)人的購(gòu)、結(jié)匯項(xiàng)目做了登記和監(jiān)管,個(gè)人的外幣現(xiàn)鈔存、取款發(fā)生額沒(méi)有納入系統(tǒng)。建議將個(gè)人的外幣現(xiàn)鈔存、取款發(fā)生額增加到個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng),一方面可以解決個(gè)人跨行大額存、取款銀行間無(wú)法知曉的問(wèn)題,另一方面也可以提高外匯局對(duì)疑似違規(guī)個(gè)人監(jiān)測(cè)精準(zhǔn)度,增加打擊外匯黑市的力度。2008年之前,居民在參軍入伍時(shí)部隊(duì)要將身份證收回,為滿(mǎn)足部隊(duì)人員辦理金融業(yè)務(wù)的需求,國(guó)家規(guī)定可以用軍官證、士兵證辦理金融業(yè)務(wù)。2008年1月1日由國(guó)務(wù)院和中央軍委共同簽署的《現(xiàn)役軍人和人民武裝警察居民身份證申領(lǐng)發(fā)放辦法》己開(kāi)始執(zhí)行,其中規(guī)定部隊(duì)人員可以申領(lǐng)身份證。由于軍官證、士兵證等證件使當(dāng)事人具有雙重身份,存在重復(fù)辦理購(gòu)、結(jié)匯和證件真假難辨的特點(diǎn),易發(fā)生詐騙、洗錢(qián)等犯罪。鑒于軍人已可以辦理個(gè)人身份證,持軍官證、士兵證辦理個(gè)人金融業(yè)務(wù)的過(guò)渡政策可以終結(jié)。任何工作都最終是由人來(lái)做,只要人做就有可能出錯(cuò)。如果在錯(cuò)誤發(fā)生時(shí),僅僅一味地去強(qiáng)調(diào)當(dāng)事人的主觀(guān)因素而忽視客觀(guān)原因,對(duì)于問(wèn)題的解決是于事無(wú)補(bǔ)的。例如,對(duì)于個(gè)人身份證號(hào)輸錯(cuò)的問(wèn)題,有的銀行片面強(qiáng)調(diào)一線(xiàn)臨柜人員責(zé)任心欠缺或采取增加事中和事后工作人員數(shù)量來(lái)防止問(wèn)題發(fā)生,這樣做雖然有一定成效,但效果并不顯著。一是人員數(shù)量的增加,往往趕不上業(yè)務(wù)數(shù)量的增長(zhǎng);二是由于事中和事后人員往往身兼數(shù)職,仍然存在經(jīng)過(guò)事中和事后人員檢查,身份證號(hào)被錯(cuò)錄的“漏網(wǎng)之魚(yú)”,監(jiān)督的效果并不明顯。這在外匯局歷次的現(xiàn)場(chǎng)檢查中也均得到驗(yàn)證;三是降低了業(yè)務(wù)辦理效率。隨著監(jiān)督人員的增加,業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)被人為的拉長(zhǎng)