第七章保險(xiǎn)監(jiān)管《保險(xiǎn)基礎(chǔ)與實(shí)務(wù)》（第4版）加強(qiáng)金融監(jiān)管，了解保險(xiǎn)監(jiān)管的體系與方式掌握保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線掌握《保險(xiǎn)法》等有關(guān)保險(xiǎn)從業(yè)法律法規(guī)牢固樹立法治觀念，堅(jiān)持走中國(guó)特色社會(huì)主義道路的理想和信念，深化對(duì)法治理念，法治原則，重要法律概念的認(rèn)知，提高運(yùn)用法治思維和法治方式張玉是某公司的保險(xiǎn)代理人，最近特別郁悶，因?yàn)樗藘蓚€(gè)月時(shí)間聯(lián)系的一家大企業(yè)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，眼看到了簽約的時(shí)候卻被另一家公司的保險(xiǎn)代理人李杰搶走了。事后經(jīng)過(guò)了解才知道，李杰在保單正常承保的合同費(fèi)率基礎(chǔ)上，又給了8折的優(yōu)惠，并且出資請(qǐng)企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)的家屬到國(guó)外旅游了一趟。問(wèn)題：李杰的行為是否違反了法律法規(guī)呢，張玉到哪里可以討回公道？保險(xiǎn)監(jiān)管體系與方式第一節(jié)目錄CONTENTS保險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容第二節(jié)課程思政融入點(diǎn)執(zhí)法的重要性，違法的處罰。牢固樹立法治觀念，堅(jiān)持走中國(guó)特色社會(huì)主義道路的理想和信念，深化對(duì)法治理念，法治原則，重要法律概念的認(rèn)知，提高運(yùn)用法治思維和法治方式。二十大精神融入點(diǎn)（1）加強(qiáng)金融監(jiān)管，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。（2）牢固樹立法治觀念，堅(jiān)持走中國(guó)特色社會(huì)主義道路的理想和信念，深化對(duì)法治理念，法治原則，重要法律概念的認(rèn)知，提高運(yùn)用法治思維和法治方式。第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管體系與方式一、監(jiān)管體系保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)保險(xiǎn)監(jiān)管主體保險(xiǎn)監(jiān)管客體保險(xiǎn)監(jiān)管原則（一）保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)（1）保證保險(xiǎn)人的償付能力保險(xiǎn)人的償付能力是指保險(xiǎn)人對(duì)其責(zé)任范圍內(nèi)的賠償或給付所具有的經(jīng)濟(jì)償付能力。（2）保證保險(xiǎn)交易的公平性和公正性保險(xiǎn)是以風(fēng)險(xiǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行賠償或給付等行為都是在遵循最大誠(chéng)信原則的前提下進(jìn)行的，保證保險(xiǎn)交易中的公平性和公正性對(duì)保險(xiǎn)交易各方來(lái)講尤其重要和必要。（3）保證保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的效率性商業(yè)保險(xiǎn)以贏利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保險(xiǎn)人為獲得更多利潤(rùn)，存在不斷擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的內(nèi)在動(dòng)力，保險(xiǎn)人之間也存在惡意競(jìng)爭(zhēng)的可能性，從而造成保險(xiǎn)資源的不合理配置。對(duì)償付能力的監(jiān)管為什么很重要？（二）保險(xiǎn)監(jiān)管主體國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)行業(yè)自律組織—行業(yè)協(xié)會(huì)獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)社會(huì)媒體為什么我國(guó)在2018年將銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)合并？（三）保險(xiǎn)監(jiān)管客體123保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)中介投保人4被保險(xiǎn)人5受益人（四）保險(xiǎn)監(jiān)管原則不干預(yù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理的原則自我約束與外部強(qiáng)制相結(jié)合的原則依法監(jiān)管原則適度競(jìng)爭(zhēng)原則穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)原則綜合性管理原則二、監(jiān)管方式保險(xiǎn)監(jiān)管的模式保險(xiǎn)監(jiān)管的手段1.保險(xiǎn)監(jiān)管的模式美國(guó)模式側(cè)重于立法監(jiān)管。對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管比較嚴(yán)格。英國(guó)模式側(cè)重于行業(yè)自律。市場(chǎng)的監(jiān)管環(huán)境十分寬松。2.保險(xiǎn)監(jiān)管的手段法律手段國(guó)家通過(guò)保險(xiǎn)法規(guī)對(duì)保險(xiǎn)公司的開業(yè)資本金、管理人員、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)條款等根本性問(wèn)題作出明確規(guī)定。行政手段依靠國(guó)家和政府以及企業(yè)行政領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)自上而下的隸屬關(guān)系，采用指示、命令、規(guī)定等形式強(qiáng)制干預(yù)保險(xiǎn)活動(dòng)。經(jīng)濟(jì)手段根據(jù)客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求，國(guó)家通過(guò)運(yùn)用財(cái)政、稅收、信貸等各種經(jīng)濟(jì)杠桿，正確處理各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系來(lái)管理保險(xiǎn)市場(chǎng)的一種手段。123第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容一、保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管償付能力不足的原因償付能力監(jiān)管的主要內(nèi)容（一）償付能力不足的原因保險(xiǎn)費(fèi)率厘定過(guò)低準(zhǔn)備金提取不足風(fēng)險(xiǎn)程度估算不準(zhǔn)確保險(xiǎn)資金運(yùn)用不當(dāng)1234（二）償付能力監(jiān)管的主要內(nèi)容資本充足性準(zhǔn)備金的充足性保險(xiǎn)資金的運(yùn)用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)規(guī)定再保險(xiǎn)1.資本充足性資本是保險(xiǎn)公司所有者對(duì)公司的投資，代表著所有者對(duì)保險(xiǎn)公司承擔(dān)法律責(zé)任的最高限額。對(duì)資本的監(jiān)管主要側(cè)重于對(duì)籌集資本的方式、期限、責(zé)任和資本真實(shí)性、有無(wú)抽逃資本現(xiàn)象、增資擴(kuò)股，以及資本運(yùn)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)管。對(duì)資本的監(jiān)管方式，一般有兩種：一種是規(guī)定保險(xiǎn)公司的最低資本限額，另一種是實(shí)行保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)資本管理?！侗ｋU(xiǎn)法》第六十九條規(guī)定：設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元，并且保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本。風(fēng)險(xiǎn)資本管理是指按照保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理中的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，要求保險(xiǎn)公司保持與其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相一致的認(rèn)可資產(chǎn)。2.準(zhǔn)備金的充足性由于保險(xiǎn)的賠款支付和保險(xiǎn)金給付具有滯后性，所以保險(xiǎn)公司應(yīng)提取足額的各種準(zhǔn)備金以履行將來(lái)的賠付（給付）責(zé)任。準(zhǔn)備金通常包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期財(cái)產(chǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、公積金、保險(xiǎn)保障基金等。3.保險(xiǎn)資金的運(yùn)用合理控制保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)，確保保險(xiǎn)公司履行保險(xiǎn)單責(zé)任，限制保險(xiǎn)資金的投向，保證保險(xiǎn)資金的安全性、流動(dòng)性和收益性，保證資產(chǎn)的保值、增值是保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的又一重要內(nèi)容。保險(xiǎn)資金運(yùn)用的原則有安全性、收益性和流動(dòng)性；保險(xiǎn)資金的運(yùn)用形式。《保險(xiǎn)法》第一百零六條規(guī)定，保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：銀行存款，買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券，投資不動(dòng)產(chǎn)，國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。為何要監(jiān)管資金運(yùn)用？4.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)規(guī)定

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)規(guī)定主要包括資產(chǎn)和負(fù)債認(rèn)定在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)上的相應(yīng)規(guī)定以及在財(cái)務(wù)報(bào)告和檢查制度等方面的規(guī)定。認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債是償付能力評(píng)估中最關(guān)鍵的兩個(gè)指標(biāo)，保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力額度等于認(rèn)可資產(chǎn)減去認(rèn)可負(fù)債的差額。（1）保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)指標(biāo)的特點(diǎn)有負(fù)債性（先收后支）、流出不確定和預(yù)測(cè)性。（2）財(cái)務(wù)監(jiān)管主要的考察指標(biāo)包括流動(dòng)比率、負(fù)債經(jīng)營(yíng)率、資產(chǎn)負(fù)債率、固定資產(chǎn)比例、利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率、成本率、費(fèi)用率、賠付率、退保率等。5.再保險(xiǎn)《保險(xiǎn)法》第一百零三條規(guī)定：保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的10%；超過(guò)的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。二、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管保險(xiǎn)合同監(jiān)管保險(xiǎn)條款監(jiān)管保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管1.保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)四大類。目前，我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)監(jiān)管實(shí)行的是“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”的原則，即同一保險(xiǎn)公司一般不得同時(shí)經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)短期的健康險(xiǎn)和意外險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2.保險(xiǎn)合同監(jiān)管

這里的所謂保險(xiǎn)合同監(jiān)管，其實(shí)是指保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)公司的合同形式，合同當(dāng)事人、關(guān)系人以及合同成立與生效、合同變更、中止和終止的監(jiān)管。而對(duì)合同內(nèi)容的監(jiān)管則主要體現(xiàn)在對(duì)條款的監(jiān)管。點(diǎn)擊播放視頻案例：合同監(jiān)管在實(shí)務(wù)中的應(yīng)用3.保險(xiǎn)條款監(jiān)管

一般保險(xiǎn)合同的條款必須包括以下內(nèi)容：保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)責(zé)任與責(zé)任免除、保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)及繳費(fèi)方式、保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)賠款與保險(xiǎn)金給付辦法、違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理、訂立合同的日期。4.保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額向投保人或被保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)的比例。厘定費(fèi)率是一個(gè)科學(xué)的計(jì)算與預(yù)測(cè)過(guò)程，相當(dāng)復(fù)雜。要使主觀預(yù)測(cè)與客觀實(shí)際達(dá)成完美的結(jié)合，并具有合理的公正性，則費(fèi)率不應(yīng)過(guò)高，也不應(yīng)不足，以確保投保人和保險(xiǎn)人雙方的利益。費(fèi)率監(jiān)管，是指保險(xiǎn)監(jiān)管部門依法對(duì)費(fèi)率的合理性、公平性和適當(dāng)性進(jìn)行監(jiān)管。費(fèi)率監(jiān)管的目標(biāo)是：不使保險(xiǎn)費(fèi)率過(guò)低，影響保險(xiǎn)公司償付能力；不使保險(xiǎn)費(fèi)率過(guò)高，損害投保人利益；相同危險(xiǎn)不得有差別費(fèi)率；在實(shí)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得有非法費(fèi)率折扣行為。三、保險(xiǎn)中介監(jiān)管保險(xiǎn)代理人監(jiān)管保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人監(jiān)管保險(xiǎn)公估人監(jiān)管點(diǎn)擊打開文本案例：白金業(yè)務(wù)員詐騙案1.保險(xiǎn)代理人監(jiān)管

保險(xiǎn)代理人是保險(xiǎn)公司的代理人，而不是被保險(xiǎn)人的代理人。他以保險(xiǎn)人的名義代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而代理行為所產(chǎn)生的法律責(zé)任由保險(xiǎn)人承擔(dān)。其代理行為是民事代理的一種，因此，完全適用民事代理的一般規(guī)定。保險(xiǎn)代理有個(gè)人代理和機(jī)構(gòu)代理兩種。我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)代理人的管理適用民事代理的一般規(guī)定，并按照《保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定》監(jiān)管。點(diǎn)擊播放視頻案例：對(duì)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管案例2.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人監(jiān)管

在我國(guó)，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管按照《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定》進(jìn)行。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人只能是法人，其組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。任何個(gè)人不得成為保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，只能在保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司任職。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的從業(yè)人員，必須取得《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人資格證書》，并在被保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司雇用后，由公司代其獲得《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人執(zhí)業(yè)證書》。3.保險(xiǎn)公估人監(jiān)管我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)公估人按照《保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定》進(jìn)行監(jiān)管。由于保險(xiǎn)公估活動(dòng)的技術(shù)性和專業(yè)性很強(qiáng)，且其行為后果對(duì)保險(xiǎn)當(dāng)事人的權(quán)益會(huì)產(chǎn)生較大的影響，因此，國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)公估人的資格有很嚴(yán)格的規(guī)定。四、保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的主要內(nèi)容保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的方式公司治理結(jié)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)制度的核心，其本質(zhì)是通過(guò)董事會(huì)建設(shè)、股東與經(jīng)理人員之間的契約關(guān)系等制度性安排，界定公司相關(guān)利益集團(tuán)之間的關(guān)系，促進(jìn)各相關(guān)利益集團(tuán)互相合作，實(shí)現(xiàn)利益各方的激勵(lì)相容，以最大限度地維護(hù)股東和利益相關(guān)者的利益，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。（一）保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的主要內(nèi)容1.公司設(shè)立設(shè)立保險(xiǎn)公司及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。憑銀保監(jiān)會(huì)頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照方可營(yíng)業(yè)。2.公司變更保險(xiǎn)公司變更名稱、變更注冊(cè)資本、變更公司或者分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、撤銷分支機(jī)構(gòu)、公司分立或者合并、修改公司章程、變更出資額占有限責(zé)任公司資本總額5%以上的股東，或者變更持有股份有限公司股份5%以上的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。3.公司被接管、分立、合并、解散保險(xiǎn)公司有下列情形之一的，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)其實(shí)行接管：公司的償付能力嚴(yán)重不足的；違反《保險(xiǎn)法》規(guī)定，損害社會(huì)公共利益，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)嚴(yán)重危及公司的償付能力的。保險(xiǎn)公司因分立、合并需要解散，或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議解散，或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除因分立、合并或者被依法撤銷外，不得解散。保險(xiǎn)公司解散或破產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算，并按照《保險(xiǎn)法》順序清償。4.關(guān)聯(lián)交易保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，建立對(duì)關(guān)聯(lián)交易的管理和信息披露制度。保險(xiǎn)公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用關(guān)聯(lián)交易損害公司的利益。保險(xiǎn)公司的股東利用關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重?fù)p害公司利益，危及公司償付能力的，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正。在按照要求改正前，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以限制其股東權(quán)利；拒不改正的，可以責(zé)令其轉(zhuǎn)讓所持的保險(xiǎn)公司股權(quán)。1.高管任職資格的要求保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的專業(yè)化程度高、技術(shù)性強(qiáng)，保險(xiǎn)公司的董事、監(jiān)事和高管人員的業(yè)務(wù)水平高低對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)管理有著直接和重大的影響?！侗ｋU(xiǎn)法》第六十八條第四款規(guī)定：設(shè)立保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員?！侗ｋU(xiǎn)法》第八十一條規(guī)定：保險(xiǎn)公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)品行良好，熟悉與保險(xiǎn)相關(guān)的法律、行政法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的經(jīng)營(yíng)管理能力，并在任職前取得保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的任職資格。（二）保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的方式

《保險(xiǎn)法》第八十二條規(guī)定：有《公司法》第一百四十七條規(guī)定的情形或者下列情形之一的，不得擔(dān)任保險(xiǎn)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。（1）因違法行為或者違紀(jì)行為被金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)取消任職資格的金融機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，自被取消任職資格之日起未逾五年的。（2）因違法行為或者違紀(jì)行為被吊銷執(zhí)業(yè)資格的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師或者資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員，自被吊銷執(zhí)業(yè)資格之日起未逾五年的。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查

保險(xiǎn)監(jiān)管部門通過(guò)列席保險(xiǎn)公司的股東大會(huì)、董事會(huì)及其專業(yè)委員會(huì)會(huì)議及開展專項(xiàng)檢查，深入了解保險(xiǎn)公司在治理結(jié)構(gòu)方面存在的問(wèn)題。保險(xiǎn)公司應(yīng)配合治理結(jié)構(gòu)檢查，并按照要求進(jìn)行整改?，F(xiàn)場(chǎng)檢查包括（1）機(jī)構(gòu)設(shè)立或者變更事項(xiàng)的審批或者報(bào)備手續(xù)是否完備；申報(bào)材料的內(nèi)容與實(shí)際情況是否相符；資本金、各項(xiàng)準(zhǔn)備金是否真實(shí)、充足；償付能力是否充足；資金運(yùn)用是否合法；業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況是否良好，報(bào)表是否齊全、真實(shí)；是否按規(guī)定對(duì)使用的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率報(bào)請(qǐng)審批或者備案；與保險(xiǎn)中介的業(yè)務(wù)往來(lái)是否合法合規(guī)；高級(jí)管理人員的任用或者變更手續(xù)是否完備；需要事后報(bào)告的事項(xiàng)是否及時(shí)報(bào)告；中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。3.非現(xiàn)場(chǎng)檢查保險(xiǎn)公司要定期、按時(shí)向保險(xiǎn)監(jiān)管部門提交償付能力報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、精算報(bào)告、合規(guī)報(bào)告及其他有關(guān)報(bào)告、報(bào)表、文件和資料必須如實(shí)記錄保險(xiǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。通過(guò)這些報(bào)告，監(jiān)管部門一方面可以督促董事會(huì)和高管人員盡職盡責(zé)，另一方面也可以發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司可能存在的問(wèn)題。1.保險(xiǎn)監(jiān)管的主體包括銀保監(jiān)會(huì)、保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)以及