融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營管理規(guī)程第一章總則第一條

[管理目的]為塑造融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)行為，提高擔(dān)保工作質(zhì)量,控制公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理，促進(jìn)公司健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，特制定本規(guī)程。

第二條[擔(dān)保原則]公司開展擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)遵守國家的法律、行政法規(guī)與政策的有關(guān)規(guī)定，遵循平等、自愿、公平、誠實(shí)信用的原則；公司開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉，嚴(yán)格審查被擔(dān)保人的資信，實(shí)行合法有效反擔(dān)保，保障按期終結(jié)擔(dān)保。第三條[經(jīng)營原則]公司經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)圍繞“高質(zhì)量、高速度、高效益”發(fā)展目的，堅(jiān)持“識時(shí)順勢、求是創(chuàng)新、誠信敬業(yè)、穩(wěn)健多贏”的經(jīng)營理念，以效益性、安全性、流動(dòng)性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一為經(jīng)營原則，堅(jiān)持市場化運(yùn)作，實(shí)行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束，以其所有法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。第四條[指導(dǎo)思想]公司在經(jīng)營管理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的全過程中，應(yīng)將以下風(fēng)險(xiǎn)管理理念作為指導(dǎo)思想：一、“管理”風(fēng)險(xiǎn)而不“回避”風(fēng)險(xiǎn)公司“經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，銷售的是信用”，不能“回避”風(fēng)險(xiǎn)，只能“管理”風(fēng)險(xiǎn)，即如何去辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)種類、如何去計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)大小、如何去防止、分散、轉(zhuǎn)移、處置風(fēng)險(xiǎn)、如何為風(fēng)險(xiǎn)提供相應(yīng)的保障與補(bǔ)償。二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)?；貓?bào)必須對稱擔(dān)保必須冒一定的風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)也必須得到相應(yīng)的回報(bào)。擔(dān)保以安全為前提，以收益為目的，任何風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)不對稱的行為都是不可取的。三、控制風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)明利潤必須合理兼顧風(fēng)險(xiǎn)管理意識必須貫穿到公司全員，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過程，控制風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)明利潤是同等重要的事情，任何人在工作中都必須合理兼顧。四、風(fēng)險(xiǎn)控制要同市場營銷、市場拓展有機(jī)結(jié)合起來風(fēng)險(xiǎn)控制的意識必須植根于公司每個(gè)崗位、每個(gè)員工的潛意識之中，“誰都不樂意看到業(yè)務(wù)出現(xiàn)損失”應(yīng)是各部門、各崗位、每個(gè)員工的基本信條和共識。五、按“四眼原則”辦事分別用來自于市場拓展系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的“四眼”同時(shí)審查每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，保證對風(fēng)險(xiǎn)的分析和業(yè)務(wù)的判斷會更全面、更準(zhǔn)確。六、實(shí)行嚴(yán)格的信用評級制度對任何客戶都要?jiǎng)討B(tài)評級，只有在做完信用評級之后，才可以作出是否給予擔(dān)保授信、或者是否繼續(xù)與之往來的基本判斷。七、建立相應(yīng)的模型化風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性在于風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)的合理性和明確性。對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)在定性分析基礎(chǔ)上，實(shí)行定量化、模型化、分類化的管理，把風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化、量化，使全員都知道哪些業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)，有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)有多大，如何去防范、分散、轉(zhuǎn)移、處置與控制。八、建立合適的風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)懲制度實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任終身追究制”，考核風(fēng)險(xiǎn)控制的業(yè)績好壞。假如通過審計(jì)和調(diào)查，一筆擔(dān)保在運(yùn)作過程中，市場拓展人員和/或風(fēng)險(xiǎn)控制員有故意過失，則視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，從經(jīng)濟(jì)處罰、降級降職、調(diào)離崗位、開除到司法訟訴等。九、建立完善的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)控制體制保持風(fēng)險(xiǎn)控制的獨(dú)立性,風(fēng)險(xiǎn)控制獨(dú)立性不僅表現(xiàn)市場開拓，還表現(xiàn)在程序控制、內(nèi)部審計(jì)和法律管理等方面。十、建立與哺育自己獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)文化規(guī)定全員都有現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法，樹立一套風(fēng)險(xiǎn)防范意識，有適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范行動(dòng)，對全員有連續(xù)不斷的風(fēng)險(xiǎn)防范訓(xùn)練，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，出臺具體的風(fēng)險(xiǎn)操作標(biāo)準(zhǔn)等。第五條[管理體制]公司對融資擔(dān)保業(yè)務(wù)按“四眼原則”辦理，實(shí)行雙線同審、分級審查、統(tǒng)一審批，審保分離、項(xiàng)目客戶經(jīng)理全程負(fù)責(zé)的管理體制。第六條[責(zé)任追究]公司根據(jù)“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，收益共享”的原則，對項(xiàng)目所有參與人員實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任終身追究制”，公司總經(jīng)理層、項(xiàng)目客戶經(jīng)理層和操作層分別按相應(yīng)責(zé)任比例承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目如出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，所有負(fù)責(zé)人必須承擔(dān)項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)損失費(fèi)用，相應(yīng)扣罰風(fēng)險(xiǎn)抵押金、員工薪酬和股權(quán)期權(quán)。假如通過審計(jì)和調(diào)查，一筆業(yè)務(wù)在運(yùn)作過程中，市場拓展人員或風(fēng)險(xiǎn)控制人員違章操作有故意過失，則視情節(jié)輕重加重相應(yīng)的處罰。第七條[擔(dān)保內(nèi)涵]本辦法所稱擔(dān)保系指公司依協(xié)議約定，對債權(quán)人承諾，當(dāng)債務(wù)人未按協(xié)議約定償付債務(wù)時(shí)，承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任的保證擔(dān)保行為。第八條[擔(dān)保流程]

1、公司申請

2、受理立項(xiàng)

3、調(diào)查評審

4、核查審批

5、簽約擔(dān)保

6、保后監(jiān)理

8、擔(dān)保終結(jié)9、資料歸檔第二章?lián)ο笈c條件第九條[擔(dān)保對象]符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策規(guī)定，產(chǎn)權(quán)明晰、管理規(guī)范、經(jīng)營穩(wěn)健，有一定科技含量、有良好產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景、有較大發(fā)展?jié)摿Φ挠惺袌?、有效益、有信用的省?nèi)各種所有制企（事）業(yè)法人。公司優(yōu)先為個(gè)體私營中小公司提供融資擔(dān)保及配套優(yōu)質(zhì)服務(wù)。公司吸取符合條件的公司為會員單位，為會員單位提供系列優(yōu)先、優(yōu)惠服務(wù)。第十條[基本條件]申請擔(dān)保的公司應(yīng)具有以下基本規(guī)定：（一）

必須是經(jīng)工商行政管理部門（主管機(jī)關(guān)）依法登記注冊的企（事）業(yè)法人，已辦理年檢手續(xù)。（二）

產(chǎn)權(quán)明晰,注冊資本或凈資產(chǎn)不低于人民幣100萬元。（三）

財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)審計(jì)，會計(jì)核算規(guī)范，資產(chǎn)負(fù)債比例合理，公司有半年以上的經(jīng)營賺錢記錄，財(cái)務(wù)指標(biāo)反映出有較強(qiáng)的償債能力。（四）

股份制公司對外權(quán)益性投資未超過凈資產(chǎn)的50%，新建項(xiàng)目自籌資金不低于國家規(guī)定比例。（五）

經(jīng)營狀況良好，管理水平較高，經(jīng)營效益較好，資信等級較好。（六）

申請擔(dān)保的項(xiàng)目須是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目，應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門審批的應(yīng)取得正式批準(zhǔn)文獻(xiàn)。（七）

申請擔(dān)保貸款的用途真實(shí)，金額適當(dāng)，預(yù)期的銷售收入和利潤足以支持到期還本付息。（八）

能提供必要的，我公司能接受的反擔(dān)保措施。涉及不動(dòng)產(chǎn)與動(dòng)產(chǎn)抵押，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，股權(quán)、債權(quán)、經(jīng)營權(quán)與無形資產(chǎn)等權(quán)利質(zhì)押，第三人信用擔(dān)保等一項(xiàng)或多項(xiàng)合法有效反擔(dān)保措施。（九）

按規(guī)定提供真實(shí)、合法、有效的文獻(xiàn)及資料，按標(biāo)準(zhǔn)預(yù)繳評審費(fèi)，接受擔(dān)保評審與實(shí)地考察，愿承受辦理擔(dān)保手續(xù)中介收費(fèi)和按標(biāo)準(zhǔn)繳納擔(dān)保費(fèi)等融資成本。（十）

誠實(shí)信用，樂意接受本公司的監(jiān)管。在協(xié)議銀行開立結(jié)算賬戶，擔(dān)保項(xiàng)目的資金使用接受協(xié)議銀行和保證人全過程監(jiān)管,擔(dān)保項(xiàng)目的業(yè)務(wù)實(shí)行要接受保證人的全過程監(jiān)管,批準(zhǔn)保證人對項(xiàng)目的運(yùn)作實(shí)行及調(diào)整進(jìn)行跟蹤和監(jiān)管。第十一條[入會條件]（一）依法登記注冊，具有獨(dú)立法人資格；（二）產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，有較好的發(fā)展前景；（三）公司經(jīng)營者重協(xié)議、守信用、有良好的道德行為；（四）公司有相稱規(guī)模和較好的經(jīng)濟(jì)效益；（五）能依法連續(xù)經(jīng)營，無不良信用記錄及重大民事經(jīng)濟(jì)糾紛；（六）公司資產(chǎn)負(fù)債率合理，還本付息能力和債務(wù)償還能力較強(qiáng)；（七）經(jīng)評估資信等級較好，達(dá)成規(guī)定的信用等級標(biāo)準(zhǔn)；（八）認(rèn)可章程并按規(guī)定認(rèn)繳會費(fèi)。經(jīng)公司申請，公司審查符合入會條件，由公司發(fā)給《會員證書》，即成為公司會員。第十二條[會員服務(wù)]公司為會員提供下列服務(wù)：（一）、優(yōu)先、優(yōu)惠為會員提供融資擔(dān)保和再擔(dān)保服務(wù)。（二）、優(yōu)先、優(yōu)惠為會員提供常年財(cái)務(wù)顧問或其它融資配套策劃、顧問服務(wù)。（三）、優(yōu)先為會員提供有關(guān)融資、理財(cái)、營銷、技術(shù)、管理等方面的專題培訓(xùn)服務(wù)。（四）、優(yōu)先為會員提供信息征詢服務(wù)：涉及參與由公司組織的專題信息發(fā)布會、公司家沙龍、聯(lián)誼會，國內(nèi)中小公司合作交流活動(dòng)，赴國內(nèi)外商務(wù)考察等活動(dòng)。(五)、優(yōu)先為會員在技術(shù)、營銷等方面提供幫助：涉及參與公司組織的各類展銷交易活動(dòng)，科技、高新技術(shù)的專題介紹、推廣、宣傳活動(dòng)，有關(guān)技術(shù)、產(chǎn)品轉(zhuǎn)讓、引進(jìn)、合作的洽談等活動(dòng)。第三章?lián)Ｉ暾埮c受理第十三條[公司申請]通過與申請擔(dān)保公司洽談，公司業(yè)務(wù)人員認(rèn)為項(xiàng)目符合公司擔(dān)保對象與基本條件，基本可行，應(yīng)規(guī)定公司正式申請擔(dān)保，填寫統(tǒng)一格式的《公司融資擔(dān)保申請書》，提供相應(yīng)的申報(bào)資料：1、《湖南中融公司信用擔(dān)保公司融資擔(dān)保申請書》2、公司法人營業(yè)執(zhí)照、貸款證復(fù)印件；3、上年與近期財(cái)務(wù)報(bào)表；4、公司簡介資料5、與產(chǎn)品/項(xiàng)目介紹資料；6、公司驗(yàn)資報(bào)告等其它資料。擔(dān)保申請公司正式受理后,公司還須提供《公司融資擔(dān)保申請資料清單》所列示的所有資料。第十四條[擔(dān)保受理]公司業(yè)務(wù)受理人員收到公司準(zhǔn)備齊備的申報(bào)資料后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)公司提交的《公司融資擔(dān)保申請書》和所附申報(bào)資料，加上與公司洽商和視需要到公司初步調(diào)查了解的情況,采用定性分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，從借款人的信用度、項(xiàng)目可行性、反擔(dān)保措施、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)是否符合公司預(yù)期規(guī)定等方面，初步綜合判斷項(xiàng)目是否可行，及時(shí)提出受理與否的解決意見。假如初步綜合判斷項(xiàng)目基本可行，受理人員應(yīng)正式接受公司申請，填寫《擔(dān)保申請受理審批表》，進(jìn)行《公司融資擔(dān)保申請書》和申報(bào)資料編號、登記、裝訂、錄入電腦數(shù)據(jù)庫。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)。項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)以后，公司可視情給申請擔(dān)保公司發(fā)給《擔(dān)保申請受理意向書》，由公司到擬放貸銀行聯(lián)系辦理申請借款事宜。第四章盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評審第一節(jié)評審收費(fèi)與組織第十五條[評審洽商]凡公司經(jīng)批準(zhǔn)受理的擔(dān)保項(xiàng)目均須進(jìn)行盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評審，并按規(guī)定收取項(xiàng)目評審費(fèi)。公司擔(dān)保申請批準(zhǔn)立項(xiàng)后，公司指派的項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)與公司洽商調(diào)查評審事宜，就評審費(fèi)收取以及雙方相應(yīng)責(zé)任、權(quán)利簽署《擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查評審協(xié)議》。第十六條[評審收費(fèi)]項(xiàng)目評審費(fèi)由公司按《擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查評審協(xié)議》的約定預(yù)交，項(xiàng)目評審費(fèi)按申請擔(dān)保額的0.3%-1%收取，局限性3000元的按3000元預(yù)收，在項(xiàng)目評審階段被終止的項(xiàng)目，至少按2023元收取。公司將定期根據(jù)市場競爭情況統(tǒng)一調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第十七條[評審時(shí)限]經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)后的公司擔(dān)保申請，公司指派的項(xiàng)目客戶經(jīng)理要按公司規(guī)定和《擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查評審協(xié)議》的約定全程負(fù)責(zé)盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評審。項(xiàng)目客戶經(jīng)理須在公司預(yù)交評審費(fèi)后，5個(gè)工作日內(nèi)組織項(xiàng)目調(diào)查評審小組，在公司提供《公司融資擔(dān)保申請資料清單》所列示的所有資料后10個(gè)工作日內(nèi)完畢對申請擔(dān)保公司及項(xiàng)目的全面調(diào)查和評審。超過上述時(shí)限的，項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)向公司總經(jīng)理報(bào)告因素并在《擔(dān)保申請受理審批表》中記載。第十八條[項(xiàng)目客戶經(jīng)理]項(xiàng)目盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評審實(shí)行“AB角雙人負(fù)責(zé)制”。A角由公司融資擔(dān)保部人員擔(dān)任，B角由公司資信評估部人員擔(dān)任。盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評審必須由AB角共同進(jìn)行，A角為主調(diào)查評審人，應(yīng)參與調(diào)查評審全過程，對項(xiàng)目調(diào)查評審的質(zhì)量與結(jié)論負(fù)全面責(zé)任，B角的責(zé)任是協(xié)助A角，并具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)工作，對風(fēng)險(xiǎn)評審質(zhì)量與結(jié)論負(fù)全面責(zé)任。項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)視評審工作量多少、難易大小等因素，組建涉及專業(yè)協(xié)作單位參與的項(xiàng)目調(diào)查評審小組，制定《調(diào)查評審計(jì)劃》，調(diào)查、收集資料，對資料進(jìn)行分析、審查，做出預(yù)測、評價(jià)，出具《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》，并負(fù)責(zé)填寫《融資擔(dān)保調(diào)查評審審批表》的初審意見；當(dāng)A、B意見有分歧時(shí)，B角必須在《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》上獨(dú)立發(fā)表自己的意見。第十九條[評審規(guī)定]為了準(zhǔn)確地把握借款人、擔(dān)保項(xiàng)目和反擔(dān)保的實(shí)際情況，調(diào)查評審應(yīng)在規(guī)定的工作日內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，到有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)核算情況。這是防止出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的第一步，必須嚴(yán)格把關(guān)。調(diào)查評審應(yīng)客觀公正，實(shí)事求是，如實(shí)反映情況；對原始資料、數(shù)據(jù)等基礎(chǔ)信息搜集整理應(yīng)堅(jiān)持真實(shí)性原則；對資料、數(shù)據(jù)的選取及成本費(fèi)用、效益的界定應(yīng)遵循謹(jǐn)慎性原則；調(diào)查評審報(bào)告反映信息應(yīng)遵循重要性原則，對重要問題要充足揭露，客觀評價(jià)。第二十條[評審內(nèi)容]項(xiàng)目調(diào)查評審內(nèi)容重要涉及：

一、調(diào)查核算借款人的信用情況公司所提供的公司基本情況是否全面、真實(shí)、有效；公司的財(cái)務(wù)狀況是否正常，公司還款來源是否有保證，公司與公司法人代表是否講信用，公司是否存在經(jīng)濟(jì)糾紛，綜合判斷借款人信用等級高低。

二、具體調(diào)查核算項(xiàng)目可行性情況公司所提供的基本情況與項(xiàng)目資料是否全面、真實(shí)、有效；資金用途是否符合國家政策；項(xiàng)目及產(chǎn)品有無市場、前景如何（涉及協(xié)議的買方有無償還能力）,項(xiàng)目是否參與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，綜合判斷項(xiàng)目可行性強(qiáng)弱，結(jié)合對借款人信用情況的調(diào)查核算，綜合判斷第一還款能力大小。三、調(diào)查評估反擔(dān)保措施公司申請擔(dān)保和反擔(dān)保的行為是否得到公司《公司章程》規(guī)定程序的批準(zhǔn)，反擔(dān)保措施是否可靠、真實(shí)，抵押物價(jià)值評估是否合理，抵（質(zhì)）押手續(xù)能否完善、合法，抵（質(zhì)）押物是否參與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，綜合判斷項(xiàng)目第二還款能力大小。四、綜合籌劃擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)?；貓?bào)公司信用等級、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級和綜合風(fēng)險(xiǎn)度是否符合公司規(guī)定；籌劃擔(dān)保回報(bào)是否符合公司預(yù)期規(guī)定，綜合判斷項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)是否對稱。五、撰寫《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》綜合結(jié)論項(xiàng)目是否可行，撰寫出切合實(shí)際的、論據(jù)詳實(shí)的調(diào)查評審報(bào)告。第二十一條[評審終止]調(diào)查評審過程中若發(fā)現(xiàn)公司出具虛假資料、重大經(jīng)濟(jì)決策失誤、所處行業(yè)和環(huán)境不佳、違法亂紀(jì)問題、評估等價(jià)值認(rèn)定嚴(yán)重失實(shí)、公司關(guān)系人意見不統(tǒng)一、經(jīng)濟(jì)糾紛等，或者公司積極規(guī)定撤回?fù)?dān)保申請等影響到評審工作繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)在《融資擔(dān)保調(diào)查評審審批表》上簽署評審終止意見，并附具體說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，報(bào)主管總經(jīng)理批準(zhǔn)終止項(xiàng)目。若因公司規(guī)定暫緩解決或不能提供某些重要資料等，以致影響調(diào)查評審工作的，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可在《融資擔(dān)保調(diào)查評審審批表》中出具暫緩解決意見，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可予以暫緩解決。第二節(jié)借款人信用度評價(jià)第二十二條、[評價(jià)目的]擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)根源于公司風(fēng)險(xiǎn)，公司風(fēng)險(xiǎn)是擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的根源，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的辨認(rèn)過程就是對公司信用評級的過程。公司信用等級高低，反映潛在擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的大小。因此，必須根據(jù)對借款人調(diào)查，以鈔票流量為主導(dǎo)，以償債能力為中心，全面摸清借款人的償債能力狀況、賺錢能力狀況、資金營運(yùn)狀況與發(fā)展能力狀況，并運(yùn)用統(tǒng)一、規(guī)范的公司信用評級方法，對借款人一定經(jīng)營期內(nèi)償債能力和意愿，進(jìn)行定量和定性分析，真實(shí)、客觀、公正地綜合判斷借款人信用等級高低。公司信用評級的重點(diǎn)是鈔票流量和賺錢能力。強(qiáng)勁的連續(xù)的鈔票流量和賺錢能力是借款人償債能力的最佳保障。第二十三條、[報(bào)表審核]（一）、為防止因借款人原始資料的不真實(shí)或具有虛假的成分導(dǎo)致財(cái)務(wù)的失真和錯(cuò)誤，保證公司信用等級評估的真實(shí)、客觀、公正，在公司信用等級評估時(shí)，應(yīng)遵循真實(shí)性原則、重要性原則和謹(jǐn)慎性原則的規(guī)定，對評級對象提供的營業(yè)執(zhí)照、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、鈔票流量表、利潤分派表、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書、審計(jì)報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告等財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和內(nèi)容審查，對也許存在的重大問題予以揭示，并出具審核意見。（二）、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表審核的方法，是通過對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的形式審核、報(bào)表互相之間勾稽關(guān)系審核和重要會計(jì)科目的審核，分析并發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表是否真實(shí)反映了公司的財(cái)務(wù)狀況，擬定財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)資料的合法性、完整性和真實(shí)限度。根據(jù)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的質(zhì)量情況，對評級結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。一、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的形式審核，重要是對客戶提供的審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表及有關(guān)資格證書等原件進(jìn)行審核。二、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表間勾稽關(guān)系的審核，重要是對資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、鈔票流量表、利潤分派表四者之間科目相應(yīng)關(guān)系的審核。三、重要會計(jì)科目的審核，重要是對非無保存意見審計(jì)報(bào)告中涉及的科目和重要科目進(jìn)行審核，審核要點(diǎn)：1、資產(chǎn)類科目應(yīng)審查其是否實(shí)際存在、所有權(quán)和歸屬以及計(jì)價(jià)是否合理；2、負(fù)債類科目應(yīng)審查其金額是否對的、負(fù)債到期日以及是否存在未入帳的負(fù)債事項(xiàng)；3、權(quán)益類科目應(yīng)審查其來源的合理性、確認(rèn)的合法性、計(jì)價(jià)準(zhǔn)確性；4、收入、成本和費(fèi)用類科目應(yīng)審查其確認(rèn)的合法性、是否當(dāng)期發(fā)生以及收入成本費(fèi)用互相之間是否配比。四、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表異常情況審核，是指對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)所反映的財(cái)務(wù)狀況超過了正常情況下的置信區(qū)間或者表白財(cái)務(wù)狀況惡化等異常情況進(jìn)行的審核。當(dāng)公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表出現(xiàn)比率極端優(yōu)秀、比率忽然好轉(zhuǎn)、利潤表異常變化異常時(shí)，應(yīng)予以充足關(guān)注，并對其真實(shí)性進(jìn)行審核，當(dāng)公司發(fā)生銷售購買循環(huán)異常時(shí)，應(yīng)重視公司財(cái)務(wù)狀況的變化情況。第二十四條[等級劃分]（一）、借款人信用等級分為6個(gè)等級：AAA級90-100分（資信狀況很好）、AA級80-89分（AA+、AA、AA-）（資信狀況良好）、A級70-79分（A+、A、A-）（資信狀況較好、一般、有一定風(fēng)險(xiǎn)）、BBB級60-69分（具有較大風(fēng)險(xiǎn)）、BB級50-59分（風(fēng)險(xiǎn)大）、B級0-49分（風(fēng)險(xiǎn)很大）。信用等級系數(shù)反映擔(dān)保發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的概率，分別是：AAA級0.4、AA級0.5、A級0.6、BBB級0.7、BB級0.8、B級1。（二）、對借款人信用等級評價(jià)，可根據(jù)借款人的具體情況采用我公司認(rèn)定的“5C信用評價(jià)法”（評價(jià)借款人品德、能力、資本實(shí)力、反擔(dān)保、經(jīng)營環(huán)境）或“5P信用評價(jià)法”（評價(jià)借款人、借款目的、還款能力、還款保障、前景展望）或本規(guī)程第二十二條、第二十二條規(guī)定的兩種評估評估信用等級方法中的一種或兩種相結(jié)合的方法，信用等級評價(jià)結(jié)果反映在《公司信用等級評估表》中。第二十五條、[信用評價(jià)]（一）借款人的概況一方面應(yīng)了解借款人的歷史沿革、地理位置、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)（或所有制）、組織形式、職工人數(shù)及構(gòu)成；分析公司形象、主導(dǎo)產(chǎn)品、在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用。對涉及公司體制、主營業(yè)務(wù)方向、對外投資及訴訟等重要事項(xiàng)應(yīng)作進(jìn)一步調(diào)查分析。另一方面應(yīng)了解法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子成員的經(jīng)歷、業(yè)績、信譽(yù)、品德和能力，評價(jià)其經(jīng)營管理水平。（二）資產(chǎn)負(fù)債分析進(jìn)一步了解借款人重要負(fù)債情況，計(jì)算近三年資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)，分析重要資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目的增減變化情況和因素，在綜合考慮或有負(fù)債的情況下，評價(jià)其短期和長期償債能力。（三）賺錢能力分析了解借款人近三年重要產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、成本費(fèi)用、銷售收入、稅后利潤及創(chuàng)匯等情況，計(jì)算產(chǎn)銷率、銷售利潤率、凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)，分析影響賺錢的因素，評價(jià)賺錢能力。（四）資產(chǎn)運(yùn)作效率評價(jià)了解借款人近三年的重要生產(chǎn)技術(shù)指標(biāo)和生產(chǎn)能力運(yùn)用情況，計(jì)算資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、生產(chǎn)能力運(yùn)用率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)，評價(jià)資產(chǎn)運(yùn)作效率。（五）經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力評價(jià)了解借款人近三年的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術(shù)裝備水平等變化情況，分析借款人近幾年業(yè)務(wù)拓展及經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增長情況。（六）信用狀況評價(jià)了解借款人的基本帳戶開立、信用等級等情況；近三年短期和長期借款本息的償還情況；銀行對借款人所有貸款的風(fēng)險(xiǎn)度狀況；借款人的商業(yè)信用與銀行的業(yè)務(wù)合作現(xiàn)狀。（七）發(fā)展前景評價(jià)分析借款人所在行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展方向及中長期發(fā)展規(guī)劃，計(jì)算銷售（營業(yè)）增長率、三年利潤平均增長率等指標(biāo)，綜合評價(jià)借款人的發(fā)展前景。對新建公司，著重了解借款人的背景，分析業(yè)主經(jīng)營素質(zhì)和重要投資者的生產(chǎn)經(jīng)營及資產(chǎn)負(fù)債狀況。第二十六條[信用評級]1、對客戶信用評級采用百分制。其中：定量指標(biāo)權(quán)重75%，評議指標(biāo)權(quán)重為25%。在實(shí)際操作過程中，為計(jì)算方便，不同層次指標(biāo)的權(quán)重均先分別按100擬定，最后還原。2、評級指標(biāo)體系由指標(biāo)與權(quán)重兩部分組成。評級指標(biāo)由基本指標(biāo)、修正指標(biāo)、評議指標(biāo)三個(gè)層次構(gòu)成?；局笜?biāo)反映客戶信用評級內(nèi)容的基本情況。修正指標(biāo)是依據(jù)客戶有關(guān)實(shí)際情況對基本指標(biāo)評級結(jié)果進(jìn)行逐個(gè)修正。評議指標(biāo)是對影響客戶信用等級的非定量因素進(jìn)行判斷分析。三個(gè)層次的指標(biāo)互相校正，最后形成客戶信用評級的結(jié)果。指標(biāo)權(quán)重使用“層次分析法”，采用專家打分?jǐn)M定。3、客戶信用評級采用定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合的方法。定量分析采用功效系數(shù)法，定性分析采用綜合判斷法。功效系數(shù)法是指將所要考核各項(xiàng)指標(biāo)分別用不同的標(biāo)準(zhǔn)值，通過功效函數(shù)轉(zhuǎn)化為可以計(jì)量計(jì)分的方法。綜合判斷法是指綜合客戶償債能力和經(jīng)濟(jì)經(jīng)營狀況等潛在因素，進(jìn)行比較分析判斷的方法。第二十七條[評級指標(biāo)]（一）信用評級基本指標(biāo)、權(quán)重及評分標(biāo)準(zhǔn)：1、償債能力狀況（40分）（1）資產(chǎn)負(fù)債率（15分）＝負(fù)債總額/資產(chǎn)總額（100%）（2）流動(dòng)比率（9分）＝流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債（100%）（3）總債務(wù)EBTTDA（次）（16分）（EBTTDA是指息稅、折舊及攤銷前收益）2、財(cái)務(wù)效益狀況（32分）（1）凈資產(chǎn)收益率（17分）＝凈利潤/平均凈資產(chǎn)（100%）（2）銷售（營業(yè)）利潤率（15）＝銷售（營業(yè)）利潤/銷售（營業(yè)）收入凈額（100%）3、資產(chǎn)營運(yùn)狀況（18分）（1）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（8分）＝銷售（營業(yè)）收入凈額/平均資產(chǎn)總額（次）（2）流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（10分）＝銷售（營業(yè)）收入凈額/平均流動(dòng)資產(chǎn)總額（次）4、發(fā)展能力狀況（10分）（1）銷售（營業(yè)）增長率（4分）=本年銷售（營業(yè)）增長額/上年銷售（營業(yè)）額（100%）（2）資本積累率（6分）＝本年所有者權(quán)益增長額/年初所有者權(quán)益（100%）（二）信用評級修正指標(biāo)、權(quán)重及評分標(biāo)準(zhǔn)：1、償債能力狀況（40分）（1）、所有資本化比率（8分）＝總債務(wù)/（總債務(wù)＋凈資產(chǎn)）（100%）（2）、已獲利息倍數(shù)（11分）=EBTTDA/利息支出（3）、速動(dòng)比率（8分）＝速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債（100%）（4）、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的凈鈔票流量/總債務(wù)（100%）（13分）2、財(cái)務(wù)效益狀況（32分）（1）、總資產(chǎn)回報(bào)率（9分）＝（利潤總額＋利息支出）/平均資產(chǎn)總額（100%）（2）、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的鈔票流入量/銷售（營業(yè)）收入（100%）（15分）（3）、成本費(fèi)用利潤率（8分）＝利潤總額/成本費(fèi)用總額（100%）3、資產(chǎn)營運(yùn)狀況（18分）（1）、存貨周轉(zhuǎn)率（10分）＝銷售成本/平均存貨（次）（2）、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（8分）＝銷售（營業(yè)）收入凈額/平均應(yīng)收帳款余額（次）4、發(fā)展能力狀況（10分）（1）、總資產(chǎn)增長率（6分）＝本年總資產(chǎn)增長額/年初資產(chǎn)總額（100%）（2）、三年利潤平均增長率（4分）＝（年末利潤總額/三年前年末利潤總額）1/3-1（100%）（三）信用評級定性指標(biāo)、權(quán)重及評分標(biāo)準(zhǔn)：1、市場競爭力28分客戶戰(zhàn)略實(shí)行情況2分；客戶占有率3分；客戶規(guī)模9分；技術(shù)裝備水平5分；產(chǎn)品替代性2分；行業(yè)壁壘2分；議價(jià)能力2分；融資能力3分。2、管理水平20分領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)5分；員工素質(zhì)2分；組織制度3分；決策機(jī)制3分；人事管理2分；生產(chǎn)（業(yè)營）管理2分；財(cái)務(wù)管理3分。3、經(jīng)營狀況21分應(yīng)收帳款質(zhì)量5分；主營業(yè)務(wù)情況4分；產(chǎn)品多元化限度3分；存貨質(zhì)量4分；客戶集中限度2分；客戶群的穩(wěn)定性3分。4、信譽(yù)狀況20分貸款質(zhì)量10分；貸款付息情況7分；存貸比3分。5、發(fā)展前景11分政策支持情況2分；股東支持情況3分；生產(chǎn)公司6分：行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r1分，重要產(chǎn)品壽命周期1分，市場預(yù)期情況2分，技術(shù)更新狀況2分；流通公司6分：地理環(huán)境、購物環(huán)境及銷售渠道6分。第三節(jié)項(xiàng)目可行性調(diào)查評審第二十八條[建設(shè)條件評價(jià)]（一）項(xiàng)目建設(shè)必要性評價(jià)應(yīng)具體了解核算項(xiàng)目基本情況，了解擬建項(xiàng)目的建設(shè)方案，審查項(xiàng)目提出的背景、目的，綜合分析借款人實(shí)行項(xiàng)目的政策環(huán)境、長期發(fā)展規(guī)劃，評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)的必要性。（二）項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)程情況評價(jià)了解項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)和可行性論證情況，評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)度計(jì)劃，核對貸款項(xiàng)目是否納入國家或地方建設(shè)開發(fā)計(jì)劃，其名稱及立項(xiàng)文獻(xiàn)是否合法、完整、真實(shí)、有效；對追加貸款項(xiàng)目要說明初步設(shè)計(jì)、開工、概算、調(diào)整等文獻(xiàn)的批復(fù)單位、批復(fù)時(shí)間及批復(fù)內(nèi)容；對已開工的項(xiàng)目要分析形象進(jìn)度、投資完畢及自籌資金到位情況。對房地產(chǎn)項(xiàng)目要了解項(xiàng)目前期準(zhǔn)備與可行性操作方案、計(jì)劃開工與竣工日期，審查基建報(bào)批手續(xù)是否完整、有效、合法，批文內(nèi)容是否前后一致，“四證”點(diǎn)是否齊全、已取得哪些證件（最佳要核對原件）、有哪些證件尚未拿到、什么因素？預(yù)計(jì)何進(jìn)可以拿到并附書面承諾。（三）

工藝技術(shù)條件評價(jià)審查項(xiàng)目可采用的技術(shù)是否已通過有權(quán)部門正式工業(yè)化生產(chǎn)的鑒定；項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位的資格和能力；說明擬采用工藝技術(shù)和重要設(shè)備的先進(jìn)性、合理性和合用性?？萍奸_發(fā)貸款項(xiàng)目應(yīng)說明小試、中試及樣機(jī)鑒定情況；分析業(yè)主的技術(shù)力量。（四）項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件評價(jià)調(diào)查分析項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)經(jīng)營所需用地、原材料、燃料、動(dòng)力來源的可靠性、分析交通運(yùn)送、生活保障設(shè)施及投資區(qū)域環(huán)境等協(xié)作配套條件與項(xiàng)目需要的適應(yīng)性。實(shí)地考察項(xiàng)目地理位置、社區(qū)環(huán)境、占地面積、工程進(jìn)展、建設(shè)和生產(chǎn)等情況。對新建項(xiàng)目的廠址選擇、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)等情況可直接引用有權(quán)部門對項(xiàng)目方案的定型意見。對房地產(chǎn)項(xiàng)目要審查項(xiàng)目建設(shè)的可行性及風(fēng)險(xiǎn)能力、交通條件、項(xiàng)目周邊的市政規(guī)劃情況；環(huán)保指數(shù)、配套工程、市政設(shè)施、物業(yè)管理及其施工隊(duì)的資質(zhì)情況等。（五）經(jīng)濟(jì)規(guī)模評價(jià)了解和評價(jià)生產(chǎn)經(jīng)營能力是否達(dá)成經(jīng)濟(jì)規(guī)模的規(guī)定。（六）環(huán)境保護(hù)評價(jià)重要審查有無環(huán)境保護(hù)部門批準(zhǔn)的環(huán)境保護(hù)方案。第二十九條[市場評估]（一）市場環(huán)境評估調(diào)查分析借款人原有及擬上項(xiàng)目國內(nèi)外產(chǎn)品的市場供應(yīng)、需求、價(jià)格現(xiàn)狀及變化趨勢，分析國內(nèi)銷售及出口的政策環(huán)境、貿(mào)易條件。（二）市場競爭能力分析分析借款人近三年重要產(chǎn)品在國內(nèi)國際市場銷量和價(jià)格的變化情況，分析產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)壽命周期，調(diào)查分析市場競爭狀況、重要競爭對手情況及潛在市場競爭因素，分析借款人市場競爭能力及市場占有率。對商業(yè)公司應(yīng)側(cè)重調(diào)查其他同類公司的經(jīng)營情況，分析借款人的市場競爭能力。對房地產(chǎn)公司分析應(yīng)側(cè)重調(diào)查項(xiàng)目的市場容量、市場供求，該項(xiàng)目在市場的競爭力、以及項(xiàng)目產(chǎn)品在市場銷售的前景等，進(jìn)行同等位置項(xiàng)目的比較分析與市場預(yù)測，測算銷售收入與利潤。（三）市場前景評估分析借款人在預(yù)測期內(nèi)重要產(chǎn)品的目的市場定位、容量、營銷策略及風(fēng)險(xiǎn)狀況，評估重要產(chǎn)品在國內(nèi)外市場的銷量、價(jià)格變化趨勢及波動(dòng)幅度。第三十條[投資籌資評估]（一）投資估算評估項(xiàng)目總投資是指固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金之和。固定資產(chǎn)投資涉及工程費(fèi)用、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息。應(yīng)審查工程內(nèi)容和費(fèi)用是否齊全，分析投資估算中有無漏項(xiàng)；審查取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)是否合理，分析有無任意擴(kuò)大規(guī)?；驂旱驮靸r(jià)等情況。（二）籌資評估審查擬建項(xiàng)目的總投資的各項(xiàng)資金來源及資金貫徹情況，項(xiàng)目資金來源及比例是否符合規(guī)定。要了解項(xiàng)目投資的應(yīng)投入日期、資金來源與到位計(jì)劃，掌握目前工程實(shí)際進(jìn)度、資金貫徹到位及已完畢投資情況。對自籌資金要重點(diǎn)了解自有資金是否達(dá)成銀行規(guī)定的比例，能否先于貸款投入項(xiàng)目建設(shè)。擬申請貸款因素、用途、額度、期限、用款計(jì)劃、還本付息計(jì)劃與來源、擔(dān)保與反擔(dān)保方式?，F(xiàn)行項(xiàng)目投資預(yù)算被突破或某項(xiàng)資金來源到位不及時(shí)的現(xiàn)象發(fā)生時(shí)，填補(bǔ)資金缺口的措施。了解貸款項(xiàng)目是否有其他銀行提供貨款，避免公司負(fù)債過大而導(dǎo)致融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。對新建公司要重點(diǎn)對資本金來源進(jìn)行審查。對以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、有償劃撥土地使用權(quán)等方式投入資本金的，重要審查是否通過有資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估價(jià)，估價(jià)方法是否符合法律、法規(guī)的規(guī)定，所占比例是否符合有關(guān)規(guī)定。對以貨幣方式投入資本金的，要在對各投資方近三年的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債率及財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，評價(jià)各投資方的投資能力及各年度的投入量。（三）項(xiàng)目投資計(jì)劃評價(jià)評價(jià)擬建項(xiàng)目分年度投資計(jì)劃的可行性，編制“項(xiàng)目總投資來源及支出預(yù)測表”。第三十一條[償債能力評估]借款人的綜合效益一般涉及借款人原有效益，在建工程和擬建項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益。（一）項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益預(yù)測按照國家現(xiàn)行財(cái)稅制度等有關(guān)規(guī)定，在分析測算項(xiàng)目的投資、生產(chǎn)期成本費(fèi)用、銷售收入與銷售稅金及附加、項(xiàng)目利潤等基礎(chǔ)上，編制“項(xiàng)目財(cái)務(wù)鈔票流量表”，計(jì)算投資利潤率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期等指標(biāo)，并根據(jù)量、本、利分析方法進(jìn)行敏感性估算，進(jìn)行不擬定性分析。對需用匯項(xiàng)目還應(yīng)進(jìn)行外匯平衡分析。（二）在建工程效益評價(jià)分析在建工程情況，評價(jià)在建工程對借款人發(fā)展的影響。如借款人不能提供在建工程有關(guān)資料，可按謹(jǐn)慎原則解決，只考慮在建工程負(fù)債的償還，不考慮在建工程建成后的效率。（三）借款人綜合效益評價(jià)根據(jù)借款人前三年資產(chǎn)負(fù)債和損益變化趨勢，綜合考慮借款人生產(chǎn)發(fā)展綱要、財(cái)務(wù)規(guī)劃及擬建項(xiàng)目和其他在建項(xiàng)目因素，預(yù)測借款人計(jì)劃貸款期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營效益變化情況，說明測算依據(jù)；編制“資產(chǎn)負(fù)債表”和借款人損益表及分派表；計(jì)算分析銷售利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（四）償債能力評估在預(yù)測借款人綜合效益基礎(chǔ)上，預(yù)算可還貸資金來源，在考慮借款人原有長期負(fù)債按協(xié)議約定償還的基礎(chǔ)上，編制“長期負(fù)債償還預(yù)測表”。測算項(xiàng)目銀行長期貸款償還期和償債保證比，全面評價(jià)借款人在還貸期間的還貸能力第三十二條[項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估]一、定性分析：綜合分析借款人在投資、市場、原材料供應(yīng)、匯率、生產(chǎn)經(jīng)營、管理體制、政策環(huán)境及貿(mào)易條件等方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)，要分析這些風(fēng)險(xiǎn)因素出現(xiàn)的也許性以及對公司擔(dān)保的影響限度，提出相應(yīng)避險(xiǎn)措施。二、定量分析：測算擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度，填制《擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度測算表》。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估基本指標(biāo)、權(quán)重及評分標(biāo)準(zhǔn)：公司信用等級（15分）、資產(chǎn)負(fù)債率（15分）、流動(dòng)比率（10分）、速動(dòng)比率（10分）、償債保證率（10分）、貸款償還期（20分）、項(xiàng)目內(nèi)部收益率（20分）。其中：a:資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)b:流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債c:速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債d:償債保證比=當(dāng)年償債資金來源/當(dāng)年應(yīng)償還所有負(fù)債項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)測算等級指標(biāo)考核項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份公司的綜合財(cái)務(wù)狀況，如達(dá)產(chǎn)期長、則考核投產(chǎn)后的一年公司的財(cái)務(wù)狀況。各項(xiàng)指標(biāo)見如下頁固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級的評估指標(biāo)。三、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級與借款人信用等級同樣分為6個(gè)等級：AAA級90-100分（資信狀況很好）、AA級80-89分（AA+、AA、AA-）（資信狀況良好）、A級70-79分（A+、A、A-）（資信狀況較好、一般、有一定風(fēng)險(xiǎn)）、BBB級60-69分（具有較大風(fēng)險(xiǎn)）、BB級50-59分（風(fēng)險(xiǎn)大）、B級：0-49分（風(fēng)險(xiǎn)很大）。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級系數(shù)分別是：AAA級0.4、AA級0.5、A級0.6、BBB級0.7、BB級0.8、B級1。固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級的評估指標(biāo)評估指標(biāo)評估標(biāo)準(zhǔn)1.承貸公司信用等級（x）滿分25分BBBBBBAAAAAA00101520252．資產(chǎn)負(fù)債率（a）滿分15a=00.8≤a<10.7≤a<0.80.6≤a<0.70.5≤a<0.6a<0.504689103．流動(dòng)比率（b）滿分：10b≤0.51.0≤b<1.21.2≤b<1.41.4≤b<1.71.7≤b<2.0b>2.004689104．速動(dòng)比率：（c）滿分10c<0.50.5≤c<0.60.6≤c<0.70.7≤c<0.80.8≤c<1c>1.004689105．償債保證比(d)滿分10d<11.0≤d<1.11.1≤d<1.21.2≤a<1.31.2≤a<1.5d>1.50468910貸款期限（年）（e）滿分18e>75≤e<74≤e<53≤e<42≤e<3e≤201012141618項(xiàng)目內(nèi)部收益率（f）滿分12F<1111≤f<1414≤f<1616≤f<1818≤f<20f>2006891012第四節(jié)反擔(dān)保保障調(diào)查評審第三十三條[反擔(dān)保物]有效的反擔(dān)保物具有以下規(guī)定：1、擔(dān)保物的所有權(quán)清楚且無爭議；2、可以快捷、低成本地實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)；3、轉(zhuǎn)換成鈔票或其它抱負(fù)資產(chǎn)的成本低；4、比較容易保定或管理；5、在擔(dān)保期限內(nèi)，其價(jià)值相對穩(wěn)定；6、假如貨幣價(jià)值不高，必須對借款人具有高而穩(wěn)定的價(jià)值和特別重要的意義。第三十四條[反擔(dān)保措施]（一）對于要獲得公司批準(zhǔn)擔(dān)保的公司，必須選擇恰當(dāng)?shù)姆磽?dān)保方式，貫徹辦理必要的、我公司能接受的保證、抵押和質(zhì)押反擔(dān)保措施。（二）反擔(dān)保措施涉及不動(dòng)產(chǎn)與動(dòng)產(chǎn)抵押，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，股權(quán)、債權(quán)、經(jīng)營權(quán)與無形資產(chǎn)等權(quán)利質(zhì)押，公司或個(gè)人的保證反擔(dān)保、一定比例的保證金等。公司根據(jù)公司和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一項(xiàng)或多項(xiàng)合法有效反擔(dān)保措施。這些擔(dān)保方式可以單獨(dú)合用，也可以結(jié)合使用。同一擔(dān)保方式的擔(dān)保人（保證人、抵押人、出質(zhì)人）可以是一人，也可以是數(shù)人。公司或公司反擔(dān)保人或公司投資人交納10-30%的保證金留質(zhì)為保證措施的附加條件，具體由公司與被擔(dān)保公司協(xié)商后在《反擔(dān)保協(xié)議》中約定。（三）一筆反擔(dān)保有兩個(gè)以上的保證人，公司一般不積極劃分各保證人的保證份額；假如保證人規(guī)定劃分保證份額的，雙方可以在保證份額中約定。一筆反擔(dān)保有兩個(gè)以上抵押人或出質(zhì)人的，公司一般不積極劃分他們所擔(dān)保的債權(quán)份額；假如抵押人或出質(zhì)人規(guī)定劃分其擔(dān)保的債權(quán)份額的雙方可以在抵押協(xié)議或質(zhì)押協(xié)議中約定。公司認(rèn)為使用一種擔(dān)保方式局限性以防范和分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)選擇兩種以上的反擔(dān)保方式。一筆擔(dān)保設(shè)定兩種以上的反擔(dān)保方式時(shí)，各反擔(dān)保方式可以分別擔(dān)保所有債權(quán)，也可以劃分各自擔(dān)保的債權(quán)范圍。（四）選擇保證保險(xiǎn)作為擔(dān)保債權(quán)擔(dān)保的，除應(yīng)符合《保險(xiǎn)法》的有關(guān)規(guī)定外，還須符合三項(xiàng)規(guī)定：1、保險(xiǎn)責(zé)任條款的約定應(yīng)與《擔(dān)保協(xié)議》中的保證人的義務(wù)一致；2、保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)價(jià)值應(yīng)涉及貸款本金、利息、違約金和損害補(bǔ)償金等擔(dān)保所有債權(quán)；3、保險(xiǎn)人對約定的保險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)無條件補(bǔ)償責(zé)任。第三十五條[風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)]反擔(dān)保方式不同，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)各異。工作中要視抵押品、質(zhì)押品的質(zhì)量、變現(xiàn)能力，或保證人的信譽(yù)和償債能力分別擬定比率不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)也來自于經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與判斷。不同反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的測定見下頁的《反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表》。第三十六條[審查內(nèi)容]調(diào)查評審中應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)的法律、法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審查反擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性。反擔(dān)保的有效性重要是指在合法性前提下?lián)５母黜?xiàng)手續(xù)完備；反擔(dān)保的可靠性重要是指所擔(dān)保確有代償能力易于實(shí)現(xiàn)。（一）對保證反擔(dān)保的審查1、保證人是否具有《擔(dān)保法》規(guī)定的合法的保證人資格；2、保證人的資信狀況、財(cái)產(chǎn)權(quán)屬和代償能力，是否資產(chǎn)負(fù)債率不超過60%；連續(xù)兩年賺錢；反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表（參照值）反擔(dān)保方式反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（％）反擔(dān)保方式反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（％）一、質(zhì)押擔(dān)保13、營運(yùn)車輛、機(jī)器設(shè)備抵押501、銀行人民幣定期存單依法質(zhì)押10-3014、依法可設(shè)定抵押權(quán)的其他財(cái)產(chǎn)抵押502、商業(yè)銀行及政策性銀行承兌匯票質(zhì)押1015、其他財(cái)產(chǎn)抵押80-1003、其他銀行承兌匯票、銀行信用證20-304、國家與外國債券質(zhì)押10二、保證擔(dān)保5、金融債券質(zhì)押1016商業(yè)銀行及政策性銀行保證106、其他有價(jià)證券質(zhì)押5017其他銀行保證207、現(xiàn)匯質(zhì)押1018非銀行金融機(jī)構(gòu)保證508、股票、股權(quán)質(zhì)押50-8019國家大型或特大型公司保證509、進(jìn)口或出口貨品提單80-10020、.AAA、AA級公司保證5010、其他財(cái)產(chǎn)抵押80-10021、A級公司保證60-70三、抵押擔(dān)保5022、其他保證60-10011、.依法可設(shè)定抵押權(quán)的房地產(chǎn)抵押50四、信用擔(dān)保12.樓宇按揭5023、信用擔(dān)保，透支100（注：表中“其他有價(jià)證券”系指除國債、現(xiàn)匯、金融債券以外的有價(jià)證券）3、公司在承保期必須參與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，其有效凈資產(chǎn)扣除一半已對外擔(dān)保余額不低于反擔(dān)保金額的二倍；4、審查核算保證擔(dān)保承諾書的真實(shí)性和有效性；5、其他需要審查的事項(xiàng)。（二）對抵押反擔(dān)保的審查1.

抵押物是否屬于法律、法規(guī)允許抵押的財(cái)產(chǎn)；2.

抵押物的權(quán)屬；3.

抵押物的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性，要注意其評估價(jià)值；4.

抵押物是否參與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；5.

抵押物是否有其他抵押權(quán)設(shè)立在先。（三）對質(zhì)押反擔(dān)保的審查1、質(zhì)物是否屬于法律、法規(guī)允許質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)；2、質(zhì)押權(quán)利是否屬于法律、法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利；3、質(zhì)物的權(quán)屬；4、質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬；5、質(zhì)物的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性；6、質(zhì)押權(quán)利的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性，要注意其評估價(jià)值；7、質(zhì)押物是否參與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；8、其他需要審查的事項(xiàng)。第三十七條[審查規(guī)定]（一）調(diào)查評審中審查反擔(dān)保的規(guī)定如下：1.

保證人為法人分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定出具法人授權(quán)書。2.

以國有公司關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備或重要建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押權(quán)人出具其主管部門批準(zhǔn)抵押的批準(zhǔn)文獻(xiàn)，但法律，法規(guī)或國家有關(guān)主管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。3、集體公司財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押人出具該公司職工代表大會批準(zhǔn)抵押的書面證明。4、以外商投資公司、有限責(zé)任公司或股份有限公司財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押人出具該公司董事會批準(zhǔn)抵押的書面證明。5、以在建工程財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押人出具建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)許可證、開工證明、土地使用證明等有關(guān)文獻(xiàn)。6、以共同共有財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押人出具該財(cái)產(chǎn)其他共有人批準(zhǔn)抵押的書面證明。7、以劃撥方式取得土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押人出具土地管理部門批準(zhǔn)設(shè)立抵押的證明，并同時(shí)提供對所有債權(quán)承擔(dān)連帶責(zé)任的保證人。8、以劃撥方式取得的房屋抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押人出具該房屋產(chǎn)權(quán)主管部門批準(zhǔn)設(shè)立抵押的證明。9、以海關(guān)監(jiān)管進(jìn)口貨品抵押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定抵押人出具貨品原始產(chǎn)地證、貨品買賣協(xié)議、付款憑證、貨品運(yùn)送單據(jù)、商品檢查證明和海關(guān)審批單據(jù)。10、以動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)規(guī)定出質(zhì)人出具該公司的商品發(fā)票等有關(guān)證明材料，以證明質(zhì)物的權(quán)屬。（二）公司不得接受下述反擔(dān)保：1、BB級以下公司提供的保證，但確有償還能力的除外。2、沒有經(jīng)營外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)許可證的金融機(jī)構(gòu)為外匯借款人的提供的保證。3、不涉及地上建筑和定著物的國有土地使用權(quán)的抵押，不涉及國有土地使用權(quán)的城市房屋抵押，不涉及國有土地使用權(quán)的鄉(xiāng)村公司廠房抵押。3、公司對反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)度的測算與審查結(jié)果，填制在《公司反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)度的測算與審查表》中。第三十八條[抵質(zhì)押計(jì)算]抵押與質(zhì)押反擔(dān)保計(jì)算公式如下：反擔(dān)保額＝抵押物金額×抵押率；或反擔(dān)保額=質(zhì)押物金額×質(zhì)押率。其中：1、依法可設(shè)定抵押權(quán)的房地產(chǎn)抵押：反擔(dān)保額＝購入價(jià)×抵押反擔(dān)保率（抵押反擔(dān)保率≤80%）2、樓宇按揭：反擔(dān)保額＝樓價(jià)×按揭反擔(dān)保率（一般為70%）3、營運(yùn)車輛抵押：反擔(dān)保額＝（購入價(jià)-折舊）×70%4、可設(shè)定抵押權(quán)的其他財(cái)產(chǎn)抵押：反擔(dān)保額＝其他可轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)值×抵押反擔(dān)保率（抵押反擔(dān)保率≤80%）5、股票質(zhì)押：反擔(dān)保額＝股票面值×股數(shù)×60%6、股權(quán)質(zhì)押：反擔(dān)保額＝證券面值×60%或＝投資重估值×40%7、其他有價(jià)證券質(zhì)押：反擔(dān)保額＝證券面值×質(zhì)押反擔(dān)保率（質(zhì)押反擔(dān)保率≤80%）第三十九條[項(xiàng)目整體抵押]需要特別強(qiáng)調(diào)的是：對于合作開發(fā)項(xiàng)目的，若項(xiàng)目自身不可分割，合作雙方未成立項(xiàng)目公司，合作一方向我行申請貸款時(shí)，為避免另一方在開發(fā)期間私自轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，導(dǎo)致貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采用項(xiàng)目整體抵押作為反擔(dān)保方式，并對另一方的開發(fā)實(shí)務(wù)作必要的調(diào)查。第四十條[個(gè)人連帶擔(dān)保]1、被擔(dān)保人的法定代表人和其他高管人員簽訂“個(gè)人破產(chǎn)抵債承諾書”。假如擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，被擔(dān)保人的法定代表人等無條件批準(zhǔn)用自己的私人財(cái)產(chǎn)抵債[保存必要的基本生活規(guī)定]，對此，被擔(dān)保人的法定代表人放棄一切抗辯的權(quán)利；債務(wù)沒有清償前，所有的收入不能進(jìn)行高檔消費(fèi)，上繳監(jiān)管部門，優(yōu)先用于還債；批準(zhǔn)保證人在任何媒體上公示“個(gè)人破產(chǎn)抵債承諾書”的內(nèi)容。2.被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽訂“職業(yè)責(zé)任承諾書”：保證擔(dān)保項(xiàng)目財(cái)務(wù)可公開披露，嚴(yán)格執(zhí)行銀行和保證人監(jiān)管程序；假如擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)任何財(cái)務(wù)惡意欺騙，批準(zhǔn)保證人在任何媒體上公示“職業(yè)責(zé)任承諾書”的內(nèi)容。第五節(jié)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與綜合回報(bào)第四十一條[風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量]一、擔(dān)保綜合風(fēng)險(xiǎn)分析：應(yīng)結(jié)合定量和定性的分析，分析測算借款人及項(xiàng)目在宏觀政策、行業(yè)、市場、經(jīng)營、技術(shù)、環(huán)境等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，并評估反擔(dān)保措施的可靠性，以綜合評價(jià)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的大小及擔(dān)保對公司的綜合回報(bào)效應(yīng)，從而得出擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)綜合評估結(jié)論，為決策提供參考。二、擔(dān)保綜合風(fēng)險(xiǎn)定量分析：測算擔(dān)保綜合風(fēng)險(xiǎn)度，填制《項(xiàng)目擔(dān)保綜合風(fēng)險(xiǎn)度測算表》。風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算換算系數(shù)及計(jì)算公式表一、風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算公式1.綜合擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度=公司信用等級系數(shù)*反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)2.綜合擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度＝反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)X公司信用等級系數(shù)X擔(dān)保形態(tài)系數(shù)3.所有擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=∑擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額÷∑擔(dān)保金額1.擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額＝擔(dān)保金額×擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度2.擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度大于1的以1計(jì)算二、公司信用等級系數(shù)（％）AAA級公司0.4AA級公司0.5A級公司0.6BBB級公司0.7BB級公司0.8B級公司1.0三、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級變換系數(shù)（％）AAA級公司0.4AA級公司0.5A級公司0.6BBB級公司0.7BB級公司0.8B級公司1.0四、擔(dān)保形態(tài)系數(shù)正常擔(dān)保1.0關(guān)注擔(dān)保1.3次級擔(dān)保1.5可疑擔(dān)保1.8損失擔(dān)保2.5綜合風(fēng)險(xiǎn)度的計(jì)算公式為：1、綜合擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度=公司信用等級系數(shù)*反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*年限過度系數(shù)。2、綜合擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度=反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*年限過度系數(shù)*【公司信用等級系數(shù)*（1-Y）+項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級系數(shù)*Y】Y=項(xiàng)目投資總額/（公司凈有形資產(chǎn)+項(xiàng)目投資總額）?！澳晗捱^度系數(shù)”：一年以下（含1年）為1，1-3年（含3年）為1.3，3-5年（含5年）為1.8，5年以上為2。綜合擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度評價(jià)劃分為三個(gè)檔次：0.4以下（含0.4）的為低風(fēng)險(xiǎn)；0.4—0.6（含0.6）的為中風(fēng)險(xiǎn)；0.6以上的為高風(fēng)險(xiǎn)。3、風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算換算系數(shù)及計(jì)算公式見《風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算換算系數(shù)及計(jì)算公式表》。第四十二條[擔(dān)保授信]最高融資擔(dān)保授信計(jì)算公式：C=R*S*A即：最高融資擔(dān)保授信額C=公司信用擴(kuò)張倍數(shù)R*銀行融資占比上限S*公司合理負(fù)債資產(chǎn)規(guī)模A其中C為公司對客戶融資擔(dān)保授信的風(fēng)險(xiǎn)最高限額，是公司內(nèi)部掌握的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。R為公司信用擴(kuò)張倍數(shù)，根據(jù)評估的公司不同信用等級擬定。S為銀行融資占比上限，是協(xié)作銀行融資營銷同業(yè)占比水平上限值,反映擔(dān)保公司與協(xié)作銀行的目的市場份額。A為公司合理負(fù)債資產(chǎn)規(guī)模，計(jì)算公式是：A=公司有效所有者權(quán)益*50%+公司有效總資產(chǎn)*合理資產(chǎn)負(fù)債控制線*50%。（計(jì)算公式中的權(quán)重一般為1：1，貿(mào)易公司可為3：7，其他公司可根據(jù)不同情況綜合判斷擬定）。公司有效所有者權(quán)益，是指公司所有者權(quán)益減去潛虧和待解決損失等無效資產(chǎn)后的余額。公司有效總資產(chǎn)，是公司總資產(chǎn)減去潛虧和待解決損失等無效資產(chǎn)后的余額。合理資產(chǎn)負(fù)債控制線可考慮不同行業(yè)和公司銷售與利潤過去發(fā)展速度和未來的增長潛力情況綜合合理擬定。信用擴(kuò)張倍數(shù)與銀行融資占比上限表客戶信用等級信用擴(kuò)張倍數(shù)銀行融資占比上限AAA3.080%AA+2.870%AA2.665%AA-2.460%A+2.250%A2.045%A-1.840%BBB級以下1.0-1.630%第四十三條[風(fēng)險(xiǎn)控制]對凡向我公司申請擔(dān)保的公司必須對其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量，以擬定是否擔(dān)保，有下列情形之一者，我公司不予擔(dān)保：1、公司信用等級在BB級以下的；2、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級在BB級以下的；3、綜合擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度高于0、6的；4、公司有拖欠銀行貸款本息等不講信譽(yù)行為的第四十四條[回報(bào)評價(jià)]1、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)?；貓?bào)必須對稱。公司遵循效益性、安全性和流動(dòng)性的規(guī)定，在規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上追求利潤的最大化。因此公司在評價(jià)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)大小的同時(shí)，也必須對擔(dān)保的綜合回報(bào)效應(yīng)進(jìn)行充足的評價(jià)，綜合籌劃擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保回報(bào)是否符合公司預(yù)期規(guī)定。2、擔(dān)保綜合回報(bào)效應(yīng)從直接的與間接的、近期的與遠(yuǎn)期的、有形的與無形的、公司的與社會的等方面全面地加以分析評價(jià)。具體應(yīng)涉及以下方面：（1）、融資擔(dān)保的公司與社會效益；（2）、開拓公司配套相關(guān)業(yè)務(wù)的效應(yīng)；（3）、優(yōu)化擔(dān)保資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的效應(yīng)；（4）、鞏固和發(fā)展優(yōu)秀客戶群，增強(qiáng)公司的市場競爭力；（5）、擔(dān)保收益效益。第四十五條[收益方式]擔(dān)保收益方式如下：1、評審收費(fèi)---按規(guī)定收取一定比例擔(dān)保項(xiàng)目評審費(fèi)；2、擔(dān)保收費(fèi)---按擔(dān)保金額的一定比例支付擔(dān)保費(fèi)；3、利潤提成---風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的利潤提成分派；4、擔(dān)保投資---保證人依約定取得被擔(dān)保人的一定比例股份；5、顧問收費(fèi)---按一定比例收取公司策劃、征詢、顧問服務(wù)收費(fèi)。6、上述方式的組合或其它收益形式。第四十六條[風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)]公司為公司提供擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)測定的綜合擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度大小，以擔(dān)保投資等方式獲取被擔(dān)保公司優(yōu)先認(rèn)股權(quán)和/或風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的利潤提成分派。具體在《公司擔(dān)保授信與擔(dān)?；貓?bào)測算表》中反映。第四十七條[擔(dān)保收費(fèi)]1、凡公司辦理擔(dān)保的項(xiàng)目收取融資擔(dān)保費(fèi)。逾期的擔(dān)保項(xiàng)目補(bǔ)收擔(dān)保費(fèi)并加收罰金。2、擔(dān)保費(fèi)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部計(jì)算，按公司財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定告知財(cái)務(wù)部辦理收款手續(xù)。3、擔(dān)保費(fèi)原則上于簽訂《保證協(xié)議》前一次性收取。擔(dān)保時(shí)間超過二年的可視情況而定分年度收?。氂幸欢ū壤谋ＷC金）。4、擔(dān)保費(fèi)按以下方式收?。?/p>

擔(dān)保費(fèi)=擔(dān)保金額×擔(dān)保時(shí)間（月）×月?lián)ＹM(fèi)率

月?lián)ＹM(fèi)率=月基準(zhǔn)費(fèi)率×風(fēng)險(xiǎn)度系數(shù)×額度系數(shù)

其中：年基準(zhǔn)費(fèi)率設(shè)定為銀行利率50%。風(fēng)險(xiǎn)度系數(shù)、額度系數(shù)、擔(dān)保費(fèi)率系數(shù)如下附表：風(fēng)險(xiǎn)度系數(shù)、額度系數(shù)、擔(dān)保費(fèi)率系數(shù)表≤0.30≤0.40≤0.50≤0.60風(fēng)險(xiǎn)度系數(shù)1.21.41.61.82.0擔(dān)保額度100萬以下(含100萬)100-200萬(含200萬)200-500萬(含500萬)500-800萬(含800萬800萬以上

額度系數(shù)1.00.980.960.940.92

第六節(jié)調(diào)查評審報(bào)告第四十八條[綜合結(jié)論]項(xiàng)目客戶經(jīng)理根據(jù)調(diào)查和實(shí)地考察情況，結(jié)合公司關(guān)于公司信用等級和貸款項(xiàng)目等級的有關(guān)評估標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定，評出相應(yīng)的信用等級并測定綜合風(fēng)險(xiǎn)度，綜合評價(jià)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的大小和擔(dān)?；貓?bào)多少且擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保回報(bào)是否對稱，在此基礎(chǔ)上撰寫出切合實(shí)際的、論據(jù)詳實(shí)的《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》，將調(diào)查結(jié)果、初審意見及有關(guān)報(bào)告附表等資料及時(shí)提交融資擔(dān)保部。第四十九條[編寫規(guī)定]編寫《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》應(yīng)實(shí)事求是，客觀公正，報(bào)告規(guī)定有事實(shí)、有數(shù)據(jù)、有分析、有結(jié)論，分析要突出重點(diǎn)，文字要簡明扼要，條理分明。第五十條[報(bào)告格式]《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》要按照以下格式編寫：1、封面以“融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告”為標(biāo)題，并借款人名稱、項(xiàng)目名稱、調(diào)查評審項(xiàng)目客戶經(jīng)理和時(shí)間；第二頁注明主評審人、參與評審人的姓名、部門和編寫章節(jié)；第三頁要標(biāo)明報(bào)告正文目錄。2、報(bào)告正文一般涉及概要、借款人評審、擔(dān)保項(xiàng)目建設(shè)條件、市場前景、投資估算與籌資評價(jià)、反擔(dān)保措施評審、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)是否對稱評審、綜合可行性與否的結(jié)論。具體章節(jié)內(nèi)容可根據(jù)具體情況擬定。3、調(diào)查評審報(bào)告附表由工作底稿、專題調(diào)查報(bào)告及其它附件和附圖組成。涉及評審重要結(jié)論報(bào)告表、公司信用等級評估表、擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度測算表、公司反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)度的測算與審查表、項(xiàng)目擔(dān)保綜合風(fēng)險(xiǎn)度測算表、公司擔(dān)保授信與擔(dān)?；貓?bào)測算表、投資來源與支出預(yù)測表、項(xiàng)目利潤及分派表、項(xiàng)目財(cái)務(wù)鈔票流量表、資金來源與運(yùn)用表、項(xiàng)目借款償還預(yù)測表、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度測算表、借款人利潤及分派表、借款人資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測表、借款人鈔票流量預(yù)測表、借款人長期負(fù)債償還預(yù)測表等，應(yīng)單獨(dú)裝訂。第五章核查審批第五十一條[報(bào)告審核]《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》經(jīng)項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，項(xiàng)目客戶經(jīng)理將該項(xiàng)目所有資料連同調(diào)查評審報(bào)告與《融資擔(dān)保調(diào)查評審審批表》一起交公司融資擔(dān)保部。融資擔(dān)保部在受理報(bào)告后五個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)“三性”原則和融資擔(dān)保投向政策，對項(xiàng)目小組提供的資料進(jìn)行核算，評價(jià)融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，復(fù)測擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度，提出融資擔(dān)保決策建議，提出審核意見（涉及法律意見書）供擔(dān)保有權(quán)人決策參考。必要時(shí)（擔(dān)保額在500萬元人民幣以上的重大擔(dān)保項(xiàng)目，或雖局限性500萬元，但認(rèn)為有必要的）可提請召開專家委員會進(jìn)行征詢和評議。

融資擔(dān)保部作為公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行、控制與監(jiān)理工作機(jī)構(gòu)，可吸取其他業(yè)務(wù)部門骨干、法律和會計(jì)專業(yè)人員參與業(yè)務(wù)審核。第五十二條[審查內(nèi)容]1、審查調(diào)查評審小組提供的數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性、齊全性、完整性、對的性，重點(diǎn)從法律的角度加以審核。2、根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、貸款原則審查貸款投向是否符合規(guī)定。3、審查融資擔(dān)保項(xiàng)目評估報(bào)告是否已由主評審人批準(zhǔn)，項(xiàng)目情況是否可行。4、審查貸款用途是否合法合理，貸款金額是否滿足項(xiàng)目的需要，借款人的還款能力，是否有可靠的還款來源。5、對申請擔(dān)保公司及項(xiàng)目的還款計(jì)劃進(jìn)行審核，項(xiàng)目貸款最長期限為三年，短期貸款最長不超過一年。6、審查抵押、質(zhì)押、保證反擔(dān)保的合法性、合規(guī)性、可靠性與可行性。7、審核復(fù)算擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度：擔(dān)保項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)度=反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*【公司信用等級系數(shù)*（1-Y）+項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級系數(shù)*Y】Y=項(xiàng)目投資總額/（公司凈有形資產(chǎn)+項(xiàng)目投資總額）8、審查該筆貸款發(fā)放后，公司授信額有無超過單個(gè)公司貨款占全公司融資擔(dān)?？傤~最高比例的10%。9、按照授權(quán)授信管理辦法，擬定該筆融資擔(dān)保的最終審批人。第五十三條[審查意見]擔(dān)保審查人員認(rèn)為調(diào)查評審小組提交的評估報(bào)告、調(diào)查意見不夠詳盡，可以提出補(bǔ)充調(diào)查評審的內(nèi)容，退回調(diào)查評審小組補(bǔ)充評估與調(diào)查。融資擔(dān)保部將提出的審核意見填寫在《融資擔(dān)保調(diào)查評審審批表》的審核意見欄內(nèi)，連同項(xiàng)目的其它資料一并提交公司業(yè)務(wù)審查委員會秘書處，提請召開業(yè)務(wù)審查委員會審議。公司聘請法律、會計(jì)、經(jīng)濟(jì)、金融和技術(shù)專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜医M成公司專家委員會，負(fù)責(zé)為公司重大和疑難業(yè)務(wù)提供征詢意見。第五十四條[委員會審核]公司業(yè)務(wù)審查委員會由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門負(fù)責(zé)人組成，委員會秘書長由一名副總經(jīng)理擔(dān)任。

業(yè)務(wù)審查委員會定期或不定期召開。秘書處應(yīng)于開會前兩天將需要審議的項(xiàng)目資料發(fā)送給每一位委員，并告知以下人員參與：

1、業(yè)務(wù)審查委員全體成員；

2、項(xiàng)目客戶經(jīng)理A、B角；

3、融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)該項(xiàng)目審查監(jiān)管的負(fù)責(zé)人員；4、運(yùn)營監(jiān)控部負(fù)責(zé)該項(xiàng)目跟蹤監(jiān)控的負(fù)責(zé)人員；

5、業(yè)務(wù)審查委員認(rèn)為應(yīng)參與的其別人員。

第五十五條[會議議程]業(yè)務(wù)審查委員會會議議程：

1、會議由業(yè)務(wù)審查委員會主任委員召集；

2、由項(xiàng)目客戶經(jīng)理A角報(bào)告項(xiàng)目內(nèi)容、初步審核意見和部門意見，項(xiàng)目B角作補(bǔ)充說明，由融資擔(dān)保部陳述內(nèi)核意見；進(jìn)行專家委員會征詢的項(xiàng)目由秘書處代表專家委員會陳述專家征詢意見。

3、與會委員按照實(shí)事求是、科學(xué)分析的原則，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定，對項(xiàng)目提出審查意見。

4、對因資料不全或資料不能說明問題而導(dǎo)致委員會對項(xiàng)目內(nèi)容不能做出判斷時(shí)，委員會提出需補(bǔ)充和進(jìn)一步貫徹的資料及其規(guī)定，由秘書處以書面形式告知業(yè)務(wù)部門加以貫徹。

5、委員會主任委員主持對項(xiàng)目進(jìn)行記名投票表決，秘書處記錄投票結(jié)果，并綜合各委員的意見，制作會議紀(jì)要，填寫《融資擔(dān)保調(diào)查評審審批表》的評審意見欄。

6、秘書處應(yīng)于會后的第二個(gè)工作日將記載委員會審查意見的會議紀(jì)要和項(xiàng)目資料反饋融資擔(dān)保部，由項(xiàng)目客戶經(jīng)理提請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，執(zhí)行項(xiàng)目擔(dān)保。

第五十六條[會議規(guī)定]1、會議召開前一天，發(fā)出會議告知。

2、與會人員必須準(zhǔn)時(shí)參與會議，不得無端缺席，如有特殊情況必須向委員會主任請假。若參與人數(shù)未達(dá)委員的半數(shù)，則會議改期舉行。

3、會議由秘書處擬定專人記錄，會議記錄的內(nèi)容重要涉及會議主題、出席人員、每位與會委員對項(xiàng)目所持的意見以及投票表決結(jié)果。

第五十七條[審核復(fù)議]有以下情形的項(xiàng)目須進(jìn)行復(fù)議：

1、公司業(yè)務(wù)審查委員會建議否決但總經(jīng)理決定復(fù)議的項(xiàng)目。對于決定復(fù)議的項(xiàng)目，按原審程序辦理。

2、公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起三個(gè)月至半年才辦理手續(xù)的項(xiàng)目，由融資擔(dān)保部復(fù)審后，按原決策程序辦理；超過半年才辦理手續(xù)的項(xiàng)目，按原審程序辦理。3、對公司業(yè)務(wù)審查委員會審議否決的項(xiàng)目，總經(jīng)理和董事會有權(quán)提請復(fù)議。

第五十八條[重新審核]對于自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起超過三個(gè)月方才辦理手續(xù)的項(xiàng)目，項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)在《融資擔(dān)保調(diào)查評審報(bào)告》的基礎(chǔ)上，重新審核公司的生產(chǎn)、經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況以及保證措施等情況，并重點(diǎn)就上述評價(jià)指標(biāo)的變化情況出具《融資擔(dān)保調(diào)查評審復(fù)議報(bào)告》，將情況報(bào)告部門負(fù)責(zé)人、公司融資擔(dān)保部和主管總經(jīng)理。第五十九條[項(xiàng)目審批]公司業(yè)務(wù)審查委員會審議通過的項(xiàng)目，由項(xiàng)目客戶經(jīng)理按照公司業(yè)務(wù)決策權(quán)限劃分的規(guī)定報(bào)公司總經(jīng)理審批。公司業(yè)務(wù)審批權(quán)限如下：

1、擔(dān)保額在1000萬元以下（含1000萬元）董事會授權(quán)總經(jīng)理審批；

2、擔(dān)保額在1000萬元以上由董事會臨時(shí)會議或董事會授權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理審批。

3、權(quán)限內(nèi)總經(jīng)理認(rèn)為有必要由董事會批準(zhǔn)的，可簽署意見，報(bào)董事會批準(zhǔn)。第六章?lián)０l(fā)放第六十條[協(xié)議洽商]項(xiàng)目正式批準(zhǔn)后，由項(xiàng)目客戶經(jīng)理在調(diào)查評審基礎(chǔ)上與公司洽商《融資擔(dān)保協(xié)議》，明確擔(dān)保數(shù)額、期限，擔(dān)保費(fèi)用、付款期限和方式，辦理反擔(dān)保手續(xù)應(yīng)備資料與規(guī)定，及雙方的權(quán)利、義務(wù)等事宜。第六十一條[擔(dān)保告知]與公司洽商并簽署《融資擔(dān)保協(xié)議》后，項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)向公司送達(dá)《融資擔(dān)保意向書》，告知公司辦理交納擔(dān)保費(fèi)、貫徹反擔(dān)保等事項(xiàng)手續(xù)。第六十二條[擔(dān)保簽約]對經(jīng)審查批準(zhǔn)擔(dān)保已簽署《融資擔(dān)保協(xié)議》并送達(dá)《融資擔(dān)保意向書》的項(xiàng)目，由融資擔(dān)保部按以下程序具體負(fù)責(zé)與擔(dān)保對象簽訂協(xié)議：

1、根據(jù)項(xiàng)目審批意見和公司標(biāo)準(zhǔn)反擔(dān)保協(xié)議文本，擬訂《保證協(xié)議》、《抵押反擔(dān)保協(xié)議》或《質(zhì)押反擔(dān)保協(xié)議》或《反擔(dān)保保證協(xié)議》等有關(guān)法律文本。

2、與借款人和貸款人協(xié)商、談判有關(guān)《反擔(dān)保協(xié)議》與《保證協(xié)議》文本，達(dá)成一致意見。3、必須再次對保證人的合法資格、資信狀況、代償能力，抵押物與質(zhì)物或質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬等有關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審查，保證反擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性。4、審核并驗(yàn)收各種法律文獻(xiàn)及憑證的原件，對涉及到股東代表、法定代表人、董事會成員、反擔(dān)保人（自然人）簽字蓋章的情況，原則上應(yīng)當(dāng)辦理見證或?qū)ΡＪ掷m(xù)。5、公司交納擔(dān)保費(fèi)用，公司辦理收取手續(xù)。6、與公司簽訂有關(guān)《反擔(dān)保協(xié)議》的同時(shí)和/或以后，與協(xié)議銀行簽訂《保證協(xié)議》。7、協(xié)議一律用碳素墨水填寫，協(xié)議中各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫齊全，假如發(fā)生文字修改必須經(jīng)各方當(dāng)事人蓋章確認(rèn)。主、從協(xié)議抵押登記的日期必須一致，協(xié)議的簽訂地為擔(dān)保公司所在地。第七章?lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)與質(zhì)量監(jiān)控第六十三條[分類管理]（一）綜合所能獲得的所有信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)被擔(dān)保公司的信用狀況和債務(wù)清償?shù)囊苍S性與擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)限度，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法，按正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個(gè)級次對擔(dān)保質(zhì)量進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理。（二）對融資擔(dān)保進(jìn)行分類時(shí)，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的重要還款來源，貸款的反擔(dān)保作為次要還款來源。借款人的還款能力是一個(gè)綜合概念，涉及借款人鈔票流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等。（三）五類擔(dān)保質(zhì)量的定義分別為：1、正常擔(dān)保：各方面情況正常，借款人可以履行協(xié)議，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能準(zhǔn)時(shí)足額償還，無任何理由懷疑公司會承擔(dān)代償責(zé)任或會發(fā)生損失的擔(dān)保。2、關(guān)注擔(dān)保：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些也許對償還產(chǎn)生不利影響的因素，會影響擔(dān)保到期正常解除。如有這種情況，擔(dān)保到期三個(gè)月內(nèi)應(yīng)列為關(guān)注擔(dān)保。3、次級擔(dān)保：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也也許會導(dǎo)致一定代償損失。4、可疑擔(dān)保：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也肯定要導(dǎo)致較大損失，只因有待定因素，損失金額還不能擬定的擔(dān)保。5、損失擔(dān)保：在采用所有也許的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回很少部分，由公司承擔(dān)代償責(zé)任后會發(fā)生大部分或所有損失的擔(dān)保。后三類擔(dān)保稱為“不良擔(dān)?！被?yàn)椤坝袉栴}擔(dān)保”。（四）通過融資擔(dān)保分類應(yīng)達(dá)成以下目的：1、揭示融資擔(dān)保的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)限度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映融資擔(dān)保的質(zhì)量；

2、發(fā)現(xiàn)融資擔(dān)保發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良融資擔(dān)保管理中存在的問題，加強(qiáng)融資擔(dān)保管理；

3、為判斷融資擔(dān)保損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。第六十四條[監(jiān)測制度]公司建立融資擔(dān)保監(jiān)測制度。擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對融資擔(dān)保協(xié)議登記造冊，實(shí)行臺帳式管理，并經(jīng)常監(jiān)督檢查融資擔(dān)保的履行條件是否發(fā)生變化，發(fā)現(xiàn)有關(guān)問題應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采用保全措施。第六十五條[監(jiān)測指標(biāo)]一、

設(shè)立如下監(jiān)測指標(biāo)監(jiān)測單筆擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量：單筆擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=（正常擔(dān)保金額*項(xiàng)目擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度*1+關(guān)注擔(dān)保金額*項(xiàng)目擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度*1、3+次級擔(dān)保金額*項(xiàng)目擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度*1、5+可疑擔(dān)保金額*項(xiàng)目擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度*1、8+損失擔(dān)保金額*項(xiàng)目擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度*2、5）/擔(dān)保總額二、

設(shè)立如下監(jiān)測指標(biāo)監(jiān)測整個(gè)擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量：1、關(guān)注擔(dān)保率=關(guān)注擔(dān)保金額/擔(dān)?？傤~2、次級擔(dān)保率=次級擔(dān)保金額/擔(dān)?？傤~3、可疑擔(dān)保率=可疑擔(dān)保金額/擔(dān)保總額4、損失擔(dān)保率=損失擔(dān)保金額/擔(dān)?？傤~5、所有擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=Σ風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重?fù)?dān)保額/擔(dān)?？傤~=Σ擔(dān)保金額*擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度/擔(dān)?？傤~第六十六條[監(jiān)控規(guī)定]一、擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行項(xiàng)目客戶經(jīng)理終身負(fù)責(zé)制：項(xiàng)目客戶經(jīng)理作為“公司金融財(cái)務(wù)顧問”，在擔(dān)保期間，應(yīng)全程監(jiān)控公司資金財(cái)務(wù)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，監(jiān)督被擔(dān)保人履行擔(dān)保協(xié)議，檢查抵（質(zhì)）押物情況，會同協(xié)議銀行對其借款使用情況、經(jīng)營情況進(jìn)行檢查。二、項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)做好如下工作：1、檢查貸款用途。檢查貸款是否按協(xié)議約定使用，是否被挪用或變相挪用，是否套用貸款或私自高息對外借貸款；2、檢查被擔(dān)保人的經(jīng)營情況。重要檢查其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，督促被保公司按擔(dān)保協(xié)議約定，每月報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，定期審核被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)報(bào)表，檢查其還款能力或還款資金是否貫徹；3、檢查抵（質(zhì)）押等反擔(dān)保情況。重要檢查反擔(dān)保人的經(jīng)營情況，檢查抵（質(zhì)）物存放、保管完整性情況，預(yù)測市場變化對其變現(xiàn)能力的影響。三、被保公司和反擔(dān)保人有重大變化情況，項(xiàng)目客戶經(jīng)理要及時(shí)上報(bào)；發(fā)現(xiàn)被保公司和反擔(dān)保人有違約現(xiàn)象，應(yīng)采用有效措施進(jìn)行制止，并及時(shí)報(bào)告。四、項(xiàng)目客戶經(jīng)理在擔(dān)保期限到期前30天，負(fù)責(zé)向被保公司發(fā)出告知，督促被保公司按期執(zhí)行還貸計(jì)劃，并及時(shí)與放貸銀行聯(lián)系。五、銀行提出代償后，項(xiàng)目客戶經(jīng)理應(yīng)核算情況，及時(shí)上報(bào)。擔(dān)保公司履行代償義務(wù)后，項(xiàng)目客戶經(jīng)理協(xié)助運(yùn)營監(jiān)控部門依法對被保公司的財(cái)產(chǎn)、賬號進(jìn)行封存，協(xié)助有關(guān)部門處置反擔(dān)保措施，收回資金。第六十七條[部門責(zé)任]1、擔(dān)保業(yè)務(wù)部依照《擔(dān)保法》，負(fù)責(zé)組織有關(guān)專家對被保公司進(jìn)行會審；負(fù)責(zé)組織有關(guān)審計(jì)部門對被保公司進(jìn)行審計(jì)；依據(jù)協(xié)議對被保公司的貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并檢查履行反擔(dān)保協(xié)議的情況。2、運(yùn)營監(jiān)控部對擔(dān)保項(xiàng)目組織進(jìn)行定期檢查，監(jiān)測融資擔(dān)保的運(yùn)營情況。每月5號之前負(fù)責(zé)提交上月項(xiàng)目分類管理登記表及上月項(xiàng)目檢查報(bào)告。檢查人員在檢查中一旦發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目承擔(dān)公司存在較大問題，須當(dāng)天向部門負(fù)責(zé)人作口頭報(bào)告，并于二日內(nèi)以書面形式將存在的問題及初步解決意見報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，對于也許存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，主管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員開專題會議進(jìn)行討論，并提出相應(yīng)的對策及措施，供總經(jīng)理辦公會決策。3、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、運(yùn)營監(jiān)控部與項(xiàng)目客戶經(jīng)理對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與質(zhì)量的監(jiān)控情況登記在《公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與質(zhì)量監(jiān)控表》中。第八章?lián)３废?、延期與終止