豪華德經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范目的完善公司平常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范合用和執(zhí)行范圍公司所有部門和人員經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)規(guī)定1、發(fā)票的問題：其一，發(fā)票必須有昂首，昂首規(guī)定填寫對(duì)的完整且字不能錯(cuò)；其二，原則上不允許使用替票報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用；其三，票據(jù)日期必須和報(bào)銷內(nèi)容相關(guān)日期一致，否則報(bào)銷予以退回，相關(guān)費(fèi)用自行承擔(dān)。2、收據(jù)的問題（對(duì)于部門一些報(bào)銷會(huì)用到收據(jù)）：其一，收據(jù)必須和發(fā)票同樣有昂首；其二，收據(jù)必須有簽章，無印章必需按手??；其三，個(gè)人或者單位的收據(jù)必須寫明收款人或者負(fù)責(zé)人的電話號(hào)碼。3、逾期報(bào)銷的問題：當(dāng)月的費(fèi)用必須在次月15號(hào)之前報(bào)銷，在次月底報(bào)銷完畢。逾期的費(fèi)用報(bào)銷原則上不予以報(bào)銷，對(duì)于經(jīng)核算并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批批準(zhǔn)之后的逾期費(fèi)用，在上報(bào)報(bào)銷人財(cái)務(wù)差錯(cuò)一個(gè)的情況下予以酌情解決，所以有關(guān)費(fèi)用請(qǐng)部門及時(shí)報(bào)銷。4、對(duì)于不按上述規(guī)定執(zhí)行的，報(bào)銷予以退回并上報(bào)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)差錯(cuò)。四、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷有關(guān)規(guī)范經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷費(fèi)用類型報(bào)銷所需附件報(bào)銷規(guī)范審核關(guān)鍵點(diǎn)部門桶裝飲用水報(bào)銷單+發(fā)票+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.飲用水走經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷之前一定要走非標(biāo)準(zhǔn)臨時(shí)采購工作流。

2.根據(jù)非標(biāo)準(zhǔn)采購工作流的意見去購買飲用水。超過部分退回不予報(bào)銷。

3.先走經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷工作流報(bào)銷飲用水，后補(bǔ)非標(biāo)準(zhǔn)采購工作流的不予報(bào)銷，相關(guān)費(fèi)用部門自行承擔(dān)。4．飲用水實(shí)在沒有發(fā)票的部門可以開收據(jù)。1.發(fā)票或者收據(jù)昂首、日期、單價(jià)、數(shù)量、金額。2.查看工作流是否與非標(biāo)準(zhǔn)采購工作流內(nèi)容一致。3.登記臺(tái)賬交通費(fèi)--部門營(yíng)銷公交費(fèi)報(bào)銷單+公交票+日公交途徑明細(xì)表+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.部門當(dāng)月外出營(yíng)銷公交費(fèi)用總額不能超過部門上月收入的相應(yīng)比例。營(yíng)銷公交費(fèi)超過比例的部分不予報(bào)銷。2.日公交途徑明細(xì)表可以直接上傳電子檔至工作流的附件中，不用寄紙質(zhì)檔。3.財(cái)務(wù)明細(xì)表可以直接使用日公交途徑明細(xì)表

4.部門營(yíng)銷公交費(fèi)2周報(bào)銷一次，財(cái)務(wù)明細(xì)表一定要有總計(jì)金額1.查看票據(jù)。2.查看日公交途徑明細(xì)表。3.核定營(yíng)銷公交費(fèi)用是否超過部門相應(yīng)的收入比例。交通費(fèi)（除營(yíng)銷公交費(fèi)之外）報(bào)銷單+車票+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.報(bào)銷必須是因公產(chǎn)生各類交通費(fèi)。2.交通工具的選擇參考出差管理規(guī)定。1.核算車票信息是否與報(bào)銷內(nèi)容一致。2.核算是否有超過標(biāo)準(zhǔn)的交通費(fèi)報(bào)銷。若報(bào)銷超過標(biāo)準(zhǔn)，審核應(yīng)按具體情況折算后的金額審批。培訓(xùn)費(fèi)（含交通費(fèi)和住宿費(fèi)）交通費(fèi)：報(bào)銷單+車票/住宿費(fèi)發(fā)票+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.票據(jù)丟失的情況原則上自己承擔(dān)損失，不允許使用替票。2.因培訓(xùn)產(chǎn)生的住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參考出差管理規(guī)定。3.事業(yè)部?jī)?nèi)部的相關(guān)培訓(xùn)住宿費(fèi)只能報(bào)銷一天。1．核算車票和發(fā)票。2.核定相關(guān)費(fèi)用是否超過標(biāo)準(zhǔn)，超過標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)或者標(biāo)準(zhǔn)以下給予審批差旅費(fèi)差旅費(fèi)：報(bào)銷單+發(fā)票+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.新員工報(bào)道的住宿費(fèi)報(bào)銷天數(shù)不能超過3天。2.報(bào)銷差旅費(fèi)的住宿標(biāo)準(zhǔn)參考出差管理規(guī)定。1．發(fā)票的昂首、日期、地點(diǎn)、金額以及人員是否與報(bào)銷內(nèi)容一致。2.核算相關(guān)差旅費(fèi)是否超過相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。3.對(duì)于合住的差旅費(fèi)報(bào)銷核算是否會(huì)有反復(fù)報(bào)銷的情況。郵寄費(fèi)報(bào)銷單+運(yùn)單底單+郵寄發(fā)票+郵寄明細(xì)表1.運(yùn)單底單和郵寄發(fā)票缺一不可。

2.郵寄收據(jù)不予報(bào)銷。3.財(cái)務(wù)明細(xì)表應(yīng)一一列明郵寄的用途、客戶等信息。4.郵寄費(fèi)報(bào)銷周期根據(jù)部門情況而定，最佳以月為單位，實(shí)報(bào)實(shí)銷。1.核算郵寄費(fèi)的發(fā)票。2.核算運(yùn)單底單信息是否與明細(xì)表一致路橋費(fèi)報(bào)銷單+票據(jù)+路橋費(fèi)明細(xì)表1.經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中的路橋費(fèi)重要是審車時(shí)的相關(guān)路橋費(fèi)，凡是有關(guān)接送貨的路橋費(fèi)請(qǐng)走司機(jī)過路過橋費(fèi)用報(bào)銷工作流。核算路橋費(fèi)票據(jù)是否與報(bào)銷內(nèi)容一致，涉及日期、車牌號(hào)等信息辦公費(fèi)報(bào)銷單+發(fā)票/收據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.辦公費(fèi)需先走臨時(shí)采購工作流（除稅務(wù)局U盾之外）。2.走完臨時(shí)采購之后走經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷工作流，同時(shí)需鏈接臨時(shí)采購工作流。3.超過臨時(shí)采購工作流審批標(biāo)準(zhǔn)以外的費(fèi)用不予報(bào)銷。4.辦公費(fèi)里的清潔劑、拖把、抹布以及油漆等走自購類工作流1.查看票據(jù)以及是否與報(bào)銷內(nèi)容一致。2、根據(jù)臨時(shí)采購審批標(biāo)準(zhǔn)及意見審核，若超過標(biāo)準(zhǔn)，按標(biāo)準(zhǔn)審批。招聘費(fèi)報(bào)銷單+發(fā)票/收據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表與人力資源有關(guān)的招聘產(chǎn)生的費(fèi)用必須在報(bào)銷摘要或者明細(xì)表里列明內(nèi)容、與之相相應(yīng)的單價(jià)、數(shù)量、金額核算票據(jù)是否與報(bào)銷內(nèi)容一致福利費(fèi)報(bào)銷單+發(fā)票+財(cái)務(wù)明細(xì)表福利費(fèi)具體列為活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、出差補(bǔ)貼。具體報(bào)銷規(guī)范參照公司各項(xiàng)福利費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1.審核要點(diǎn)參照公司各項(xiàng)福利費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn).2.發(fā)票日期和事項(xiàng)發(fā)生日期一一相應(yīng).易耗品報(bào)銷單+發(fā)票/收據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.易耗品需先走非標(biāo)準(zhǔn)臨時(shí)采購工作流，根據(jù)采購申請(qǐng)的意見購買易耗品。2.走經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷工作流時(shí)需鏈接非標(biāo)準(zhǔn)臨時(shí)采購工作流1.核算票據(jù)是否與報(bào)銷內(nèi)容一致。2.根據(jù)臨時(shí)采購工作流審批，超過部分不予報(bào)銷物業(yè)費(fèi)/廣告宣傳費(fèi)報(bào)銷單+發(fā)票/收據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表物業(yè)費(fèi)報(bào)銷若是收據(jù)，必須要有事實(shí)說明或者是查看房租協(xié)議。1.核算物業(yè)費(fèi)票據(jù)、日期、金額2.若是收據(jù)，核算事實(shí)證明或房租協(xié)議并登記以便下次同樣費(fèi)用的報(bào)銷審批維修費(fèi)/固定資產(chǎn)報(bào)銷單+發(fā)票/收據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表部門相關(guān)資產(chǎn)的維修需先走資產(chǎn)維修、丟失、報(bào)廢申請(qǐng)，再走經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷并鏈接資產(chǎn)維修、丟失、報(bào)廢申請(qǐng)工作流。1.根據(jù)資產(chǎn)維修、丟失、報(bào)廢申請(qǐng)工作流中的金額審批維修費(fèi)用。2.超過的金額部門自行承擔(dān)手續(xù)費(fèi)報(bào)銷單+小票/銀行明細(xì)單/手續(xù)費(fèi)憑據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表短信扣款、年費(fèi)等手續(xù)費(fèi)需憑有銀行簽章的明細(xì)單予以報(bào)銷核算票據(jù)是否與報(bào)銷內(nèi)容一致。商務(wù)車費(fèi)用報(bào)銷（含路橋費(fèi)、燃油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、商務(wù)車保險(xiǎn)費(fèi)）報(bào)銷單+票據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表1.車輛維修費(fèi)不在公司允許報(bào)銷范圍內(nèi)。2.具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參照商務(wù)車用車管理規(guī)定按照商務(wù)車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)核算審批其他費(fèi)用（如包裝費(fèi)等）報(bào)銷單+票據(jù)+財(cái)務(wù)明細(xì)表1報(bào)銷金額必須小于等于盤古包裝費(fèi)開單