集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法?第一章總則第一條目的為規(guī)范集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高集團(tuán)公司防范風(fēng)險(xiǎn)能力，保障集團(tuán)公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，特制定本暫行辦法。

第二條適用范圍本辦法適用于集團(tuán)公司總部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱(chēng)"各單位"）。

第三條風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋集團(tuán)公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、各個(gè)部門(mén)及各個(gè)層級(jí)，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程。2.重要性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注對(duì)集團(tuán)公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。3.制衡性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)通過(guò)構(gòu)建相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理制度有效執(zhí)行，防范權(quán)力濫用導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。4.適應(yīng)性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與集團(tuán)公司內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。5.成本效益原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，以最小的成本獲取最大的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

第二章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系第四條風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.集團(tuán)公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由集團(tuán)公司董事長(zhǎng)擔(dān)任主任，總經(jīng)理?yè)?dān)任副主任，其他高級(jí)管理人員及相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。2.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)包括：審議集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度；審議重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；審議集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告；其他需要風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議的重大事項(xiàng)。

第五條風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)1.集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的日常管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和指導(dǎo)各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)設(shè)在[具體部門(mén)名稱(chēng)]。2.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的主要職責(zé)包括：擬訂集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議；組織開(kāi)展集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等；建立健全集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，收集、整理、分析和傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息；指導(dǎo)各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)；協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)重大決策進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和應(yīng)對(duì)建議；其他與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的日常工作。

第六條各單位風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)1.各單位應(yīng)建立健全本單位風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.各單位應(yīng)按照集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理要求，開(kāi)展本單位風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等工作，并及時(shí)向集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)報(bào)告本單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。3.各單位應(yīng)配合集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，協(xié)助進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施。

第三章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.各單位應(yīng)定期組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，全面、系統(tǒng)地查找本單位面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可采用問(wèn)卷調(diào)查、訪談、研討會(huì)、流程圖分析、情景分析等方法，結(jié)合本單位實(shí)際情況，確定適合的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。3.各單位應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括風(fēng)險(xiǎn)名稱(chēng)、風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響程度等信息。

第八條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分析和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)定，一般包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響程度、風(fēng)險(xiǎn)可承受度等指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性可分為高、中、低三個(gè)等級(jí)；風(fēng)險(xiǎn)影響程度可分為嚴(yán)重、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)；風(fēng)險(xiǎn)可承受度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力確定。3.各單位應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分布情況。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

第四章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)第九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受。各單位應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)放棄或停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失的策略。風(fēng)險(xiǎn)降低是指采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度的策略。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是指通過(guò)合同或協(xié)議將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方的策略，如保險(xiǎn)、外包、套期保值等。風(fēng)險(xiǎn)承受是指企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)或減輕損失的策略。2.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，原則上應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)，可根據(jù)實(shí)際情況選擇風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)或風(fēng)險(xiǎn)承受策略。

第十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.各單位應(yīng)針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)具有可操作性和有效性，能夠切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度。2.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)降低策略，可采取以下措施：完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的控制和監(jiān)督；優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高運(yùn)營(yíng)效率，降低運(yùn)營(yíng)成本；加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)能力，降低人為風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)策略，可采取以下措施：購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司；簽訂外包合同，將部分業(yè)務(wù)外包給專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，轉(zhuǎn)移運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)，降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。4.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)承受策略，應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)承受的范圍和條件，并制定相應(yīng)的監(jiān)控措施。在風(fēng)險(xiǎn)承受范圍內(nèi)，各單位應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)處于可控狀態(tài)。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)第十一條風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督1.集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)定期對(duì)各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督可采用內(nèi)部審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)檢查、問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地走訪等方式進(jìn)行。對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求各單位限期整改。3.各單位應(yīng)定期向集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)報(bào)告本單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施等。

第十二條風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)1.各單位應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查結(jié)果，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，分析風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的問(wèn)題，制定改進(jìn)措施，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)定期對(duì)各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性、風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果等。根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，提出改進(jìn)建議，督促各單位不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。3.集團(tuán)公司應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作與集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)。

第六章風(fēng)險(xiǎn)信息管理第十三條風(fēng)險(xiǎn)信息收集1.各單位應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)信息收集機(jī)制，廣泛收集與本單位風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的內(nèi)外部信息，包括法律法規(guī)、政策變化、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)信息、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息、本單位業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道包括內(nèi)部報(bào)告、外部媒體、行業(yè)協(xié)會(huì)、政府部門(mén)、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)等。各單位應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第十四條風(fēng)險(xiǎn)信息分析與傳遞1.各單位應(yīng)定期對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析，提煉出有價(jià)值的信息，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)信息分析可采用數(shù)據(jù)分析、模型分析、專(zhuān)家咨詢(xún)等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行深入挖掘和分析，找出風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)和規(guī)律。3.各單位應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞機(jī)制，及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞給相關(guān)部門(mén)和人員，確保風(fēng)險(xiǎn)信息在集團(tuán)公司內(nèi)部的有效溝通和共享。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)信息，應(yīng)及時(shí)報(bào)告集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第七章附則第十五條解釋權(quán)本辦法由集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部