材料物資管理制度?一、總則1.目的為加強(qiáng)公司材料物資管理，規(guī)范材料物資采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放、使用及盤點(diǎn)等流程，確保材料物資的合理供應(yīng)、安全存儲和有效使用，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有材料物資的管理，包括原材料、輔助材料、備品備件、辦公用品、低值易耗品等。3.職責(zé)分工采購部門：負(fù)責(zé)材料物資的采購工作，包括供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂、采購訂單下達(dá)等，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量采購到所需材料物資。倉庫管理部門：負(fù)責(zé)材料物資的驗(yàn)收、存儲、發(fā)放等工作，確保材料物資的安全存儲和準(zhǔn)確發(fā)放，建立健全庫存臺賬。使用部門：負(fù)責(zé)提出材料物資需求計(jì)劃，合理使用材料物資，控制成本，并配合倉庫管理部門進(jìn)行盤點(diǎn)工作。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)材料物資采購資金的審核與支付，監(jiān)督材料物資成本核算和財(cái)務(wù)處理，定期與倉庫管理部門核對賬目。

二、采購管理1.采購計(jì)劃使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、維修計(jì)劃等，提前[X]天編制材料物資需求計(jì)劃，詳細(xì)注明材料物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時(shí)間等，并提交給倉庫管理部門。倉庫管理部門根據(jù)使用部門的需求計(jì)劃和庫存情況，于[X]個(gè)工作日內(nèi)對需求計(jì)劃進(jìn)行審核和調(diào)整，確定最終的采購計(jì)劃，并反饋給采購部門。采購部門根據(jù)經(jīng)審核后的采購計(jì)劃，結(jié)合市場供應(yīng)情況、供應(yīng)商信譽(yù)等因素，制定采購方案，明確采購方式、采購時(shí)間、采購預(yù)算等，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.供應(yīng)商選擇與管理采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評估和選擇機(jī)制，通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面，并進(jìn)行綜合評估。對于新供應(yīng)商，采購部門應(yīng)要求其提供營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證等相關(guān)資質(zhì)證明文件，進(jìn)行實(shí)地考察或樣品測試，合格后方可納入合格供應(yīng)商名錄。采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核，根據(jù)供應(yīng)商的交貨及時(shí)性、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等情況，給予相應(yīng)的評價(jià)和獎(jiǎng)懲。對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或淘汰。3.采購合同簽訂采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給倉庫管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門，以便各部門做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。4.采購訂單下達(dá)采購部門根據(jù)采購合同，及時(shí)下達(dá)采購訂單給供應(yīng)商，確保采購訂單的準(zhǔn)確性和完整性。采購訂單應(yīng)明確采購產(chǎn)品的詳細(xì)信息、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等要求。在采購訂單執(zhí)行過程中，采購部門應(yīng)跟蹤訂單進(jìn)度，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量完成采購任務(wù)。如遇供應(yīng)商交貨延遲、產(chǎn)品質(zhì)量問題等情況，采購部門應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理。

三、驗(yàn)收管理1.驗(yàn)收準(zhǔn)備倉庫管理部門在收到采購部門下達(dá)的采購訂單后，應(yīng)根據(jù)訂單要求，做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場地等。驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉采購產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收要求，掌握驗(yàn)收方法和技巧，確保驗(yàn)收工作的準(zhǔn)確性和有效性。2.到貨驗(yàn)收材料物資到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門和使用部門，共同進(jìn)行到貨驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，對采購產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對和檢驗(yàn)。對于數(shù)量驗(yàn)收，應(yīng)采用稱重、計(jì)數(shù)等方法進(jìn)行核對，確保到貨數(shù)量與采購訂單一致。對于質(zhì)量驗(yàn)收，可采用檢驗(yàn)報(bào)告、樣品比對、現(xiàn)場測試等方式進(jìn)行，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。驗(yàn)收過程中，如發(fā)現(xiàn)采購產(chǎn)品存在數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格等問題，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)做好記錄，并要求供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)貨或換貨處理。如供應(yīng)商拒絕處理，采購部門應(yīng)及時(shí)采取措施，維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.驗(yàn)收報(bào)告驗(yàn)收工作完成后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫驗(yàn)收報(bào)告，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，包括采購產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、到貨時(shí)間、驗(yàn)收結(jié)果等信息，并簽字確認(rèn)。驗(yàn)收報(bào)告一式多份，分別提交給采購部門、倉庫管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門。采購部門根據(jù)驗(yàn)收報(bào)告與供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算，倉庫管理部門根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果辦理入庫手續(xù)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)驗(yàn)收報(bào)告和采購合同進(jìn)行賬務(wù)處理。

四、存儲管理1.倉庫規(guī)劃與布局公司應(yīng)根據(jù)材料物資的種類、特性、存儲要求等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、輔助材料區(qū)、備品備件區(qū)、辦公用品區(qū)、低值易耗品區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識牌。倉庫應(yīng)配備必要的存儲設(shè)備和設(shè)施，如貨架、貨柜、托盤、消防器材、通風(fēng)設(shè)備、防潮設(shè)備等，確保材料物資的安全存儲。2.入庫管理材料物資驗(yàn)收合格后，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，將材料物資按照規(guī)定的存儲區(qū)域和存儲方式進(jìn)行存放，并填寫入庫單。入庫單應(yīng)詳細(xì)記錄材料物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫時(shí)間、供應(yīng)商等信息。倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)入庫單，及時(shí)更新庫存臺賬，確保庫存信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。庫存臺賬應(yīng)記錄材料物資的出入庫情況、庫存數(shù)量、存儲位置等信息。3.存儲保管倉庫管理人員應(yīng)定期對材料物資進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，確保材料物資的安全存儲。檢查內(nèi)容包括材料物資的數(shù)量、質(zhì)量、存儲環(huán)境等方面，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理。對于易受潮、易變質(zhì)、易腐蝕等特殊材料物資，倉庫應(yīng)采取相應(yīng)的防潮、防霉、防腐等措施，確保材料物資的質(zhì)量不受影響。倉庫應(yīng)保持整潔衛(wèi)生，通道暢通，嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)堆放雜物和易燃、易爆物品，確保倉庫安全。4.出庫管理使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫領(lǐng)料單，注明材料物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并提交給倉庫管理部門。倉庫管理部門根據(jù)領(lǐng)料單，對庫存材料物資進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后，辦理出庫手續(xù)，發(fā)放材料物資，并填寫出庫單。出庫單應(yīng)詳細(xì)記錄材料物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、出庫時(shí)間、領(lǐng)用部門等信息。倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)出庫單，及時(shí)更新庫存臺賬，確保庫存信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。對于貴重材料物資和限量領(lǐng)用的材料物資，倉庫管理部門應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量，避免浪費(fèi)和濫用。

五、發(fā)放管理1.發(fā)放原則材料物資發(fā)放應(yīng)遵循"先進(jìn)先出、急用先發(fā)"的原則，確保庫存材料物資的合理周轉(zhuǎn)和有效利用。發(fā)放材料物資應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單進(jìn)行，不得擅自更改領(lǐng)料單內(nèi)容或超量發(fā)放。2.發(fā)放流程倉庫管理人員收到領(lǐng)料單后，應(yīng)認(rèn)真核對領(lǐng)料單的內(nèi)容，確認(rèn)無誤后，按照領(lǐng)料單上的要求發(fā)放材料物資。發(fā)放材料物資時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)與領(lǐng)料人員當(dāng)面點(diǎn)清數(shù)量，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。對于貴重材料物資和限量領(lǐng)用的材料物資，倉庫管理人員應(yīng)要求領(lǐng)料人員提供相關(guān)的授權(quán)文件或證明材料，經(jīng)審核無誤后，方可發(fā)放。3.退料管理使用部門在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，如發(fā)現(xiàn)領(lǐng)用的材料物資有剩余或不再使用的情況，應(yīng)及時(shí)填寫退料單，將剩余材料物資退回倉庫管理部門。倉庫管理部門收到退料單后，應(yīng)及時(shí)對退料進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)退料的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等符合要求后，辦理退庫手續(xù)，并填寫退庫單。退庫單應(yīng)詳細(xì)記錄退料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、退庫時(shí)間、領(lǐng)用部門等信息。倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)退庫單，及時(shí)更新庫存臺賬，確保庫存信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

六、使用管理1.使用部門職責(zé)使用部門應(yīng)合理使用材料物資，嚴(yán)格控制材料物資的消耗，降低生產(chǎn)成本。如發(fā)現(xiàn)材料物資使用過程中存在浪費(fèi)、濫用等現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正。使用部門應(yīng)建立健全材料物資使用臺賬，詳細(xì)記錄材料物資的領(lǐng)用、使用、消耗等情況，定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為成本核算和管理提供依據(jù)。使用部門應(yīng)加強(qiáng)對材料物資使用人員的培訓(xùn)和教育，提高其節(jié)約意識和操作技能，確保材料物資的正確使用和安全。2.成本控制公司應(yīng)建立材料物資成本控制制度，對材料物資的采購成本、存儲成本、使用成本等進(jìn)行全面控制。采購部門應(yīng)通過招標(biāo)、詢價(jià)、談判等方式，降低采購成本；倉庫管理部門應(yīng)合理控制庫存水平，降低存儲成本；使用部門應(yīng)提高材料物資的利用率，降低使用成本。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對材料物資成本進(jìn)行核算和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本控制過程中存在的問題，并提出改進(jìn)措施和建議，為公司決策提供依據(jù)。

七、盤點(diǎn)管理1.盤點(diǎn)計(jì)劃倉庫管理部門應(yīng)定期組織材料物資盤點(diǎn)工作，制定盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)人員、盤點(diǎn)方法等內(nèi)容，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)提前通知各相關(guān)部門，以便各部門做好準(zhǔn)備工作。盤點(diǎn)時(shí)間應(yīng)選擇在生產(chǎn)經(jīng)營活動相對較少的時(shí)間段進(jìn)行，以確保盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。2.盤點(diǎn)實(shí)施盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對材料物資進(jìn)行逐一清點(diǎn)和核對，確保盤點(diǎn)結(jié)果的準(zhǔn)確性和完整性。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真記錄盤點(diǎn)情況，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并做好記錄。對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧等情況，倉庫管理部門應(yīng)填寫盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)情況、盤盈盤虧原因及處理建議等，并提交給財(cái)務(wù)部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.盤點(diǎn)結(jié)果處理財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的盤點(diǎn)報(bào)告，進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整庫存賬目，確保賬實(shí)相符。對于盤盈的材料物資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行入賬處理；對于盤虧的材料物資，應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，經(jīng)批準(zhǔn)后計(jì)入成本費(fèi)用，屬于責(zé)任人賠償?shù)?，?yīng)追究責(zé)任人的責(zé)任，收回賠償款。倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，對庫存管理工作進(jìn)行總結(jié)和分析，針對存在的問題，及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，提高庫存管理水平。

八、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司應(yīng)建立材料物資管理監(jiān)督檢查制度，定期對采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放、使用及盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保材料物資管理制度的有效執(zhí)行。監(jiān)督檢查可采用內(nèi)部審計(jì)、專項(xiàng)檢查、日常巡查等方式進(jìn)行，檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、工作流程規(guī)范性、庫存管理狀況、成本控制效果等方面。對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。2.考核評價(jià)公司應(yīng)建立材料物資管理考核評價(jià)制度，對采購部門、倉庫管理部門、使用部門等相關(guān)部門和人員的材料物資管理工作進(jìn)