離線品管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司離線品的管理，規(guī)范離線品的處理流程，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，提高資源利用效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有離線品的管理，包括但不限于生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的半成品、殘次品、報廢品，以及因各種原因?qū)е碌膸齑娣e壓物品等。（三）基本原則1.分類管理原則：根據(jù)離線品的性質(zhì)、用途、價值等因素進行分類，采取不同的管理方式。2.及時處理原則：對于確定為離線品的物品，應及時進行處理，避免積壓占用資源。3.責任明確原則：明確各部門在離線品管理過程中的職責，確保管理工作落到實處。4.合理利用原則：在保證質(zhì)量和安全的前提下，盡可能對可利用的離線品進行合理利用，降低成本。二、離線品的分類與界定（一）半成品1.定義：在生產(chǎn)過程中，已完成部分加工工序，但尚未最終完工，需進一步加工才能成為成品的產(chǎn)品。2.判定標準：根據(jù)生產(chǎn)工藝和質(zhì)量標準，結(jié)合生產(chǎn)進度，由生產(chǎn)部門會同質(zhì)量部門進行判定。（二）殘次品1.定義：產(chǎn)品存在一定質(zhì)量缺陷，但經(jīng)過返工、返修等處理后仍可達到合格品標準的產(chǎn)品。2.判定標準：依據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗標準，由質(zhì)量檢驗部門進行檢驗判定，明確缺陷類型和程度。（三）報廢品1.定義：因質(zhì)量問題、損壞、過期等原因，無法通過返工、返修等方式恢復使用價值，或繼續(xù)使用不符合質(zhì)量、安全要求的產(chǎn)品。2.判定標準：嚴重影響產(chǎn)品性能和使用功能，無法修復或修復成本過高的。超過規(guī)定保質(zhì)期，且無使用價值的。因自然災害、意外事故等原因?qū)е聯(lián)p壞無法使用的。經(jīng)質(zhì)量部門和技術部門聯(lián)合評估，確認為報廢的產(chǎn)品。（四）庫存積壓物品1.定義：因市場需求變化、訂單變更、生產(chǎn)計劃調(diào)整等原因，導致在公司倉庫中積壓超過一定期限的原材料、零部件、成品等物品。2.判定標準：庫存時間超過公司規(guī)定的周轉(zhuǎn)天數(shù)，且在未來一段時間內(nèi)預計無法消耗或銷售的。因產(chǎn)品升級換代、市場淘汰等原因，已不再適用的庫存物品。因供應商原因?qū)е虏少忂^多，且短期內(nèi)無法消化的庫存。三、離線品管理職責分工（一）生產(chǎn)部門1.負責生產(chǎn)過程中離線品的統(tǒng)計、標識和初步分類。2.及時將離線品信息反饋給質(zhì)量部門和倉庫管理部門。3.協(xié)助質(zhì)量部門對殘次品進行返工、返修處理。4.對可利用的離線品提出再利用方案，并組織實施。（二）質(zhì)量部門1.負責離線品的質(zhì)量檢驗和判定，確定其是否為殘次品、報廢品等。2.監(jiān)督生產(chǎn)部門對殘次品的返工、返修過程，確保質(zhì)量符合要求。3.對報廢品的報廢原因進行審核和確認。（三）倉庫管理部門1.負責離線品的入庫、存儲和保管，確保離線品的安全和完好。2.根據(jù)公司規(guī)定和審批流程，辦理離線品的出庫手續(xù)。3.定期對離線品進行盤點，核對賬實相符情況，并將盤點結(jié)果上報相關部門。（四）采購部門1.對于因采購原因?qū)е碌膸齑娣e壓物品，負責與供應商協(xié)商退貨、換貨等事宜。2.根據(jù)生產(chǎn)部門和倉庫管理部門的需求，及時采購所需的原材料和零部件，避免因采購不及時導致離線品的產(chǎn)生。（五）財務部門1.負責離線品管理相關費用的核算和記賬，確保財務數(shù)據(jù)的準確。2.對離線品的報廢損失等進行審核，按照財務制度進行賬務處理。（六）技術部門1.為離線品的再利用、返工、返修等提供技術支持和指導。2.對報廢品的技術鑒定提供專業(yè)意見，協(xié)助質(zhì)量部門進行判定。四、離線品的處理流程（一）半成品管理1.生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的半成品，生產(chǎn)部門應及時進行標識和統(tǒng)計，填寫《半成品臺賬》，記錄半成品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批次、所在工序等信息。2.半成品應存放在指定的區(qū)域，并按照不同的生產(chǎn)批次和規(guī)格進行分類存放，確保易于識別和管理。3.對于需繼續(xù)加工的半成品，生產(chǎn)部門應根據(jù)生產(chǎn)計劃及時安排后續(xù)加工工序，確保生產(chǎn)的連續(xù)性。4.當生產(chǎn)計劃發(fā)生變更或半成品庫存積壓時，生產(chǎn)部門應及時與銷售部門、計劃部門溝通協(xié)調(diào)，制定合理的處理方案，如調(diào)整生產(chǎn)計劃、安排銷售等。（二）殘次品管理1.質(zhì)量檢驗部門在檢驗過程中發(fā)現(xiàn)殘次品后，應及時出具《殘次品檢驗報告》，明確殘次品的缺陷類型、數(shù)量、生產(chǎn)批次等信息，并將報告提交給生產(chǎn)部門。2.生產(chǎn)部門根據(jù)《殘次品檢驗報告》，組織人員對殘次品進行返工、返修處理。返工、返修過程應嚴格按照工藝要求進行，質(zhì)量檢驗部門負責監(jiān)督返工、返修質(zhì)量，確保處理后的產(chǎn)品符合質(zhì)量標準。3.經(jīng)返工、返修后的產(chǎn)品，需重新進行質(zhì)量檢驗，檢驗合格后方可入庫或繼續(xù)投入生產(chǎn)。如返工、返修后仍不符合質(zhì)量標準，由質(zhì)量檢驗部門判定為報廢品，并按照報廢品處理流程進行處理。4.對于因殘次品導致的工時浪費、原材料損耗等，生產(chǎn)部門應進行詳細記錄，并分析原因，采取相應的改進措施，避免類似問題再次發(fā)生。（三）報廢品管理1.質(zhì)量部門或其他相關部門發(fā)現(xiàn)報廢品后，應填寫《報廢品申請單》，詳細說明報廢品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報廢原因、生產(chǎn)批次等信息，并提交給部門負責人審核。2.部門負責人審核通過后，將《報廢品申請單》提交給財務部門進行成本核算和賬務處理，同時提交給總經(jīng)理審批。3.總經(jīng)理審批同意后，《報廢品申請單》返回倉庫管理部門，倉庫管理部門根據(jù)審批意見對報廢品進行隔離存放，并做好標識。4.對于有回收價值的報廢品，如金屬、塑料等，倉庫管理部門應按照公司規(guī)定的程序進行回收處理，回收所得款項應及時上繳財務部門。5.對于無回收價值的報廢品，如電子廢棄物等，倉庫管理部門應聯(lián)系有資質(zhì)的處理單位進行環(huán)保處理，并要求處理單位提供處理證明文件，作為公司報廢品處理的依據(jù)。6.倉庫管理部門應定期對報廢品的處理情況進行統(tǒng)計和報告，確保報廢品得到及時、妥善的處理。（四）庫存積壓物品管理1.倉庫管理部門每月定期對庫存物品進行盤點，發(fā)現(xiàn)庫存積壓物品后，應填寫《庫存積壓物品清單》，詳細記錄物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫時間、積壓原因等信息，并提交給采購部門和生產(chǎn)部門。2.采購部門根據(jù)《庫存積壓物品清單》，對因采購原因?qū)е碌膸齑娣e壓物品，及時與供應商協(xié)商退貨、換貨、降價等事宜，并將協(xié)商結(jié)果反饋給倉庫管理部門和財務部門。3.生產(chǎn)部門根據(jù)《庫存積壓物品清單》，對因生產(chǎn)計劃調(diào)整等原因?qū)е碌膸齑娣e壓物品，結(jié)合市場需求和生產(chǎn)實際情況，提出再利用方案或消化計劃，如調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構、安排促銷活動等，并組織實施。4.對于長期積壓且無法再利用、消化的庫存物品，經(jīng)相關部門評估后，按照報廢品處理流程進行處理。5.財務部門對庫存積壓物品的處理情況進行跟蹤和監(jiān)督，確保庫存積壓物品的處理符合公司利益和財務制度要求。五、離線品的盤點與清查（一）盤點周期1.倉庫管理部門應每月對離線品進行一次全面盤點，確保賬實相符。2.每年末，公司應組織一次對離線品的年度清查，對全年的離線品管理情況進行總結(jié)和分析。（二）盤點方法1.采用實地盤點法，對離線品的數(shù)量、規(guī)格、狀態(tài)等進行逐一核對。2.盤點過程中，應做好記錄，填寫《離線品盤點表》，記錄實際盤點數(shù)量、賬面數(shù)量、差異數(shù)量及原因等信息。（三）盤點結(jié)果處理1.如盤點結(jié)果賬實相符，倉庫管理部門應在《離線品盤點表》上簽字確認，并將盤點表存檔。2.如盤點結(jié)果賬實不符，倉庫管理部門應及時查明原因，填寫《離線品盤盈盤虧報告》，詳細說明差異情況、產(chǎn)生原因及處理建議，并提交給財務部門和相關責任部門。3.財務部門根據(jù)《離線品盤盈盤虧報告》進行賬務調(diào)整，確保財務數(shù)據(jù)的準確性。4.相關責任部門應針對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取改進措施，加強離線品的管理，防止類似問題再次發(fā)生。六、離線品的信息管理（一）建立離線品檔案1.倉庫管理部門應為每一批次的離線品建立檔案，檔案內(nèi)容包括離線品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批次、入庫時間、存放位置、處理情況等信息。2.離線品檔案應采用電子文檔和紙質(zhì)文檔相結(jié)合的方式進行管理，確保檔案的完整性和可追溯性。（二）信息更新與維護1.倉庫管理部門應及時更新離線品檔案中的信息，如離線品的出入庫情況、處理進度等，確保檔案信息的實時性和準確性。2.生產(chǎn)部門、質(zhì)量部門等相關部門應配合倉庫管理部門做好離線品信息的收集和反饋工作，確保離線品信息的全面性。（三）信息查詢與使用1.公司內(nèi)部各部門因工作需要查詢離線品信息時，應填寫《離線品信息查詢申請表》，經(jīng)部門負責人審批后，到倉庫管理部門進行查詢。2.倉庫管理部門應按照規(guī)定提供離線品信息查詢服務，并做好查詢記錄，防止信息泄露。3.離線品信息主要用于公司內(nèi)部的管理決策、質(zhì)量追溯、成本核算等工作，未經(jīng)公司授權，不得對外提供。七、罰則（一）對違反本制度規(guī)定，導致離線品管理混亂、資產(chǎn)損失的部門和個人，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。（二）處罰方式包括但不限于警告、罰款、降職、辭退