機械資產(chǎn)運營管理制度一、總則（一）目的為加強公司機械資產(chǎn)的運營管理，確保機械資產(chǎn)的安全、完整和高效使用，提高資產(chǎn)運營效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有機械資產(chǎn)的采購、使用、維護、保養(yǎng)、處置等運營管理活動。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對機械資產(chǎn)實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算。2.效益優(yōu)先原則：以提高機械資產(chǎn)運營效益為核心，合理配置資源，充分發(fā)揮資產(chǎn)效能。3.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門在機械資產(chǎn)運營管理中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任到人。4.規(guī)范操作原則：嚴格按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定進行機械資產(chǎn)的運營管理操作。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負責(zé)制定機械資產(chǎn)運營管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.組織機械資產(chǎn)的采購、驗收、入賬、登記、清查等工作。3.建立機械資產(chǎn)臺賬和檔案，定期更新資產(chǎn)信息。4.協(xié)調(diào)各部門之間的機械資產(chǎn)調(diào)配，提高資產(chǎn)利用率。5.負責(zé)機械資產(chǎn)的報廢鑒定和處置申報工作。（二）使用部門1.負責(zé)本部門機械資產(chǎn)的日常使用、維護、保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)正常運行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查、盤點等工作，及時反饋資產(chǎn)使用情況。3.提出機械資產(chǎn)的采購、更新、改造等需求計劃。4.對本部門資產(chǎn)的安全負責(zé)，防止資產(chǎn)丟失、損壞。（三）財務(wù)部門1.負責(zé)機械資產(chǎn)的財務(wù)核算，按照規(guī)定計提折舊。2.審核機械資產(chǎn)采購、處置等相關(guān)費用的報銷。3.參與機械資產(chǎn)的清查盤點工作，對資產(chǎn)價值進行評估。三、機械資產(chǎn)采購管理（一）采購計劃1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提前提出機械資產(chǎn)采購需求計劃，詳細說明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)計使用時間等信息。2.資產(chǎn)管理部門對采購需求計劃進行審核，結(jié)合公司資產(chǎn)狀況、預(yù)算情況等，綜合平衡后編制年度機械資產(chǎn)采購計劃。3.年度采購計劃報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，如遇特殊情況需臨時采購，應(yīng)按規(guī)定履行審批手續(xù)。（二）采購實施1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準的采購計劃，按照公司采購管理相關(guān)規(guī)定，通過招標、詢價、談判等方式確定供應(yīng)商和采購價格。2.簽訂采購合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，包括資產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、售后服務(wù)等條款。3.采購合同簽訂后，資產(chǎn)管理部門跟蹤合同執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。（三）驗收1.機械資產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理部門組織使用部門、質(zhì)量檢驗等相關(guān)人員進行驗收。2.驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格型號、外觀質(zhì)量、技術(shù)性能等，核對資產(chǎn)與采購合同及相關(guān)文件的一致性。3.驗收合格后，填寫驗收報告，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)；驗收不合格的，及時與供應(yīng)商協(xié)商解決，直至達到驗收標準。四、機械資產(chǎn)使用管理（一）資產(chǎn)領(lǐng)用1.使用部門憑資產(chǎn)管理部門開具的資產(chǎn)領(lǐng)用單領(lǐng)取機械資產(chǎn)，領(lǐng)用單應(yīng)注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人等信息。2.領(lǐng)用人對領(lǐng)用資產(chǎn)的安全和完整負責(zé)，在領(lǐng)用單上簽字確認。（二）使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照機械資產(chǎn)操作規(guī)程和使用說明書要求正確使用資產(chǎn)，嚴禁違規(guī)操作。2.定期對資產(chǎn)進行清潔、潤滑、緊固等日常維護工作，保持資產(chǎn)良好運行狀態(tài)。3.不得擅自將機械資產(chǎn)轉(zhuǎn)借、出租、抵押給其他單位或個人。（三）使用記錄1.使用部門應(yīng)建立機械資產(chǎn)使用臺賬，詳細記錄資產(chǎn)使用情況，包括使用時間、運行狀況、維修保養(yǎng)記錄等。2.每月末，使用部門將資產(chǎn)使用臺賬報資產(chǎn)管理部門備案。五、機械資產(chǎn)維護保養(yǎng)管理（一）維護保養(yǎng)計劃1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)機械資產(chǎn)的使用年限、運行狀況、技術(shù)要求等，制定年度維護保養(yǎng)計劃。2.維護保養(yǎng)計劃應(yīng)明確維護保養(yǎng)內(nèi)容、時間安排、責(zé)任人等信息。（二）日常維護保養(yǎng)1.使用部門負責(zé)機械資產(chǎn)的日常維護保養(yǎng)工作，按照維護保養(yǎng)計劃定期進行檢查、清潔、潤滑、緊固等操作。2.發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)故障或異常情況，及時報告資產(chǎn)管理部門，并采取相應(yīng)的應(yīng)急措施。（三）定期維護保養(yǎng)1.資產(chǎn)管理部門按照年度維護保養(yǎng)計劃，組織專業(yè)維修人員對機械資產(chǎn)進行定期維護保養(yǎng)。2.定期維護保養(yǎng)應(yīng)包括設(shè)備的全面檢查、調(diào)試、維修、更換零部件等工作，確保資產(chǎn)性能達到規(guī)定標準。3.每次定期維護保養(yǎng)后，填寫維護保養(yǎng)記錄，由維修人員和使用部門負責(zé)人簽字確認。（四）維修管理1.機械資產(chǎn)發(fā)生故障需要維修時，使用部門填寫維修申請單，詳細說明故障情況、維修要求等。2.資產(chǎn)管理部門審核維修申請單后，安排維修人員進行維修。維修費用在規(guī)定額度內(nèi)的，由資產(chǎn)管理部門審批；超出規(guī)定額度的，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.維修完成后，維修人員填寫維修記錄，使用部門對維修質(zhì)量進行驗收。六、機械資產(chǎn)清查盤點管理（一）清查盤點計劃1.資產(chǎn)管理部門制定年度機械資產(chǎn)清查盤點計劃，明確清查盤點范圍、時間、人員等安排。2.清查盤點計劃報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后實施。（二）清查盤點實施1.成立清查盤點小組，由資產(chǎn)管理部門、使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員組成。2.清查盤點小組按照計劃對機械資產(chǎn)進行實地清查，核對資產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格型號、使用狀況等信息與資產(chǎn)臺賬是否一致。3.對清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況，詳細記錄并查明原因。（三）清查盤點報告1.清查盤點工作結(jié)束后，清查盤點小組編制清查盤點報告，說明清查盤點情況、發(fā)現(xiàn)的問題及處理建議。2.清查盤點報告報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批意見進行賬務(wù)調(diào)整和資產(chǎn)處理。七、機械資產(chǎn)處置管理（一）處置條件1.機械資產(chǎn)已超過規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用。2.資產(chǎn)技術(shù)性能落后，能耗高、效率低，經(jīng)濟效益差。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е沦Y產(chǎn)嚴重毀損且無法修復(fù)。4.因企業(yè)改制、重組、撤銷等原因不再需要的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報廢：對符合報廢條件的機械資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)技術(shù)人員進行鑒定，提出報廢申請，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進行報廢處理。2.出售：對尚可使用的機械資產(chǎn)，經(jīng)評估后可以公開出售的，按照公司資產(chǎn)出售相關(guān)規(guī)定進行處置。3.捐贈：對有使用價值但公司不再需要的機械資產(chǎn)，可以捐贈給其他單位或個人，但應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)。（三）處置程序1.提出處置申請：資產(chǎn)管理部門填寫機械資產(chǎn)處置申請表，詳細說明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、處置原因、處置方式等信息。2.評估：對擬處置的資產(chǎn)進行評估，確定資產(chǎn)價值。3.審批：處置申請表報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，重大資產(chǎn)處置需經(jīng)公司董事會審議通過。4.實施處置：根據(jù)審批意見，按照規(guī)定程序進行資產(chǎn)報廢、出售、捐贈等處置操作。5.賬務(wù)處理：財務(wù)部門根據(jù)資產(chǎn)處置相關(guān)文件進行賬務(wù)處理，核銷資產(chǎn)賬面價值。八、機械資產(chǎn)檔案管理（一）檔案內(nèi)容機械資產(chǎn)檔案應(yīng)包括資產(chǎn)采購合同、驗收報告、使用說明書、維護保養(yǎng)記錄、維修記錄、清查盤點報告、處置文件等相關(guān)資料。（二）檔案建立與保管1.資產(chǎn)管理部門負責(zé)機械資產(chǎn)檔案的建立和保管工作，指定專人負責(zé)檔案管理。2.按照資產(chǎn)類別和編號，對檔案資料進行分類整理、歸檔存放，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。3.檔案保管期限按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照檔案管理規(guī)定進行銷毀或存檔。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱機械資產(chǎn)檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)資產(chǎn)管理部門負責(zé)人批準后，在指定地點查閱。2.查閱人員不得擅自涂改、復(fù)印、轉(zhuǎn)借檔案資料，如需復(fù)制，應(yīng)經(jīng)資產(chǎn)管理部門同意。九、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對機械資產(chǎn)運營管理情況進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)采購、使用、維護、清查盤點、處置等環(huán)節(jié)。2.資產(chǎn)管理部門負責(zé)對各部門機械資產(chǎn)運營管理工作進行日常監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）考核1.建立機械資產(chǎn)運營管理考核制度，對各部門在機械資產(chǎn)運營管理工作中的表現(xiàn)進