山東公款存放管理制度總則目的為進(jìn)一步規(guī)范山東公款存放管理，提高公款存放效益，防范資金存放安全風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合本省實(shí)際，制定本制度。適用范圍本制度適用于山東省各級(jí)行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股企業(yè)的公款存放管理?；驹瓌t1.依法依規(guī)原則：公款存放應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，確保公款存放合法合規(guī)。2.安全優(yōu)先原則：在確保資金安全的前提下，追求資金存放效益最大化，保障公款存放安全。3.公正透明原則：公款存放應(yīng)當(dāng)遵循公正、公平、公開(kāi)的原則，實(shí)行集體決策，確保過(guò)程透明。4.效益導(dǎo)向原則：通過(guò)科學(xué)合理的存放方式，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)保值增值。公款存放管理職責(zé)財(cái)政部門職責(zé)1.制定和完善公款存放管理制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本級(jí)及下級(jí)各部門、各單位公款存放管理工作。2.會(huì)同相關(guān)部門對(duì)本級(jí)及下級(jí)各部門、各單位公款存放銀行的選擇、管理等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.負(fù)責(zé)本級(jí)財(cái)政專戶資金、預(yù)算單位資金定期存款等公款存放管理工作。主管部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督本部門及所屬單位公款存放管理工作，確保所屬單位公款存放符合規(guī)定。2.審核本部門及所屬單位公款存放銀行選擇方案，報(bào)財(cái)政部門備案。預(yù)算單位職責(zé)1.負(fù)責(zé)本單位公款存放管理工作，按照規(guī)定程序選擇公款存放銀行。2.對(duì)本單位公款存放情況進(jìn)行自查自糾，接受財(cái)政部門和主管部門的監(jiān)督檢查。公款存放銀行選擇銀行選擇條件1.依法設(shè)立并持有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人許可證或金融許可證。2.內(nèi)部管理機(jī)制健全，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，近3年內(nèi)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中無(wú)重大違法違規(guī)記錄。3.財(cái)務(wù)狀況良好，資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等指標(biāo)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。4.具有較強(qiáng)的服務(wù)意識(shí)和服務(wù)能力，能夠提供優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的服務(wù)。銀行選擇方式1.競(jìng)爭(zhēng)性存放：財(cái)政部門、主管部門或預(yù)算單位根據(jù)公款存放金額、期限等情況，通過(guò)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式，綜合考慮銀行的報(bào)價(jià)、服務(wù)水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等因素，選擇公款存放銀行。招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等文件應(yīng)當(dāng)明確公款存放的金額、期限、利率、服務(wù)承諾等內(nèi)容。2.集體決策：對(duì)于未達(dá)到競(jìng)爭(zhēng)性存放標(biāo)準(zhǔn)的公款存放，應(yīng)當(dāng)由財(cái)政部門、主管部門或預(yù)算單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，采取綜合評(píng)分等方式選擇公款存放銀行。集體決策過(guò)程應(yīng)當(dāng)記錄在案，并存檔備查。禁止性規(guī)定1.公款不得存放于非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。2.嚴(yán)禁將公款以個(gè)人名義存放銀行。3.嚴(yán)禁在公款存放中為銀行提供不正當(dāng)利益。公款存放期限與利率存放期限公款存放期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)資金使用計(jì)劃和收益情況合理確定，一般分為活期、定期存款等。定期存款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)一年。利率確定1.公款存放利率應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率執(zhí)行。2.對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)性存放，銀行的報(bào)價(jià)應(yīng)當(dāng)符合市場(chǎng)行情，不得低于同期同檔次存款基準(zhǔn)利率。公款存放管理與監(jiān)督賬戶管理1.公款應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定開(kāi)立銀行賬戶，嚴(yán)禁多頭開(kāi)戶。2.嚴(yán)格執(zhí)行銀行賬戶審批制度，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自變更賬戶信息。3.定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行清理，及時(shí)撤銷不再使用的賬戶。資金管理1.公款存放應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金。2.加強(qiáng)對(duì)公款存放資金的核算和監(jiān)督，確保資金收支真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.定期對(duì)公款存放資金進(jìn)行清查盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。監(jiān)督檢查1.財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)部門定期對(duì)公款存放管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查銀行選擇程序是否合規(guī)、存放期限和利率是否符合規(guī)定、資金安全是否得到保障等。2.主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本部門及所屬單位公款存放管理情況的內(nèi)部監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。3.預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)自覺(jué)接受財(cái)政部門和主管部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供公款存放管理情況。責(zé)任追究1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的單位和個(gè)人，按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.對(duì)在公款存放管理中存在違規(guī)行為的銀行，財(cái)政部門、主管部門或預(yù)算單位有權(quán)終止合作，并依法追究其責(zé)任。信息披露信息公開(kāi)內(nèi)容1.財(cái)政部門、主管部門或預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)定期公開(kāi)公款存放銀行選擇結(jié)果、存放金額、存放期限、利率等信息。2.公開(kāi)信息應(yīng)當(dāng)在本部門、本單位官方網(wǎng)站或其他顯著位置進(jìn)行公示，接受社會(huì)監(jiān)督。信息公開(kāi)時(shí)間1.公款存放銀行選擇結(jié)果應(yīng)當(dāng)在確定后[X]個(gè)工作日內(nèi)公開(kāi)。2.其他公款存放信息應(yīng)當(dāng)每季度公開(kāi)一次。附則解釋權(quán)本制度由山東省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。施行日