公務(wù)接待用酒管理制度總則目的為了規(guī)范公司公務(wù)接待用酒管理，加強(qiáng)費(fèi)用控制，確保接待活動(dòng)符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)的公務(wù)接待活動(dòng)中涉及的用酒管理。基本原則1.嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)原則：明確公務(wù)接待用酒的檔次、標(biāo)準(zhǔn)，杜絕鋪張浪費(fèi)。2.預(yù)算控制原則：根據(jù)年度預(yù)算合理安排公務(wù)接待用酒費(fèi)用，確保費(fèi)用支出在可控范圍內(nèi)。3.審批規(guī)范原則：所有公務(wù)接待用酒必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，確保使用合理合規(guī)。4.監(jiān)督問責(zé)原則：加強(qiáng)對(duì)公務(wù)接待用酒的監(jiān)督檢查，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé)。接待用酒標(biāo)準(zhǔn)檔次劃分根據(jù)接待對(duì)象、接待規(guī)格等因素，將公務(wù)接待用酒分為以下幾個(gè)檔次：1.高檔酒：適用于重要客戶、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)等高端接待場合。2.中檔酒：主要用于一般業(yè)務(wù)往來、合作洽談等中等規(guī)格接待。3.低檔酒：用于一般性內(nèi)部接待、基層員工活動(dòng)等。具體標(biāo)準(zhǔn)1.高檔酒：選用知名品牌的優(yōu)質(zhì)白酒，價(jià)格一般控制在[X]元/瓶以上。2.中檔酒：選用市場上口碑較好的品牌白酒，價(jià)格大致在[X][X]元/瓶之間。3.低檔酒：選擇性價(jià)比高的大眾品牌白酒，價(jià)格通常在[X]元/瓶以下。用酒選擇參考1.品牌知名度：優(yōu)先選擇市場上具有較高知名度和美譽(yù)度的品牌。2.質(zhì)量口碑：參考消費(fèi)者評(píng)價(jià)和專業(yè)測評(píng)，確保酒品質(zhì)量可靠。3.適用場合：根據(jù)不同的接待場景和對(duì)象，合理選擇合適檔次的酒品。審批流程接待申請(qǐng)1.各部門在安排公務(wù)接待活動(dòng)前，需填寫《公務(wù)接待申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明接待對(duì)象、事由、時(shí)間、地點(diǎn)、預(yù)計(jì)人數(shù)等信息。2.在申請(qǐng)表中明確申請(qǐng)使用的酒品種類、檔次及數(shù)量。部門負(fù)責(zé)人審批部門負(fù)責(zé)人對(duì)接待申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查接待必要性、用酒合理性等，簽署審批意見。分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門申請(qǐng)及工作實(shí)際情況，對(duì)接待申請(qǐng)及用酒安排進(jìn)行審批，確保符合公司整體利益和規(guī)定。財(cái)務(wù)部門審核財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)接待用酒費(fèi)用進(jìn)行審核，查看是否在預(yù)算范圍內(nèi)，審批通過后方可安排采購。特殊情況審批如遇特殊接待任務(wù)，需超出原定用酒標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)總經(jīng)理特批，并說明原因及后續(xù)費(fèi)用處理措施。采購與庫存管理采購渠道選擇1.通過招標(biāo)、詢價(jià)等方式，選擇信譽(yù)良好、價(jià)格合理的酒類供應(yīng)商。2.優(yōu)先與廠家或一級(jí)經(jīng)銷商直接合作，確保采購到正品且價(jià)格優(yōu)惠的酒品。采購流程1.根據(jù)審批后的用酒需求，由行政部門負(fù)責(zé)向選定的供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。2.采購訂單應(yīng)明確酒品種類、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間等詳細(xì)信息。3.供應(yīng)商按照訂單要求及時(shí)送貨，行政部門負(fù)責(zé)組織驗(yàn)收，確保酒品質(zhì)量和數(shù)量相符。庫存管理1.設(shè)立專門的公務(wù)接待用酒倉庫，由專人負(fù)責(zé)管理。2.建立庫存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄酒品的入庫、出庫、庫存數(shù)量等信息。3.定期對(duì)庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，同時(shí)檢查酒品的保存狀況，防止變質(zhì)損壞。使用管理領(lǐng)用登記1.各部門如需領(lǐng)用公務(wù)接待用酒，需填寫《公務(wù)接待用酒領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明領(lǐng)用日期、酒品種類、數(shù)量、用途等。2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，到倉庫辦理領(lǐng)用手續(xù)，倉庫管理人員進(jìn)行登記發(fā)放。使用監(jiān)督1.行政部門定期對(duì)各部門公務(wù)接待用酒的使用情況進(jìn)行檢查，查看是否按照申請(qǐng)用途使用，有無浪費(fèi)現(xiàn)象。2.在接待活動(dòng)現(xiàn)場，可安排專人對(duì)用酒情況進(jìn)行監(jiān)督，確保合理使用。剩余酒處理接待活動(dòng)結(jié)束后，如有剩余酒品，應(yīng)及時(shí)退回倉庫。倉庫管理人員負(fù)責(zé)對(duì)剩余酒品進(jìn)行妥善保管，并記錄退回情況。費(fèi)用核算與報(bào)銷費(fèi)用核算1.財(cái)務(wù)部門按照采購發(fā)票及入庫單，對(duì)公務(wù)接待用酒的采購費(fèi)用進(jìn)行核算。2.根據(jù)領(lǐng)用記錄，對(duì)各部門的用酒費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偤怂?，?jì)入相應(yīng)的成本或費(fèi)用科目。報(bào)銷流程1.領(lǐng)用人憑《公務(wù)接待用酒領(lǐng)用申請(qǐng)表》、采購發(fā)票、入庫單等原始憑證，按照公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度進(jìn)行報(bào)銷。2.報(bào)銷申請(qǐng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可報(bào)銷入賬。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公務(wù)接待用酒的管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況、費(fèi)用支出合理性等。日常監(jiān)督檢查行政部門負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)接待用酒的日常使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，如超標(biāo)準(zhǔn)用酒、虛報(bào)冒領(lǐng)等，視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)教育、警告、罰款等處罰。2.因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損