太原鐵路局物資管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)太原鐵路局物資管理，規(guī)范物資采購、供應(yīng)、儲(chǔ)備、使用等行為，提高物資管理水平，保障運(yùn)輸生產(chǎn)順利進(jìn)行，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和鐵路行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本局實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于太原鐵路局及所屬各單位物資管理活動(dòng)，包括物資計(jì)劃、采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、核算、廢舊物資處置等環(huán)節(jié)?；驹瓌t1.保障生產(chǎn)原則：物資管理工作要以滿足運(yùn)輸生產(chǎn)需求為首要目標(biāo)，確保物資及時(shí)、足額供應(yīng)，為運(yùn)輸安全和效率提供有力支持。2.規(guī)范管理原則：嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)和鐵路行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全物資管理制度和流程，實(shí)現(xiàn)物資管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。3.效益優(yōu)先原則：優(yōu)化物資采購、儲(chǔ)備和使用，降低物資成本，提高物資使用效益，實(shí)現(xiàn)物資管理的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益最大化。4.監(jiān)督考核原則：加強(qiáng)對(duì)物資管理各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，建立科學(xué)合理的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，確保物資管理工作規(guī)范有序開展。物資計(jì)劃管理計(jì)劃編制依據(jù)1.運(yùn)輸生產(chǎn)任務(wù)安排，包括列車運(yùn)行圖、運(yùn)輸計(jì)劃等。2.設(shè)備檢修計(jì)劃，涵蓋機(jī)車、車輛、通信信號(hào)等設(shè)備的定期檢修和故障搶修需求。3.物資消耗定額，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和實(shí)際生產(chǎn)情況制定的各類物資消耗標(biāo)準(zhǔn)。4.庫存狀況，實(shí)時(shí)掌握物資庫存數(shù)量、質(zhì)量、有效期等信息，避免積壓和短缺。計(jì)劃編制流程1.基層需求提報(bào)：各生產(chǎn)車間、班組根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和設(shè)備狀況，每月定期向物資管理部門提報(bào)物資需求計(jì)劃，詳細(xì)注明物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.部門審核匯總：物資管理部門對(duì)基層提報(bào)的需求計(jì)劃進(jìn)行審核，核實(shí)需求的合理性和準(zhǔn)確性。結(jié)合庫存情況，對(duì)需求計(jì)劃進(jìn)行匯總平衡，提出調(diào)整意見。3.綜合平衡編制：物資管理部門會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門，根據(jù)運(yùn)輸生產(chǎn)總體安排、物資儲(chǔ)備定額、資金預(yù)算等因素，對(duì)匯總后的需求計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡，編制全局物資采購計(jì)劃。4.計(jì)劃審批下達(dá)：物資采購計(jì)劃經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后下達(dá)執(zhí)行。對(duì)于重要物資和大額采購計(jì)劃，需提交局辦公會(huì)議審議通過。計(jì)劃變更與調(diào)整物資計(jì)劃下達(dá)后，原則上不得隨意變更。如因生產(chǎn)任務(wù)調(diào)整、設(shè)備改造、設(shè)計(jì)變更等原因確需變更計(jì)劃的，需由需求部門提出書面申請(qǐng)，說明變更理由和變更內(nèi)容，經(jīng)物資管理部門審核、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行調(diào)整。物資采購管理采購方式1.招標(biāo)采購：對(duì)于達(dá)到國(guó)家和鐵路規(guī)定招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的物資采購項(xiàng)目，采用公開招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行。通過發(fā)布招標(biāo)公告或邀請(qǐng)?zhí)囟ü?yīng)商參與投標(biāo)，按照評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)確定中標(biāo)供應(yīng)商。2.競(jìng)爭(zhēng)性談判：對(duì)于技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在供應(yīng)商可供選擇的物資采購項(xiàng)目，采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式。與不少于三家供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。3.單一來源采購：符合下列情形之一的物資采購項(xiàng)目，可以采用單一來源采購方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。4.詢價(jià)采購：對(duì)于采購的物資規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購項(xiàng)目，采用詢價(jià)采購方式。向不少于三家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單，根據(jù)報(bào)價(jià)情況確定成交供應(yīng)商。采購流程1.采購申請(qǐng)：需求部門根據(jù)批準(zhǔn)的物資計(jì)劃，填寫物資采購申請(qǐng)表，詳細(xì)說明采購物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)要求、交貨時(shí)間等內(nèi)容，并提交物資管理部門。2.采購審批：物資管理部門對(duì)采購申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)采購需求的合理性和必要性。對(duì)于重大采購項(xiàng)目，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)上級(jí)主管部門備案。3.采購實(shí)施：物資管理部門根據(jù)采購方式和審批結(jié)果，組織實(shí)施采購活動(dòng)。對(duì)于招標(biāo)采購項(xiàng)目，按照相關(guān)法律法規(guī)和鐵路招標(biāo)管理規(guī)定，編制招標(biāo)文件、發(fā)布招標(biāo)公告、組織開標(biāo)評(píng)標(biāo)定標(biāo)等工作；對(duì)于其他采購方式，按照相應(yīng)程序進(jìn)行采購操作。4.合同簽訂：采購項(xiàng)目確定成交供應(yīng)商后，物資管理部門與供應(yīng)商簽訂物資采購合同。合同應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款，確保雙方權(quán)益得到保障。5.合同執(zhí)行與監(jiān)督：物資管理部門負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，督促供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量履行合同義務(wù)。定期對(duì)采購合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商準(zhǔn)入：建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，對(duì)申請(qǐng)成為本局供應(yīng)商的企業(yè)進(jìn)行資質(zhì)審查。審查內(nèi)容包括企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、業(yè)績(jī)信譽(yù)等方面。只有符合準(zhǔn)入條件的供應(yīng)商，方可進(jìn)入本局供應(yīng)商名錄。2.供應(yīng)商評(píng)價(jià)：定期對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、價(jià)格水平等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)方式包括實(shí)地考察、用戶反饋、數(shù)據(jù)分析等。根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)和優(yōu)先合作機(jī)會(huì)，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商進(jìn)行警告、整改直至淘汰。3.供應(yīng)商動(dòng)態(tài)管理：及時(shí)更新供應(yīng)商名錄，對(duì)于因企業(yè)改制、重組、破產(chǎn)等原因不再具備供貨能力的供應(yīng)商，及時(shí)予以清理；對(duì)于新涌現(xiàn)的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，及時(shí)納入名錄。加強(qiáng)與供應(yīng)商的溝通與合作，共同解決物資供應(yīng)過程中出現(xiàn)的問題，不斷提高物資供應(yīng)質(zhì)量和效率。物資驗(yàn)收管理驗(yàn)收準(zhǔn)備物資到貨前，物資管理部門應(yīng)通知相關(guān)驗(yàn)收人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉物資采購合同要求、物資技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收規(guī)范，準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的工具、量具、檢測(cè)設(shè)備等。驗(yàn)收流程1.數(shù)量驗(yàn)收：驗(yàn)收人員按照合同要求和送貨清單，對(duì)物資的數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)。對(duì)于數(shù)量較多的物資，可以采用抽檢方式進(jìn)行驗(yàn)收，但抽檢比例應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通解決。2.質(zhì)量驗(yàn)收：依據(jù)物資技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收規(guī)范，對(duì)物資的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的外觀、尺寸、性能、功能等方面。對(duì)于重要物資和關(guān)鍵設(shè)備，需進(jìn)行專業(yè)檢測(cè)或試驗(yàn)。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)立即停止驗(yàn)收，并及時(shí)通知物資管理部門和供應(yīng)商處理。3.驗(yàn)收記錄：驗(yàn)收人員應(yīng)如實(shí)填寫物資驗(yàn)收記錄，詳細(xì)記錄物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、到貨時(shí)間、驗(yàn)收情況等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，并妥善保存，作為物資管理檔案的重要組成部分。驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格：物資經(jīng)驗(yàn)收數(shù)量和質(zhì)量均符合合同要求的，驗(yàn)收人員在驗(yàn)收記錄上簽署“驗(yàn)收合格”意見，物資管理部門辦理入庫手續(xù)。2.驗(yàn)收不合格：對(duì)于驗(yàn)收不合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收記錄上注明不合格原因，并及時(shí)通知物資管理部門和供應(yīng)商。物資管理部門根據(jù)具體情況，采取退貨、換貨、補(bǔ)貨等措施，確保運(yùn)輸生產(chǎn)不受影響。同時(shí)，對(duì)不合格物資的處理情況進(jìn)行跟蹤記錄，直至問題得到徹底解決。物資存儲(chǔ)管理倉庫規(guī)劃與布局1.根據(jù)物資的類別、特性、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫布局。將物資劃分為不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如金屬材料區(qū)、非金屬材料區(qū)、機(jī)電設(shè)備區(qū)、配件區(qū)等，便于物資的分類存放和管理。2.按照物資的出入庫頻率和存儲(chǔ)條件要求，確定各類物資的存儲(chǔ)位置。對(duì)于常用物資和出入庫頻繁的物資，應(yīng)存放在靠近倉庫出入口的位置，便于收發(fā)作業(yè)；對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的物資，如易燃易爆物資、易腐物資等，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并配備相應(yīng)的安全防護(hù)設(shè)施。庫存管理1.庫存盤點(diǎn)：定期對(duì)倉庫物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)方式包括定期盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)每月或每季度進(jìn)行一次，全面清查倉庫物資數(shù)量、質(zhì)量和存儲(chǔ)狀況；不定期盤點(diǎn)根據(jù)工作需要隨時(shí)進(jìn)行，重點(diǎn)檢查貴重物資、關(guān)鍵物資和易損物資的庫存情況。2.庫存預(yù)警：建立庫存預(yù)警機(jī)制，根據(jù)物資消耗定額、采購周期、安全庫存等因素，設(shè)定庫存上下限。當(dāng)庫存物資數(shù)量接近或達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒物資管理部門采取相應(yīng)措施，如采購補(bǔ)貨、調(diào)整消耗計(jì)劃等，避免物資積壓或缺貨。3.庫存保管：加強(qiáng)對(duì)庫存物資的保管維護(hù)，采取防潮、防火、防盜、防蟲、防腐等措施，確保物資質(zhì)量不受影響。對(duì)于有保質(zhì)期要求的物資，應(yīng)建立保質(zhì)期臺(tái)賬，定期檢查物資的有效期，對(duì)臨近保質(zhì)期的物資及時(shí)進(jìn)行處理，防止過期失效。倉庫安全管理1.建立健全倉庫安全管理制度，明確倉庫管理人員的安全職責(zé)。加強(qiáng)對(duì)倉庫管理人員的安全教育培訓(xùn)，提高安全意識(shí)和應(yīng)急處理能力。2.在倉庫內(nèi)配備必要的消防器材、安全設(shè)施和防護(hù)用品，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其性能良好。設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)志，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫。3.加強(qiáng)倉庫的日常安全巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。對(duì)于易燃易爆物資、危險(xiǎn)化學(xué)品等特殊物資的存儲(chǔ)和管理，嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，確保倉庫安全。物資發(fā)放管理發(fā)放原則1.按需發(fā)放原則：物資發(fā)放應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)批準(zhǔn)的物資計(jì)劃和實(shí)際需求進(jìn)行，不得超計(jì)劃發(fā)放或擅自擴(kuò)大發(fā)放范圍。2.先進(jìn)先出原則：遵循先進(jìn)先出的原則，優(yōu)先發(fā)放庫存時(shí)間較長(zhǎng)的物資，避免物資積壓過期。3.以舊換新原則：對(duì)于有以舊換新規(guī)定的物資，在發(fā)放新物資時(shí)，必須回收舊物資，并辦理相關(guān)手續(xù)。發(fā)放流程1.領(lǐng)料申請(qǐng)：使用部門根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫物資領(lǐng)料單，注明物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交物資管理部門。2.審核審批：物資管理部門對(duì)領(lǐng)料單進(jìn)行審核，核實(shí)領(lǐng)料需求的合理性和真實(shí)性。對(duì)于重要物資和大額領(lǐng)料，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)放。3.物資發(fā)放：倉庫管理人員根據(jù)審核批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，按照規(guī)定的發(fā)放原則和流程，發(fā)放物資。發(fā)放過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，確保發(fā)放物資準(zhǔn)確無誤。同時(shí)，在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并做好物資發(fā)放記錄。發(fā)放記錄與統(tǒng)計(jì)分析1.物資管理部門應(yīng)建立物資發(fā)放臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資發(fā)放日期、領(lǐng)料部門、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。發(fā)放記錄應(yīng)妥善保存，以便查詢和統(tǒng)計(jì)分析。2.定期對(duì)物資發(fā)放情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，掌握各類物資的消耗規(guī)律和使用趨勢(shì)。通過分析發(fā)放數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)物資管理中存在的問題，如消耗異常、浪費(fèi)現(xiàn)象等，并及時(shí)采取措施加以改進(jìn)，提高物資使用效益。物資核算管理核算原則1.準(zhǔn)確及時(shí)原則：物資核算應(yīng)做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、記錄及時(shí)，如實(shí)反映物資采購、供應(yīng)、儲(chǔ)備、使用等環(huán)節(jié)的資金流動(dòng)情況。2.權(quán)責(zé)發(fā)生制原則：按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行物資核算，正確劃分收入和費(fèi)用的歸屬期，確保財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)反映物資管理的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。3.成本效益原則：在保證物資核算質(zhì)量的前提下，合理簡(jiǎn)化核算手續(xù)，降低核算成本，提高核算工作效率。核算內(nèi)容1.物資采購成本核算：核算物資采購過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括物資價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、采購代理費(fèi)等，確定物資采購總成本和單位成本。2.物資庫存成本核算：計(jì)算物資庫存占用的資金成本，包括庫存物資的采購成本、倉儲(chǔ)費(fèi)用、保管損耗等。通過庫存成本核算，分析庫存管理的經(jīng)濟(jì)效益，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)。3.物資使用成本核算：統(tǒng)計(jì)物資在運(yùn)輸生產(chǎn)過程中的消耗情況，核算物資使用成本。通過對(duì)物資使用成本的分析，找出降低物資消耗的潛力點(diǎn)，采取有效措施控制物資成本。4.物資核算報(bào)表編制：定期編制物資核算報(bào)表，如物資采購明細(xì)表、物資庫存報(bào)表、物資消耗報(bào)表等。報(bào)表應(yīng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、格式規(guī)范，為物資管理決策提供依據(jù)。財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物資管理部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期檢查物資核算情況，確保核算工作符合財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。對(duì)物資采購、庫存管理、發(fā)放等環(huán)節(jié)的資金使用情況進(jìn)行審核，防止出現(xiàn)違規(guī)支出和浪費(fèi)現(xiàn)象。2.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)物資管理工作進(jìn)行審計(jì)，審查物資管理制度的執(zhí)行情況、物資采購程序的合規(guī)性、物資核算的準(zhǔn)確性等方面。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，督促物資管理部門進(jìn)行整改，規(guī)范物資管理行為。廢舊物資處置管理廢舊物資界定廢舊物資是指本局在運(yùn)輸生產(chǎn)、設(shè)備維修、技術(shù)改造等過程中產(chǎn)生的，已失去原有使用價(jià)值或不再使用的物資，包括金屬材料、非金屬材料、機(jī)電設(shè)備、配件等。處置流程1.廢舊物資回收：各生產(chǎn)車間、班組負(fù)責(zé)將本部門產(chǎn)生的廢舊物資及時(shí)清理回收，并集中存放于指定地點(diǎn)。物資管理部門定期組織對(duì)廢舊物資進(jìn)行統(tǒng)一回收，核實(shí)廢舊物資的種類、數(shù)量和質(zhì)量狀況。2.廢舊物資鑒定：物資管理部門會(huì)同相關(guān)技術(shù)部門，對(duì)回收的廢舊物資進(jìn)行鑒定，確定其是否為廢舊物資以及廢舊物資的可利用價(jià)值。對(duì)于具有一定利用價(jià)值的廢舊物資，進(jìn)行分類整理，以便進(jìn)行再利用或調(diào)劑處理。3.處置方式選擇：根據(jù)廢舊物資的鑒定結(jié)果，選擇合適的處置方式。處置方式包括報(bào)廢處理、有償轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)、再利用等。對(duì)于無利用價(jià)值的廢舊物資，按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理；對(duì)于有一定利用價(jià)值的廢舊物資，可以通過有償轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人、捐贈(zèng)給社會(huì)公益組織等方式進(jìn)行處置；對(duì)于能夠進(jìn)行再利用的廢舊物資，組織內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行修復(fù)、改造后繼續(xù)使用。4.處置審批與實(shí)施：廢舊物資處置方案需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。對(duì)于涉及金額較大的廢舊物資處置項(xiàng)目，需提交局辦公會(huì)議審議通過。物資管理部門按照審批后的處置方案，組織實(shí)施廢舊物資處置工作，并做好處置記錄。處置收入管理1.廢舊物資處置收入應(yīng)按照國(guó)家和鐵路有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，納入本局財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算。處置收入主要包括廢舊物資有償轉(zhuǎn)讓收入、報(bào)廢物資殘值收入等。2.物資管理部門應(yīng)及時(shí)將廢舊物資處置收入上繳財(cái)務(wù)部門，并配合財(cái)務(wù)部門做好收入的賬務(wù)處理工作。處置收入應(yīng)專項(xiàng)用于彌補(bǔ)物資管理成本、更新改造物資設(shè)備等方面，不得挪作他用。監(jiān)督檢查與考核監(jiān)督檢查