中小微企業(yè)信托管理辦法總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)，保障信托當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)中小微企業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，以中小微企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的信托業(yè)務(wù)活動(dòng)。第三條定義與解釋本辦法所稱(chēng)中小微企業(yè)信托，是指信托公司以受托人的身份，按照與委托人簽訂的信托合同，為中小微企業(yè)提供融資、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等服務(wù)的信托業(yè)務(wù)。第四條基本原則1.誠(chéng)實(shí)信用原則：信托公司在開(kāi)展中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，履行受托人義務(wù)，維護(hù)委托人、受益人的合法權(quán)益。2.公平公正原則：信托公司應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待每一位委托人、受益人，不得歧視中小微企業(yè)，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)的公平公正。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：信托公司應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別、評(píng)估和控制中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。4.依法合規(guī)原則：信托公司開(kāi)展中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，合規(guī)經(jīng)營(yíng)。信托公司設(shè)立與業(yè)務(wù)范圍第五條設(shè)立條件信托公司設(shè)立中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：1.具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；2.具有從事中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)所需的專(zhuān)業(yè)人員和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；3.具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；4.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。第六條業(yè)務(wù)范圍信托公司可以開(kāi)展以下中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)：1.融資類(lèi)信托：為中小微企業(yè)提供貸款、票據(jù)承兌、融資租賃等融資服務(wù)。2.資產(chǎn)管理類(lèi)信托：接受中小微企業(yè)或其股東的委托，對(duì)其資產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分。3.財(cái)務(wù)顧問(wèn)類(lèi)信托：為中小微企業(yè)提供財(cái)務(wù)咨詢(xún)、融資方案設(shè)計(jì)、并購(gòu)重組等財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。4.其他經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。信托財(cái)產(chǎn)管理第七條信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性信托財(cái)產(chǎn)與信托公司的固有財(cái)產(chǎn)相分離，獨(dú)立于信托公司的固有財(cái)產(chǎn)、其他信托財(cái)產(chǎn)以及受托人管理的其他財(cái)產(chǎn)。信托公司不得將信托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)，不得挪用信托財(cái)產(chǎn)。第八條信托財(cái)產(chǎn)的登記與公示信托公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行登記，并依法予以公示。信托財(cái)產(chǎn)的登記和公示應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保障信托當(dāng)事人的合法權(quán)益。第九條信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用與處分信托公司應(yīng)當(dāng)按照信托合同的約定，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行運(yùn)用和處分。信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)的要求，遵循穩(wěn)健、安全、有效的原則，確保信托財(cái)產(chǎn)的保值增值。第十條信托財(cái)產(chǎn)的收益分配信托公司應(yīng)當(dāng)按照信托合同的約定，及時(shí)、足額地向受益人分配信托收益。信托收益的分配應(yīng)當(dāng)公平、合理，不得損害受益人的合法權(quán)益。中小微企業(yè)融資信托業(yè)務(wù)第十一條融資需求調(diào)查與評(píng)估信托公司在開(kāi)展中小微企業(yè)融資信托業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)對(duì)中小微企業(yè)的融資需求進(jìn)行全面調(diào)查和評(píng)估，包括企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、融資用途等。第十二條融資方案設(shè)計(jì)信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)中小微企業(yè)的融資需求和實(shí)際情況，設(shè)計(jì)合理的融資方案，包括融資額度、融資期限、融資利率、還款方式等。融資方案應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保融資風(fēng)險(xiǎn)可控。第十三條融資合同簽訂信托公司與中小微企業(yè)簽訂融資合同前，應(yīng)當(dāng)向中小微企業(yè)充分披露融資方案的各項(xiàng)內(nèi)容，確保中小微企業(yè)充分了解融資風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)權(quán)利義務(wù)。融資合同應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。第十四條融資資金發(fā)放與管理信托公司應(yīng)當(dāng)按照融資合同的約定，及時(shí)、足額地向中小微企業(yè)發(fā)放融資資金。融資資金應(yīng)當(dāng)專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪作他用。信托公司應(yīng)當(dāng)對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行跟蹤管理，確保融資資金的安全和有效使用。第十五條融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制，對(duì)中小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警融資風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)融資風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，信托公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取有效措施，防范和化解融資風(fēng)險(xiǎn)。中小微企業(yè)資產(chǎn)管理信托業(yè)務(wù)第十六條資產(chǎn)委托與管理中小微企業(yè)或其股東可以將其資產(chǎn)委托給信托公司進(jìn)行管理。信托公司應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂資產(chǎn)管理合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、資產(chǎn)管理方式、資產(chǎn)管理期限、資產(chǎn)管理費(fèi)用等條款。第十七條資產(chǎn)配置與投資信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)委托人的資產(chǎn)狀況和投資目標(biāo)，制定合理的資產(chǎn)配置方案，將信托財(cái)產(chǎn)投資于銀行存款、債券、股票、基金、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品，以及其他符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求的資產(chǎn)。第十八條資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)與管理信托公司應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)管理合同的約定，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行運(yùn)營(yíng)和管理。信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)應(yīng)當(dāng)遵循穩(wěn)健、安全、有效的原則，確保信托財(cái)產(chǎn)的保值增值。信托公司應(yīng)當(dāng)定期向委托人披露信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)情況和收益情況。第十九條資產(chǎn)收益分配與清算信托公司應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)管理合同的約定，及時(shí)、足額地向委托人分配信托收益。信托收益的分配應(yīng)當(dāng)公平、合理，不得損害委托人的合法權(quán)益。信托業(yè)務(wù)結(jié)束后，信托公司應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)管理合同的約定，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算，并將清算結(jié)果及時(shí)告知委托人。中小微企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)信托業(yè)務(wù)第二十條財(cái)務(wù)咨詢(xún)服務(wù)信托公司應(yīng)當(dāng)為中小微企業(yè)提供財(cái)務(wù)咨詢(xún)服務(wù)，包括財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等。信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)中小微企業(yè)的實(shí)際情況，提供專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)建議，幫助中小微企業(yè)提高財(cái)務(wù)管理水平。第二十一條融資方案設(shè)計(jì)與優(yōu)化信托公司應(yīng)當(dāng)為中小微企業(yè)提供融資方案設(shè)計(jì)與優(yōu)化服務(wù)，根據(jù)中小微企業(yè)的融資需求和實(shí)際情況，設(shè)計(jì)合理的融資方案，并對(duì)融資方案進(jìn)行優(yōu)化，降低融資成本，提高融資效率。第二十二條并購(gòu)重組顧問(wèn)服務(wù)信托公司應(yīng)當(dāng)為中小微企業(yè)提供并購(gòu)重組顧問(wèn)服務(wù)，包括并購(gòu)重組方案設(shè)計(jì)、并購(gòu)重組盡職調(diào)查、并購(gòu)重組交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)等。信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)中小微企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展需求，提供專(zhuān)業(yè)的并購(gòu)重組建議，幫助中小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)并購(gòu)重組目標(biāo)。第二十三條其他財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)信托公司還可以為中小微企業(yè)提供其他財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，如上市輔導(dǎo)、債務(wù)融資工具發(fā)行輔導(dǎo)等。信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)中小微企業(yè)的實(shí)際情況，提供個(gè)性化的財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，幫助中小微企業(yè)解決財(cái)務(wù)問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制第二十四條風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理原則、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估信托公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)的方法和工具，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的準(zhǔn)確性和有效性。第二十六條風(fēng)險(xiǎn)控制措施信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的結(jié)果，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。第二十七條內(nèi)部控制制度建設(shè)信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)部控制原則、內(nèi)部控制流程和內(nèi)部控制措施。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等各個(gè)方面。第二十八條內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)，定期對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。信息披露與客戶服務(wù)第二十九條信息披露義務(wù)信托公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向委托人、受益人披露中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。信息披露應(yīng)當(dāng)包括信托產(chǎn)品的基本情況、信托財(cái)產(chǎn)的管理情況、信托收益的分配情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。第三十條客戶服務(wù)體系建設(shè)信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)客戶服務(wù)體系，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的服務(wù)。客戶服務(wù)體系應(yīng)當(dāng)包括客戶咨詢(xún)、客戶投訴處理、客戶關(guān)系維護(hù)等環(huán)節(jié)。第三十一條客戶投訴處理信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制，及時(shí)、有效地處理客戶投訴?？蛻敉对V處理應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確?？蛻敉对V得到妥善解決。第三十二條客戶關(guān)系維護(hù)信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與客戶的溝通與交流，建立良好的客戶關(guān)系。信托公司應(yīng)當(dāng)定期回訪客戶，了解客戶需求和意見(jiàn)，不斷改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提高客戶滿意度。監(jiān)督管理與法律責(zé)任第三十三條監(jiān)管部門(mén)職責(zé)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)信托公司開(kāi)展中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)信托公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，確保信托公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)。第三十四條違規(guī)處罰信托公司違反本辦法規(guī)定開(kāi)展中小微企業(yè)信托業(yè)務(wù)的，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)