重大決策審查管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司重大決策行為，提高決策的科學性、民主性和合法性，防范決策風險，確保公司穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各部門、各分支機構涉及的重大決策事項審查管理。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：重大決策必須符合國家法律法規(guī)、政策要求以及行業(yè)規(guī)范，確保決策行為合法合規(guī)。2.科學民主原則：充分發(fā)揚民主，廣泛征求意見，運用科學方法和技術手段進行分析論證，提高決策的科學性和民主性。3.風險可控原則：對重大決策可能面臨的風險進行全面評估，制定有效的風險應對措施，確保決策風險可控。4.責任追究原則：明確重大決策各環(huán)節(jié)的責任主體，對決策失誤造成嚴重后果的，依法依規(guī)追究相關人員責任。二、重大決策事項范圍（一）戰(zhàn)略規(guī)劃決策1.公司發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃的制定與調整。2.重大投資、并購、重組等戰(zhàn)略舉措的決策。（二）重大項目決策1.投資金額較大的新建、擴建、改建項目。2.涉及重大技術改造、技術引進項目。3.對公司業(yè)務發(fā)展有重大影響的項目。（三）重要人事決策1.公司高級管理人員的任免、薪酬、獎懲等決策。2.重要崗位人員的招聘、選拔、晉升等決策。（四）重大財務決策1.年度財務預算、決算方案的制定與調整。2.重大資金籌集、使用、擔保等決策。3.利潤分配方案的制定。（五）其他重大決策1.涉及公司重大權益的合同簽訂、變更、解除等決策。2.對公司聲譽、形象有重大影響的決策。三、審查管理職責分工（一）決策部門職責1.負責提出重大決策事項建議，組織開展前期調研、論證等工作。2.起草重大決策方案，明確決策目標、內容、實施步驟及風險防控措施等。3.配合審查部門進行審查工作，提供相關資料和說明。（二）審查部門職責1.對重大決策事項進行合法性審查，確保決策符合法律法規(guī)要求。2.對決策事項的科學性、合理性進行評估，提出審查意見。3.組織相關部門和專家對重大決策事項進行論證，必要時委托專業(yè)機構進行評估。（三）監(jiān)督部門職責1.對重大決策審查管理工作進行監(jiān)督檢查，確保審查程序合規(guī)、審查意見落實。2.對決策失誤造成嚴重后果的，依法依規(guī)追究相關人員責任。（四）其他部門職責根據(jù)各自職責，配合做好重大決策審查管理相關工作，提供專業(yè)意見和建議。四、審查程序（一）決策建議提出決策部門根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務需求等，提出重大決策事項建議，經(jīng)部門負責人審核后報公司分管領導。（二）前期調研與論證1.決策部門對重大決策事項進行深入調研，收集相關資料，分析研究決策的必要性、可行性。2.組織內部相關人員進行論證，必要時邀請外部專家、學者、法律顧問等參與論證，廣泛聽取意見和建議。（三）方案起草與初審1.決策部門根據(jù)調研論證結果，起草重大決策方案，明確決策目標、內容、實施步驟、資金預算、風險防控措施等。2.方案起草完成后，由決策部門負責人進行初審，審核通過后報公司分管領導。（四）審查受理審查部門收到?jīng)Q策部門報送的重大決策方案及相關資料后，進行登記受理。（五）合法性審查1.審查部門對重大決策方案進行合法性審查，重點審查決策主體是否合法、決策程序是否合規(guī)、決策內容是否符合法律法規(guī)要求等。2.對涉及法律法規(guī)專業(yè)性較強的決策事項，可征求公司法律顧問意見，必要時咨詢政府相關部門或專業(yè)法律機構。（六）科學性與合理性評估1.審查部門組織相關部門和專家對重大決策方案的科學性、合理性進行評估，從技術、經(jīng)濟、環(huán)境、社會等方面進行綜合分析。2.評估可采用會議評審、實地考察、數(shù)據(jù)分析、模擬預測等方式進行，形成評估報告。（七）審查意見反饋審查部門根據(jù)合法性審查和科學性、合理性評估結果，提出審查意見，反饋給決策部門。審查意見應明確指出決策方案存在的問題及修改建議。（八）決策方案修改完善決策部門根據(jù)審查意見，對重大決策方案進行修改完善，形成修改后的決策方案，再次報審查部門審查。（九）決策審批1.修改后的決策方案經(jīng)審查部門審核通過后，報公司總經(jīng)理辦公會或董事會審議。2.公司總經(jīng)理辦公會或董事會根據(jù)審議情況，對重大決策事項進行表決，形成決策決議。（十）決策公布與實施1.重大決策事項經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會或董事會批準后，按照規(guī)定程序進行公布。2.決策部門負責組織實施重大決策事項，明確責任分工，確保決策順利執(zhí)行。五、審查內容（一）合法性審查內容1.決策主體是否具有法定決策權。2.決策程序是否符合法律法規(guī)和公司章程規(guī)定。3.決策內容是否與法律法規(guī)、政策要求相抵觸。（二）科學性審查內容1.決策目標是否明確、合理，是否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和實際情況。2.決策方案是否經(jīng)過充分調研和論證，是否具有可行性和可操作性。3.決策方案是否考慮了各種風險因素，風險防控措施是否有效。（三）合理性審查內容1.決策方案是否符合公平、公正、公開原則，是否兼顧公司利益和相關方利益。2.決策方案是否有利于提高公司經(jīng)濟效益和社會效益，是否符合可持續(xù)發(fā)展要求。3.決策方案是否與公司現(xiàn)有資源和能力相匹配，是否能夠有效利用內外部資源。六、風險評估與應對（一）風險評估1.決策部門在起草重大決策方案時，應同步開展風險評估工作，識別決策可能面臨的風險因素，如市場風險、技術風險、財務風險、法律風險、環(huán)境風險等。2.對識別出的風險因素進行分析評估，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度，評估結果作為決策的重要依據(jù)。（二）風險應對措施1.根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險應對措施，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險接受等。2.風險應對措施應明確責任部門和責任人，確保措施有效落實。3.在重大決策實施過程中，密切關注風險變化情況，及時調整風險應對措施，確保決策目標實現(xiàn)。七、決策執(zhí)行與監(jiān)督（一）決策執(zhí)行1.決策部門負責組織實施重大決策事項，制定具體的執(zhí)行計劃，明確責任分工和時間節(jié)點。2.各執(zhí)行部門應嚴格按照決策要求和執(zhí)行計劃，認真履行職責，確保決策順利執(zhí)行。（二）決策監(jiān)督1.監(jiān)督部門定期對重大決策執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決執(zhí)行過程中存在的問題。2.建立重大決策執(zhí)行情況報告制度，決策部門應定期向公司分管領導和總經(jīng)理辦公會報告決策執(zhí)行情況，遇有重大問題應及時報告。3.對決策執(zhí)行不力、未能達到?jīng)Q策目標的，依法依規(guī)追究相關部門和人員責任。八、責任追究（一）責任界定1.因決策失誤造成公司重大損失或不良影響的，根據(jù)決策過程中各環(huán)節(jié)的職責分工，明確相關責任人員。2.決策建議提出部門、審查部門、決策審批部門及其他相關部門和人員，如存在違反法律法規(guī)、本辦法規(guī)定或未履行職責等情形，應承擔相應責任。（二）責任追究方式1.對責任人員的責任追究方式包括批評教育、責令作出