關于計量支付管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織的計量支付管理工作，確保各項工程或服務的計量準確、支付合規(guī)，保障公司/組織的經濟利益，維護正常的業(yè)務秩序，促進公司/組織的穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內所有涉及計量支付的項目、業(yè)務活動及相關部門和人員。包括但不限于各類工程項目的施工、物資采購、服務提供等環(huán)節(jié)中與計量和支付有關的工作。（三）基本原則1.準確性原則計量數據應真實、準確、完整，能夠客觀反映實際完成的工作量或服務成果。所有計量活動應依據明確的計量標準和方法進行，確保計量結果的可靠性。2.合規(guī)性原則計量支付工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司/組織內部的各項規(guī)章制度。支付流程應符合財務制度和審批程序，確保每一筆支付都合法合規(guī)。3.及時性原則及時進行計量和支付工作，避免因拖延導致工作延誤或影響相關方的利益。對于符合計量支付條件的項目，應在規(guī)定時間內完成計量審核和款項支付，提高工作效率。4.公正性原則計量支付過程應秉持公正、公平的態(tài)度，不受任何外部因素干擾。計量人員應獨立、客觀地進行計量工作，審核人員應嚴格按照標準進行審核，確保各方權益得到保障。二、計量管理（一）計量依據1.合同文件項目合同中明確規(guī)定的計量范圍、計量方法、計量周期等條款是計量工作的重要依據。所有計量活動應與合同約定保持一致，確保計量結果能夠得到合同雙方的認可。2.設計文件設計圖紙、技術規(guī)范等設計文件是確定工程計量內容和標準的基礎。計量人員應熟悉設計文件，準確理解設計要求，按照設計規(guī)定的尺寸、數量、質量標準等進行計量。3.國家及行業(yè)標準遵循國家和行業(yè)頒布的相關計量標準和規(guī)范，如工程建設領域的《建設工程工程量清單計價規(guī)范》等。對于沒有明確合同約定或設計規(guī)定的計量項目，應參照國家及行業(yè)標準執(zhí)行。（二）計量方法1.工程量計量對于工程實體項目，按照設計圖紙和規(guī)范要求，采用實地測量、計算等方法確定工程量。例如，土方工程按照開挖或回填的體積進行計量，混凝土工程按照澆筑的立方米數計量。對于一些難以精確計量的項目，可采用估算或抽樣檢測的方法，但應在合同中明確約定估算方法和抽樣規(guī)則，并確保估算結果或抽樣檢測結果能夠合理反映實際情況。2.質量計量依據相關質量檢驗標準和檢測報告進行質量計量。對于符合質量要求的工程或產品，按照合同約定的計量方式進行計量；對于質量不合格的部分，應根據合同規(guī)定扣除相應的計量款項，并要求責任方進行整改，直至達到質量標準后再行計量。3.服務計量根據服務合同約定的服務內容、服務標準和服務期限，采用服務記錄、客戶反饋等方式進行服務計量。例如，對于咨詢服務，按照咨詢報告的數量、質量以及服務時間進行計量；對于維修服務，按照維修的次數、維修時間等進行計量。（三）計量流程1.計量申請施工單位或服務提供方在完成一定階段的工作后，應按照合同約定的計量周期向項目管理部門提交計量申請報告。報告應詳細說明計量項目的名稱、規(guī)格、數量、計量依據等內容，并附上相關的證明材料，如工程計量報表、質量檢驗報告、服務記錄等。2.計量審核項目管理部門收到計量申請后，應及時組織相關人員進行審核。審核人員應依據合同文件、設計文件、國家及行業(yè)標準等對計量申請進行全面審查，核實計量數據的準確性、完整性和合規(guī)性。對于審核中發(fā)現的問題，應及時與申請方溝通，要求其進行補充或修正。3.計量確認經審核無誤的計量申請，由項目管理部門、施工單位或服務提供方以及相關部門共同簽字確認。計量確認書應作為支付的重要依據，明確計量項目、計量數量、計量金額等內容。各方應妥善保存計量確認書，以備后續(xù)查詢和核對。（四）計量臺賬管理1.建立計量臺賬項目管理部門應建立詳細的計量臺賬，對每個項目的計量情況進行記錄。計量臺賬應包括項目名稱、計量周期、計量項目、計量數量、計量金額、計量日期、審核情況、支付情況等信息，確保計量數據的清晰、準確和可追溯。2.臺賬更新與維護隨著計量工作的進行，應及時更新計量臺賬。對于每一次計量申請、審核、確認及支付情況，都應在臺賬中進行詳細記錄。同時，定期對計量臺賬進行核對和清理，確保臺賬數據的真實性和完整性。3.臺賬分析與利用通過對計量臺賬數據的分析，可以及時掌握項目的計量進度、支付情況以及存在的問題。為項目管理決策提供依據，如合理安排資金、控制成本、調整工作計劃等。同時，計量臺賬也可作為項目結算和審計的重要資料。三、支付管理（一）支付條件1.計量完成已完成的計量項目必須經過審核確認，且計量結果符合合同約定和相關標準。只有在計量工作完成并得到認可后，才能進入支付流程。2.質量合格支付款項對應的工程或服務應達到合同規(guī)定的質量標準。施工單位或服務提供方應提供質量檢驗合格證明文件，如質量驗收報告、檢測報告等，作為支付的必要條件。3.資料齊全申請支付時，應提供完整的相關資料，包括計量申請報告、計量確認書、發(fā)票、合同執(zhí)行情況報告等。資料不全或不符合要求的，不予支付。（二）支付流程1.支付申請施工單位或服務提供方根據計量確認結果，按照合同約定的支付周期和支付方式，向財務部門提交支付申請。支付申請應包括支付項目、支付金額、支付依據等內容，并附上計量確認書、發(fā)票等相關資料。2.支付審核財務部門收到支付申請后，應進行初步審核。審核內容包括支付申請的完整性、支付金額的準確性、相關資料的合規(guī)性等。對于不符合要求的支付申請，應退回申請方并說明原因。3.審批流程經財務部門初步審核通過的支付申請，按照公司/組織的審批權限進行逐級審批。審批人員應根據合同規(guī)定、財務制度和相關法律法規(guī)，對支付事項進行嚴格審查，確保支付的合理性和合規(guī)性。審批通過后，在支付申請上簽署意見并簽字確認。4.款項支付財務部門根據審批通過的支付申請，按照規(guī)定的支付方式和時間進行款項支付。支付方式可包括銀行轉賬、支票、匯票等。在支付過程中，應嚴格遵守財務安全制度，確保支付款項的安全、準確。（三）支付方式1.預付款支付根據合同約定，在項目啟動前或施工準備階段，向施工單位或服務提供方支付一定比例的預付款。預付款的支付應符合公司/組織的資金管理規(guī)定，并在合同中明確預付款的用途、支付條件、扣回方式等條款。2.進度款支付按照工程進度或服務完成情況，定期支付進度款。進度款的支付比例和支付周期應在合同中明確約定。支付進度款時，應依據計量確認結果，扣除預付款已支付部分以及按照合同約定應扣除的款項（如質量保證金、違約金等）。3.結算款支付在項目竣工或服務結束后，進行結算款支付。結算款是在扣除預付款、進度款以及其他應扣款項后，根據最終的計量結算結果支付給施工單位或服務提供方的款項。結算款支付前，應完成項目的竣工驗收、結算審計等工作。4.質量保證金支付質量保證金是為保證工程或服務質量在一定期限內符合要求而預留的款項。在質量保證期屆滿且未出現質量問題的情況下，按照合同約定支付質量保證金。質量保證金的支付應辦理相關手續(xù)，確保支付的合規(guī)性。（四）支付監(jiān)督與檢查1.內部監(jiān)督公司/組織內部的審計部門或財務監(jiān)管部門應對支付管理工作進行定期監(jiān)督檢查。檢查內容包括支付流程的執(zhí)行情況、支付依據的真實性和合規(guī)性、支付款項的準確性等。對于發(fā)現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.外部審計定期接受外部審計機構的審計，配合審計工作，提供相關資料和信息。對于外部審計提出的問題，應認真對待，及時整改，確保公司/組織的支付管理工作符合法律法規(guī)和相關政策要求。3.投訴處理建立支付投訴處理機制，對于施工單位或服務提供方以及其他相關方對支付工作提出的投訴和質疑，應及時進行調查處理。核實投訴內容的真實性，如確實存在問題，應按照規(guī)定進行糾正，并向投訴方反饋處理結果。四、計量支付相關各方職責（一）項目管理部門職責1.負責組織和協(xié)調計量支付工作，制定計量支付工作計劃和流程。2.審核施工單位或服務提供方提交的計量申請，組織相關人員進行現場計量核實，確保計量數據的準確、真實。3.參與支付申請的審核工作，對支付事項的合理性、合規(guī)性提出意見和建議。4.建立和維護計量臺賬，及時掌握項目計量支付情況，為項目管理決策提供依據。5.協(xié)調解決計量支付過程中出現的爭議和問題，確保項目計量支付工作的順利進行。（二）施工單位或服務提供方職責1.按照合同約定和相關標準規(guī)范，認真組織施工或提供服務，確保工程質量和服務水平。2.按時、準確地向項目管理部門提交計量申請報告，提供真實、完整的計量資料和證明文件。3.配合項目管理部門的計量審核工作，對審核中提出的問題及時進行整改和補充資料。4.按照合同約定的支付方式和時間，提交支付申請，確保申請資料的齊全、合規(guī)。5.對計量支付結果有異議的，應在規(guī)定時間內提出申訴，并提供相關證據和理由。（三）財務部門職責1.負責支付申請的受理、初步審核工作，審查支付申請的完整性、支付金額的準確性和相關資料的合規(guī)性。2.按照公司/組織的財務制度和審批流程，對支付申請進行逐級審批，并辦理款項支付手續(xù)。3.建立支付臺賬，記錄每一筆支付的詳細情況，定期與計量臺賬進行核對，確保支付數據的一致性。4.負責支付憑證的制作、保管和歸檔工作，按照財務檔案管理規(guī)定妥善保存支付相關資料。5.配合內部監(jiān)督和外部審計工作，提供支付管理方面的相關資料和信息。（四）審核人員職責1.熟悉國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司/組織的計量支付管理辦法，嚴格按照規(guī)定進行審核工作。2.對計量申請和支付申請進行全面、細致的審核，確保計量數據準確無誤，支付事項合理合規(guī)。3.認真核對相關資料，對資料不全或不符合要求的，及時要求申請方補充或修正。4.在審核過程中發(fā)現問題應及時與相關部門和人員溝通，提出整改意見，并跟蹤整改情況。5.對審核結果負責，簽署審核意見，確保審核工作的公正性和嚴肅性。五、計量支付的風險防控（一）計量風險防控1.計量標準不明確風險在合同簽訂前，應明確計量標準和方法，避免因計量標準模糊導致后期計量爭議。對于一些特殊或復雜的計量項目，應在合同中詳細約定計量規(guī)則，并在實施過程中加強溝通和協(xié)調。2.計量數據不準確風險加強計量人員的培訓，提高其專業(yè)素質和責任心。計量過程應嚴格按照規(guī)定的方法和程序進行，確保計量數據的準確性。同時，建立計量數據審核和復查機制，對重要的計量數據進行多次核對，防止出現錯誤。3.計量資料不完整風險要求施工單位或服務提供方按照規(guī)定及時、完整地提供計量資料。項目管理部門在審核計量申請時，應嚴格把關資料的完整性，對資料不全的申請不予受理。同時，建立計量資料歸檔管理制度，確保計量資料的妥善保存。（二）支付風險防控1.支付依據不充分風險嚴格按照支付條件進行支付審核，確保支付依據充分、合規(guī)。加強對合同執(zhí)行情況的監(jiān)督，對于不符合支付條件的款項堅決不予支付。同時，要求申請方提供完整的支付資料，如計量確認書、發(fā)票等，作為支付的必要憑證。2.支付流程不規(guī)范風險完善支付流程，明確各環(huán)節(jié)的職責和審批權限，確保支付流程規(guī)范、有序。加強對支付流程執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對違規(guī)操作及時進行糾正。同時，利用信息化手段優(yōu)化支付流程，提高支付工作的效率和準確性。3.資金安全風險加強財務內部控制，確保支付款項的安全。嚴格執(zhí)行資金支付審批制度，對大額支付進行重點監(jiān)控。采用安全可靠