新舊委托貸款管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范公司委托貸款業(yè)務(wù)管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。本辦法旨在明確委托貸款業(yè)務(wù)的操作流程、各方職責(zé)，確保委托貸款業(yè)務(wù)合法、合規(guī)、有序開(kāi)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門、分支機(jī)構(gòu)在辦理委托貸款業(yè)務(wù)時(shí)的相關(guān)操作與管理。委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：委托貸款業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在開(kāi)展委托貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中，要充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，保障委托人資金安全。3.職責(zé)明確原則：明確委托人、受托人及借款人各方的職責(zé)，避免職責(zé)不清導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)和糾紛。4.獨(dú)立核算原則：委托貸款業(yè)務(wù)應(yīng)獨(dú)立核算，確保資金流向清晰，收益準(zhǔn)確核算。二、委托貸款業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請(qǐng)1.委托人向公司提出委托貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)，應(yīng)提交以下資料：委托貸款申請(qǐng)書，明確貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等要素。委托人身份證明文件，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明等。資金來(lái)源證明，如銀行存款證明、自有資金證明等。其他相關(guān)資料，如貸款項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、擔(dān)保資料等（根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際需要提供）。2.公司業(yè)務(wù)部門對(duì)委托人提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初審，審核內(nèi)容包括資料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性等。初審?fù)ㄟ^(guò)后，將申請(qǐng)資料提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括借款人的信用狀況、還款能力、貸款用途的合理性、擔(dān)保情況等。2.通過(guò)對(duì)借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表分析、信用評(píng)級(jí)查詢、實(shí)地考察等方式，全面了解借款人的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，明確業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。（三）合同簽訂1.若風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過(guò)，公司與委托人簽訂《委托貸款委托合同》，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括委托貸款金額、期限、利率、用途、雙方的違約責(zé)任等條款。2.公司作為受托人，與借款人簽訂《委托貸款借款合同》，明確借款金額、期限、利率、還款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。同時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，要求借款人提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，并簽訂相應(yīng)的擔(dān)保合同。3.合同簽訂過(guò)程中，應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)要求，明確各方責(zé)任，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）貸款發(fā)放1.委托人按照《委托貸款委托合同》的約定，將委托貸款資金足額存入公司指定的賬戶。2.公司在收到委托人資金后，按照《委托貸款借款合同》的約定，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶。發(fā)放過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格審核放款條件是否滿足，確保資金發(fā)放準(zhǔn)確、及時(shí)。（五）貸后管理1.公司應(yīng)定期對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款情況等進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握貸款資金的使用情況和借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.要求借款人定期報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款資金使用情況報(bào)告等資料，以便公司進(jìn)行分析和監(jiān)控。3.如發(fā)現(xiàn)借款人存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況惡化或貸款資金使用違規(guī)等情況，應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施，如要求借款人提前還款、追加擔(dān)保等，防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。（六）貸款收回1.貸款到期前，公司應(yīng)提前通知借款人準(zhǔn)備還款資金，并督促其按時(shí)足額還款。2.借款人按照《委托貸款借款合同》的約定歸還貸款本息后，公司將收回的資金扣除相關(guān)費(fèi)用后，按照《委托貸款委托合同》的約定返還給委托人。3.如借款人未能按時(shí)足額還款，公司應(yīng)按照合同約定采取相應(yīng)的催收措施，如通過(guò)法律途徑追討貸款等，確保委托人資金安全。三、各方職責(zé)（一）委托人職責(zé)1.提供合法、合規(guī)的資金來(lái)源，并對(duì)資金來(lái)源的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。2.確定委托貸款的對(duì)象、用途、金額、期限、利率等要素，并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。3.按照《委托貸款委托合同》的約定，及時(shí)足額存入委托貸款資金。4.配合公司進(jìn)行貸后管理工作，如提供相關(guān)資料、協(xié)助催收等。（二）受托人職責(zé)1.按照委托人的要求，代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回委托貸款。2.對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，保障資金安全。3.嚴(yán)格按照法律法規(guī)和合同約定辦理委托貸款業(yè)務(wù)，履行受托人職責(zé)，不得擅自變更貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等要素。4.定期向委托人報(bào)告委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)信息。（三）借款人職責(zé)1.按照《委托貸款借款合同》的約定，使用貸款資金，不得擅自改變貸款用途。2.按時(shí)足額償還貸款本息，承擔(dān)還款責(zé)任。3.配合公司進(jìn)行貸后管理工作，如提供財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款資金使用情況報(bào)告等資料。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度，為風(fēng)險(xiǎn)防控提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.加強(qiáng)對(duì)借款人的信用審查，嚴(yán)格篩選貸款對(duì)象，確保借款人具備良好的信用狀況和還款能力。2.要求借款人提供有效的擔(dān)保措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估和管理，確保擔(dān)保物的價(jià)值和合法性。3.完善業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和審批權(quán)限，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)、準(zhǔn)確。4.密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)的影響，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括借款人的信用評(píng)級(jí)變化、財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)、貸款逾期情況等。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。公司應(yīng)根據(jù)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，防范風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。五、財(cái)務(wù)管理（一）收入核算1.公司按照《委托貸款委托合同》的約定，收取受托人手續(xù)費(fèi)收入。手續(xù)費(fèi)收入應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行核算，在委托貸款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生時(shí)確認(rèn)收入。2.手續(xù)費(fèi)收入的計(jì)算應(yīng)明確、合理，符合市場(chǎng)行情和行業(yè)慣例。收入核算應(yīng)準(zhǔn)確記錄，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、可靠。（二）支出核算1.委托貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，如評(píng)估費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、訴訟費(fèi)等，應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行核算。2.費(fèi)用支出應(yīng)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行審批，確保支出合理、合規(guī)。（三）資金管理1.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)委托貸款資金的管理，確保資金安全。委托貸款資金應(yīng)專戶存儲(chǔ)，專款專用，不得與其他資金混淆。2.定期對(duì)委托貸款資金的收支情況進(jìn)行核對(duì)，確保資金流向清晰，賬目相符。六、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息披露原則，向委托人及相關(guān)利益方披露委托貸款業(yè)務(wù)信息。（二）披露內(nèi)容1.定期向委托人披露委托貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，包括貸款金額、期限、利率、借款人情況、還款情況等。2.及時(shí)披露委托貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)生的重大事項(xiàng)，如風(fēng)險(xiǎn)事件、訴訟情況等。3.按照監(jiān)管要求，向相關(guān)部門報(bào)送委托貸款業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表等信息。（三）披露方式信息披露可采用書面報(bào)告、電子郵件、公司內(nèi)部網(wǎng)站等方式進(jìn)行，確保委托人及相關(guān)利益方能夠及時(shí)獲取信息。七、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性、財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性等。2.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)管1.積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照要求報(bào)送相關(guān)資料，接受