付費(fèi)媒體采購(gòu)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司付費(fèi)媒體采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，確保采購(gòu)質(zhì)量，降低采購(gòu)成本，加強(qiáng)公司在付費(fèi)媒體領(lǐng)域的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有涉及付費(fèi)媒體采購(gòu)的部門和項(xiàng)目，包括但不限于市場(chǎng)推廣、品牌宣傳、產(chǎn)品營(yíng)銷等活動(dòng)中所需的各類付費(fèi)媒體資源采購(gòu)。（三）基本原則1.合法性原則：付費(fèi)媒體采購(gòu)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.效益原則：在滿足公司業(yè)務(wù)需求的前提下，追求采購(gòu)效益最大化，綜合考慮媒體資源的性價(jià)比、傳播效果等因素。3.公開(kāi)透明原則：采購(gòu)過(guò)程應(yīng)公開(kāi)、公正、透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督，確保所有符合條件的供應(yīng)商都有平等參與的機(jī)會(huì)。4.歸口管理原則：明確采購(gòu)歸口管理部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織、協(xié)調(diào)和管理付費(fèi)媒體采購(gòu)工作，避免多頭采購(gòu)和管理混亂。二、采購(gòu)歸口管理部門及職責(zé)（一）歸口管理部門公司市場(chǎng)部作為付費(fèi)媒體采購(gòu)的歸口管理部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃、組織實(shí)施和監(jiān)督管理公司的付費(fèi)媒體采購(gòu)工作。（二）主要職責(zé)1.制定采購(gòu)計(jì)劃：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和市場(chǎng)推廣需求，結(jié)合各部門提出的采購(gòu)申請(qǐng)，制定年度、季度和月度付費(fèi)媒體采購(gòu)計(jì)劃。2.供應(yīng)商管理：建立和維護(hù)供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估、選擇、準(zhǔn)入和淘汰管理；與供應(yīng)商保持溝通與合作，確保媒體資源供應(yīng)的穩(wěn)定性和質(zhì)量。3.采購(gòu)流程執(zhí)行：負(fù)責(zé)具體采購(gòu)項(xiàng)目的組織實(shí)施，包括采購(gòu)文件編制、采購(gòu)信息發(fā)布、采購(gòu)談判、合同簽訂等環(huán)節(jié)，確保采購(gòu)流程的規(guī)范執(zhí)行。4.采購(gòu)成本控制：通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、談判協(xié)商等方式，合理控制采購(gòu)成本，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)價(jià)格和條款；對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決成本異常問(wèn)題。5.采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別和評(píng)估采購(gòu)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；對(duì)采購(gòu)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)處理合同糾紛和違約事件。6.溝通協(xié)調(diào)：與公司內(nèi)部各相關(guān)部門保持密切溝通與協(xié)調(diào)，了解業(yè)務(wù)需求，提供采購(gòu)支持和服務(wù)；協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和矛盾，確保采購(gòu)工作順利進(jìn)行。7.數(shù)據(jù)分析與報(bào)告：收集、整理和分析采購(gòu)數(shù)據(jù)，定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)采購(gòu)工作進(jìn)展情況、采購(gòu)成本分析、供應(yīng)商評(píng)估等信息，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。三、采購(gòu)流程（一）采購(gòu)申請(qǐng)1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫(xiě)《付費(fèi)媒體采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)媒體的類型、規(guī)格、數(shù)量、投放時(shí)間、投放預(yù)算等信息，并提交至歸口管理部門。2.采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)明確采購(gòu)目的、預(yù)期效果以及與公司整體業(yè)務(wù)目標(biāo)的關(guān)聯(lián)性，確保采購(gòu)需求的合理性和必要性。（二）需求審核1.歸口管理部門收到采購(gòu)申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審核采購(gòu)需求的合理性、預(yù)算的準(zhǔn)確性以及與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計(jì)劃的一致性。2.對(duì)于不符合要求的采購(gòu)申請(qǐng)，歸口管理部門應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門溝通，說(shuō)明原因并要求其進(jìn)行修改或補(bǔ)充完善。（三）采購(gòu)計(jì)劃制定1.歸口管理部門根據(jù)審核通過(guò)的采購(gòu)申請(qǐng)，結(jié)合公司年度、季度和月度預(yù)算安排，制定詳細(xì)的付費(fèi)媒體采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、內(nèi)容、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、預(yù)算金額、責(zé)任人等信息，并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）供應(yīng)商選擇與評(píng)估1.根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，歸口管理部門通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，包括市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。2.對(duì)收集到的供應(yīng)商進(jìn)行篩選和評(píng)估，建立供應(yīng)商備選庫(kù)。評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)信譽(yù)、媒體資源質(zhì)量、價(jià)格水平、服務(wù)能力、過(guò)往業(yè)績(jī)等方面。3.對(duì)于重要的采購(gòu)項(xiàng)目，可組織相關(guān)部門和人員組成評(píng)估小組，采用實(shí)地考察、問(wèn)卷調(diào)查、案例分析等方式對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行全面評(píng)估，并形成評(píng)估報(bào)告。4.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，從供應(yīng)商備選庫(kù)中選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行合作，并與其簽訂合作協(xié)議或框架合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（五）采購(gòu)文件編制1.歸口管理部門根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的需求和特點(diǎn)，編制采購(gòu)文件，包括采購(gòu)公告、招標(biāo)文件、詢價(jià)文件、談判文件等。2.采購(gòu)文件應(yīng)明確采購(gòu)的媒體資源規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、價(jià)格條款、交付時(shí)間、售后服務(wù)等內(nèi)容，確保供應(yīng)商能夠準(zhǔn)確理解采購(gòu)需求。3.在采購(gòu)文件中應(yīng)明確采購(gòu)評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，包括價(jià)格、質(zhì)量、服務(wù)、信譽(yù)等方面的權(quán)重和評(píng)分細(xì)則，確保采購(gòu)評(píng)審過(guò)程的公平、公正、公開(kāi)。（六）采購(gòu)信息發(fā)布1.根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的性質(zhì)和規(guī)模，歸口管理部門選擇合適的渠道發(fā)布采購(gòu)信息，如公司官網(wǎng)、行業(yè)媒體、專業(yè)采購(gòu)平臺(tái)等。2.采購(gòu)信息應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)發(fā)布，確保潛在供應(yīng)商有足夠的時(shí)間準(zhǔn)備響應(yīng)文件。同時(shí)，應(yīng)明確采購(gòu)信息的有效期和響應(yīng)截止時(shí)間。（七）采購(gòu)響應(yīng)與評(píng)審1.供應(yīng)商在收到采購(gòu)信息后，應(yīng)按照要求編制響應(yīng)文件，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交給歸口管理部門。2.歸口管理部門組織相關(guān)人員對(duì)供應(yīng)商的響應(yīng)文件進(jìn)行評(píng)審，按照采購(gòu)評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分或排序。評(píng)審過(guò)程中應(yīng)保持客觀、公正，不得偏袒任何一方。3.對(duì)于技術(shù)復(fù)雜或金額較大的采購(gòu)項(xiàng)目，可組織現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)會(huì)議，邀請(qǐng)供應(yīng)商進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)陳述和答疑，確保評(píng)審結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。（八）采購(gòu)合同簽訂1.根據(jù)評(píng)審結(jié)果，確定中標(biāo)或成交供應(yīng)商，并與其簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括媒體資源的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交付時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。2.在簽訂采購(gòu)合同前，應(yīng)對(duì)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和公司利益要求。對(duì)于重大采購(gòu)合同，可聘請(qǐng)法律顧問(wèn)進(jìn)行審核把關(guān)。3.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給公司內(nèi)部相關(guān)部門，以便各部門了解采購(gòu)項(xiàng)目情況，做好后續(xù)的配合和監(jiān)督工作。（九）采購(gòu)合同執(zhí)行與驗(yàn)收1.供應(yīng)商應(yīng)按照采購(gòu)合同約定的時(shí)間、地點(diǎn)和要求交付媒體資源，并提供相關(guān)的服務(wù)。歸口管理部門應(yīng)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.在媒體資源交付后，歸口管理部門組織相關(guān)部門和人員按照合同要求進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括媒體資源的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、投放效果等方面。3.驗(yàn)收合格后，由驗(yàn)收人員簽署驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。對(duì)于驗(yàn)收不合格的媒體資源，應(yīng)要求供應(yīng)商限期整改或重新提供，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)為止。（十）采購(gòu)付款1.根據(jù)采購(gòu)合同約定和驗(yàn)收情況，歸口管理部門填寫(xiě)《付費(fèi)媒體采購(gòu)付款申請(qǐng)表》，附上采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等相關(guān)憑證，提交至財(cái)務(wù)部門審核。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核采購(gòu)合同的執(zhí)行情況、發(fā)票的真實(shí)性和合法性、付款金額的準(zhǔn)確性等。審核通過(guò)后，按照公司財(cái)務(wù)管理制度辦理付款手續(xù)。四、采購(gòu)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門在編制年度預(yù)算時(shí)，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)推廣需求，提出付費(fèi)媒體采購(gòu)預(yù)算申請(qǐng)。預(yù)算申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、內(nèi)容、預(yù)計(jì)金額等信息，并提供相應(yīng)的依據(jù)和說(shuō)明。2.歸口管理部門負(fù)責(zé)匯總各部門的采購(gòu)預(yù)算申請(qǐng)，結(jié)合公司整體預(yù)算安排，編制公司年度付費(fèi)媒體采購(gòu)預(yù)算草案。預(yù)算草案應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的分類、金額、時(shí)間分布等內(nèi)容，并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司年度付費(fèi)媒體采購(gòu)預(yù)算經(jīng)審批通過(guò)后，應(yīng)分解到季度和月度，形成季度和月度采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行計(jì)劃。各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)活動(dòng)，不得隨意突破預(yù)算。（二）預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.歸口管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)控采購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行情況，定期對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際支出與預(yù)算進(jìn)行對(duì)比分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題和偏差。2.對(duì)于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的超預(yù)算情況，歸口管理部門應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門溝通，分析原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整和控制。如因業(yè)務(wù)發(fā)展需要確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照公司預(yù)算管理規(guī)定辦理相關(guān)審批手續(xù)。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，確保采購(gòu)資金的合理使用和安全。同時(shí)，應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況，為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（三）預(yù)算調(diào)整1.在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，由歸口管理部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，并詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、內(nèi)容、金額等信息。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)相關(guān)部門審核后，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，按照公司預(yù)算管理規(guī)定對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，并相應(yīng)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同。五、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商準(zhǔn)入1.建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，明確供應(yīng)商的準(zhǔn)入條件和流程。供應(yīng)商準(zhǔn)入條件應(yīng)包括企業(yè)資質(zhì)、信譽(yù)狀況、媒體資源質(zhì)量、價(jià)格水平、服務(wù)能力等方面的要求。2.供應(yīng)商申請(qǐng)準(zhǔn)入時(shí)，應(yīng)向歸口管理部門提交相關(guān)證明材料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、媒體資源證明文件、業(yè)績(jī)案例等。3.歸口管理部門對(duì)供應(yīng)商提交的證明材料進(jìn)行審核，并組織相關(guān)人員對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察或評(píng)估。經(jīng)審核和評(píng)估合格的供應(yīng)商，納入公司供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)，并與其簽訂合作協(xié)議或框架合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）供應(yīng)商評(píng)估與考核1.建立供應(yīng)商評(píng)估與考核機(jī)制，定期對(duì)供應(yīng)商的表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估和考核。評(píng)估和考核內(nèi)容包括媒體資源質(zhì)量、價(jià)格水平、服務(wù)能力、交付及時(shí)性、合同執(zhí)行情況等方面。2.歸口管理部門負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門和人員對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，可采用問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地考察、數(shù)據(jù)分析、客戶反饋等方式收集評(píng)估和考核信息。3.根據(jù)評(píng)估和考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，分為優(yōu)秀供應(yīng)商、合格供應(yīng)商、不合格供應(yīng)商。對(duì)于優(yōu)秀供應(yīng)商，可給予更多的合作機(jī)會(huì)和優(yōu)惠政策；對(duì)于不合格供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改或淘汰處理。（三）供應(yīng)商淘汰1.對(duì)于出現(xiàn)以下情況之一的供應(yīng)商，應(yīng)予以淘汰：提供的媒體資源質(zhì)量不符合合同要求，且經(jīng)整改后仍無(wú)法達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的；價(jià)格水平明顯高于市場(chǎng)同類產(chǎn)品或服務(wù)，且無(wú)合理理由的；服務(wù)能力不足，無(wú)法滿足公司業(yè)務(wù)需求，且經(jīng)溝通后仍無(wú)改進(jìn)措施的；出現(xiàn)嚴(yán)重違約行為，如未按時(shí)交付媒體資源、提供虛假信息等；其他不符合公司合作要求的情況。2.供應(yīng)商淘汰由歸口管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)部門審核后，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，及時(shí)通知供應(yīng)商終止合作，并清理相關(guān)合作文件和資料。（四）供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)1.歸口管理部門應(yīng)與供應(yīng)商保持密切的溝通與合作，定期召開(kāi)供應(yīng)商會(huì)議，及時(shí)了解供應(yīng)商的經(jīng)營(yíng)狀況、媒體資源情況以及市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等信息。2.對(duì)于供應(yīng)商提出的合理建議和需求，應(yīng)及時(shí)給予回應(yīng)和支持；對(duì)于供應(yīng)商在合作過(guò)程中遇到的問(wèn)題和困難，應(yīng)積極協(xié)調(diào)解決，共同維護(hù)良好的合作關(guān)系。3.通過(guò)建立供應(yīng)商激勵(lì)機(jī)制，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，提高供應(yīng)商的合作積極性和忠誠(chéng)度。六、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.歸口管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)采購(gòu)過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。評(píng)估結(jié)果應(yīng)形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。例如：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和媒體資源價(jià)格變化趨勢(shì)，合理制定采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算，避免因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致采購(gòu)成本過(guò)高或媒體資源供應(yīng)不足。供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)：建立供應(yīng)商評(píng)估和考核機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理和監(jiān)督，選擇資質(zhì)信譽(yù)良好、實(shí)力較強(qiáng)的供應(yīng)商進(jìn)行合作；與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的合同條款，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，降低供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)采購(gòu)合同管理，嚴(yán)格審核合同條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、明確清晰；在合同執(zhí)行過(guò)程中，加強(qiáng)跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合同糾紛和違約事件。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：在采購(gòu)文件中明確媒體資源的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收要求，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收工作；要求供應(yīng)商提供質(zhì)量保證承諾和售后服務(wù)，對(duì)質(zhì)量不合格的產(chǎn)品及時(shí)進(jìn)行處理。法律風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)法律法規(guī)和政策的學(xué)習(xí)和研究，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)；在采購(gòu)過(guò)程中，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，避免因法律問(wèn)題導(dǎo)致采購(gòu)活動(dòng)失敗或公司遭受損失。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公司付費(fèi)媒體采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行定期審計(jì)和監(jiān)督，檢查采購(gòu)流程的執(zhí)行情況、采購(gòu)合同的簽訂和履行情況、采購(gòu)資金的使用情況等。2.審計(jì)部門應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)方案，采用查閱資料、實(shí)地走訪、問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析等方式進(jìn)行審計(jì)工作。審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改情況。3.公司紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)