瑜伽館財務(wù)專用章分開管理制度

一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范本瑜伽館財務(wù)專用章的使用與管理，確保財務(wù)工作的安全性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，保障瑜伽館的經(jīng)濟利益，維護正常的運營秩序。同時，體現(xiàn)瑜伽館追求和諧、專注、專業(yè)的企業(yè)文化，遵循通過瑜伽傳播健康生活理念的教育宗旨，在制度執(zhí)行中秉持人文關(guān)懷原則，促進財務(wù)工作與瑜伽館整體發(fā)展目標(biāo)相契合。2.適用范圍本制度適用于瑜伽館全體員工涉及財務(wù)專用章使用的相關(guān)活動。對于與瑜伽館有財務(wù)往來的客戶，在涉及財務(wù)專用章相關(guān)事務(wù)時，參照本制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.原則-安全性原則：財務(wù)專用章的保管和使用必須確保安全，防止印章被盜用、濫用，保障瑜伽館資金安全。-獨立性原則：財務(wù)專用章實行分開管理，不同崗位人員分別負(fù)責(zé)不同部分的印章保管和使用，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。-規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和審批程序使用財務(wù)專用章，確保每一次蓋章行為都有記錄、可追溯。二、組織架構(gòu)與職責(zé)劃分1.財務(wù)專用章管理小組-組成：由瑜伽館館長擔(dān)任組長，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、行政部門負(fù)責(zé)人為成員。管理小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌財務(wù)專用章的管理制度制定、監(jiān)督執(zhí)行、重大事項決策等工作。-職責(zé)：館長全面負(fù)責(zé)管理小組工作，協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，對財務(wù)專用章管理中的重大問題進行決策；財務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)提供專業(yè)財務(wù)意見，監(jiān)督財務(wù)專用章在財務(wù)工作中的規(guī)范使用；行政部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督制度執(zhí)行的日常工作，協(xié)調(diào)各部門之間的溝通與協(xié)作。2.印章保管人員-劃分：財務(wù)專用章分為主章和副章，分別由不同人員保管。主章一般由財務(wù)部門主管會計保管，副章由財務(wù)部門的出納保管。-職責(zé)：主管會計負(fù)責(zé)主章的日常保管，確保主章存放安全，在符合規(guī)定的財務(wù)事項上加蓋主章；出納負(fù)責(zé)副章的保管，按照規(guī)定流程配合主章完成財務(wù)蓋章工作。同時，保管人員要對印章的安全負(fù)責(zé)，不得隨意將印章交予他人代管。3.審批人員-設(shè)置：根據(jù)財務(wù)事項的金額和性質(zhì)，設(shè)定不同級別的審批人員。一般金額較小的常規(guī)財務(wù)支出，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批；金額較大或重要的財務(wù)事項，需經(jīng)瑜伽館館長審批。-職責(zé)：審批人員要嚴(yán)格審核財務(wù)事項的真實性、合法性和合理性，在確認(rèn)無誤后簽署審批意見，方可進行蓋章操作。三、管理流程1.印章啟用-申請：新設(shè)立或更換財務(wù)專用章時，由財務(wù)部門提出申請，詳細(xì)說明啟用原因、新印章樣式等信息，提交給財務(wù)專用章管理小組審核。-審核與制作：管理小組審核通過后，指定專業(yè)的印章制作機構(gòu)按照規(guī)定樣式制作財務(wù)專用章。制作完成后，由行政部門負(fù)責(zé)驗收，核對印章樣式、材質(zhì)等是否符合要求。-備案與登記：行政部門將新印章在公安機關(guān)進行備案，并在瑜伽館內(nèi)部的印章管理登記簿上進行登記，記錄印章啟用日期、保管人員等信息。2.日常使用-用章申請：財務(wù)人員在需要使用財務(wù)專用章時，填寫《財務(wù)專用章使用申請表》，詳細(xì)注明用章事項、金額、收款單位等信息，提交給審批人員審批。-審批流程：審批人員根據(jù)財務(wù)事項的性質(zhì)和金額，按照規(guī)定進行審批。對于常規(guī)財務(wù)事項，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人在審核相關(guān)憑證和申請表后簽署審批意見；對于重大財務(wù)事項，需經(jīng)館長審批同意。-蓋章操作：審批通過后，保管主章和副章的人員共同在相應(yīng)的財務(wù)憑證或文件上加蓋印章。蓋章時要確保印章清晰、位置準(zhǔn)確，并在《財務(wù)專用章使用登記簿》上記錄蓋章日期、用章事項、蓋章人員等信息。3.印章交接-交接原因：當(dāng)保管人員因離職、調(diào)崗等原因不再負(fù)責(zé)印章保管工作時，需要進行印章交接。-交接流程：由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人或行政部門負(fù)責(zé)人監(jiān)督交接過程。原保管人員將印章、相關(guān)登記簿及其他與印章管理有關(guān)的資料移交給新保管人員，雙方在《財務(wù)專用章交接清單》上簽字確認(rèn)。交接清單需注明交接日期、交接內(nèi)容等信息，并由監(jiān)督人員簽字見證。4.印章停用與銷毀-停用申請：當(dāng)財務(wù)專用章出現(xiàn)損壞、樣式變更等情況需要停用時，由財務(wù)部門提出停用申請，說明停用原因，提交給財務(wù)專用章管理小組審批。-停用處理：管理小組審批通過后，行政部門負(fù)責(zé)收回停用的印章，并在內(nèi)部進行公示。同時，在印章管理登記簿上注明停用日期和原因。-銷毀流程：對于需要銷毀的財務(wù)專用章，由行政部門統(tǒng)一安排銷毀工作。銷毀過程需有專人監(jiān)督，并記錄銷毀時間、地點、方式等信息。銷毀完成后，監(jiān)督人員在銷毀記錄上簽字確認(rèn)。四、權(quán)利與義務(wù)1.保管人員的權(quán)利與義務(wù)-權(quán)利：保管人員有權(quán)拒絕不符合規(guī)定的用章要求，并向相關(guān)負(fù)責(zé)人報告；在履行職責(zé)過程中，有權(quán)要求其他部門提供必要的協(xié)助和信息。-義務(wù)：嚴(yán)格按照制度規(guī)定保管和使用印章，確保印章安全；妥善保管印章存放設(shè)備，防止印章被盜、被損壞；及時記錄印章使用情況，保證登記簿信息準(zhǔn)確、完整。2.審批人員的權(quán)利與義務(wù)-權(quán)利：審批人員有權(quán)對財務(wù)事項進行全面審查，要求財務(wù)人員提供詳細(xì)的資料和說明；對于不符合規(guī)定的財務(wù)事項，有權(quán)拒絕審批。-義務(wù)：認(rèn)真履行審批職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批流程和標(biāo)準(zhǔn)進行審批；對審批結(jié)果負(fù)責(zé)，確保財務(wù)事項真實、合法、合理；保守財務(wù)信息秘密，不得泄露審批過程中涉及的敏感信息。3.其他員工的權(quán)利與義務(wù)-權(quán)利：其他員工有權(quán)對財務(wù)專用章的使用情況進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為可向管理小組舉報；有權(quán)了解與自身工作相關(guān)的財務(wù)專用章管理制度和流程。-義務(wù)：遵守財務(wù)專用章管理制度，不得擅自使用財務(wù)專用章；在涉及財務(wù)事項時，積極配合財務(wù)人員和審批人員的工作，提供真實、準(zhǔn)確的信息。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制-內(nèi)部審計：定期由瑜伽館內(nèi)部審計部門對財務(wù)專用章的使用和管理情況進行審計。審計內(nèi)容包括印章保管是否安全、用章審批流程是否合規(guī)、使用記錄是否完整等。審計部門在審計結(jié)束后出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議。-日常監(jiān)督：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人和行政部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對財務(wù)專用章的日常使用情況進行監(jiān)督。檢查保管人員是否按照規(guī)定流程操作，審批人員是否認(rèn)真履行職責(zé)等。發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，并記錄在案。-員工監(jiān)督：鼓勵全體員工對財務(wù)專用章管理中的違規(guī)行為進行監(jiān)督和舉報。對于舉報屬實的員工，給予一定的獎勵，并為舉報人保密。2.獎勵機制-工作表現(xiàn)突出獎：對于在財務(wù)專用章管理工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)、嚴(yán)格執(zhí)行制度，表現(xiàn)突出的保管人員、審批人員或其他相關(guān)員工，給予表彰和獎勵。獎勵形式包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。-創(chuàng)新貢獻獎：對提出改進財務(wù)專用章管理制度或流程的合理化建議，并被采納后取得良好效果的員工，給予相應(yīng)的獎勵，以鼓勵員工積極參與管理創(chuàng)新。3.懲罰機制-輕微違規(guī)處理：對于初次違反財務(wù)專用章管理制度，但情節(jié)較輕的行為，如未及時記錄用章信息等，給予警告處分，并要求責(zé)任人立即整改。-嚴(yán)重違規(guī)處理：對于嚴(yán)重違反制度的行為，如未經(jīng)審批擅自使用財務(wù)專用章、故意損壞印章等，視情節(jié)輕重給予罰款、降職、辭退等處理；構(gòu)成違法犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。六、附則1.制度解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)歸瑜伽館財務(wù)專用章管理小組所有。在制度執(zhí)行過程中，如遇有不明確的條款或特殊情況，由管理小組進行解釋和裁決。2.制度修訂隨著瑜伽館