二航局差旅費管理辦法總則目的為加強二航局差旅費管理，規(guī)范差旅費支出，提高資金使用效益，根據國家有關法律法規(guī)和財務制度，結合本單位實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于二航局總部及所屬各單位?；驹瓌t1.依規(guī)管理原則：嚴格執(zhí)行國家和上級有關差旅費管理的規(guī)定，確保差旅費支出合法合規(guī)。2.勤儉節(jié)約原則：堅持勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，合理控制差旅費支出規(guī)模。3.據實報銷原則：差旅費應當按照實際發(fā)生的金額憑合法有效憑證報銷。差旅費開支范圍及標準城市間交通費1.乘坐交通工具的等級標準飛機：根據工作需要和職級，可乘坐經濟艙、公務艙等。具體標準按照二航局相關規(guī)定執(zhí)行。火車：可乘坐火車硬席（硬座、硬臥）、高鐵/動車二等座等，因工作需要乘坐軟臥的，需經單位負責人批準。輪船：可乘坐三等艙及以下。其他交通工具：因特殊情況需乘坐其他交通工具的，需經單位負責人批準，并按照實際發(fā)生金額報銷。2.乘坐交通工具的票價規(guī)定乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據報銷。乘坐火車、輪船等交通工具的，符合規(guī)定的票價、行李費可以憑據報銷。住宿費1.住宿標準根據出差目的地的不同，分為不同的住宿標準檔次。具體標準按照二航局相關規(guī)定執(zhí)行。兩人及以上同行的，原則上應合住標準間，住宿費按照標準間價格報銷。2.住宿費報銷規(guī)定住宿費應當憑合法有效發(fā)票報銷，發(fā)票內容應包括住宿日期、住宿人數、單價、金額等。實際發(fā)生的住宿費超過規(guī)定標準的，超出部分由個人自理?；锸逞a助費1.伙食補助費標準按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天補助標準按照二航局相關規(guī)定執(zhí)行。出差期間由接待單位統一安排伙食的，應當向接待單位交納伙食費，并由接待單位出具收取伙食費的證明，在報銷差旅費時不再領取伙食補助費。2.伙食補助費報銷規(guī)定伙食補助費以現金形式發(fā)放，與差旅費一同報銷。市內交通費1.市內交通費標準按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天補助標準按照二航局相關規(guī)定執(zhí)行。出差期間由接待單位提供交通工具的，不再發(fā)放市內交通費。2.市內交通費報銷規(guī)定市內交通費應當憑合法有效發(fā)票報銷，發(fā)票內容應包括日期、起止地點、金額等。實際發(fā)生的市內交通費超過規(guī)定標準的，超出部分由個人自理。差旅費報銷流程出差審批1.員工因工作需要出差的，應當填寫《出差審批單》，注明出差事由、目的地、預計出差天數等信息，按照規(guī)定的審批權限報經批準。2.審批權限按照二航局相關規(guī)定執(zhí)行，一般員工出差由部門負責人審批，部門負責人出差由分管領導審批，分管領導出差由單位負責人審批。費用預支1.根據出差審批情況，需要預支差旅費的員工，應當填寫《差旅費借款單》，注明借款金額、出差事由、預計還款日期等信息，按照規(guī)定的審批權限報經批準。2.財務部門根據審批后的《差旅費借款單》辦理借款手續(xù)，將借款金額支付給借款人。出差歸來報銷1.員工出差歸來后，應當在規(guī)定的時間內辦理差旅費報銷手續(xù)。報銷時，應當填寫《差旅費報銷單》，并附出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票、市內交通費發(fā)票等相關憑證。2.財務部門對報銷憑證進行審核，審核內容包括憑證的真實性、合法性、完整性，出差審批手續(xù)的合規(guī)性，費用開支的合理性等。3.審核無誤后，財務部門按照規(guī)定的標準計算報銷金額，辦理報銷手續(xù)，將報銷金額支付給報銷人，并收回預支的差旅費借款。如有余款，應當及時退還借款人；如有超支，應當由報銷人補足。特殊情況差旅費管理參加會議、培訓1.員工參加會議、培訓的，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的住宿費、伙食費由舉辦單位按規(guī)定統一開支，在途期間的差旅費按照本辦法規(guī)定報銷。2.舉辦單位不統一安排食宿的，會議、培訓期間的住宿費、伙食費按照本辦法規(guī)定標準報銷，在途期間的差旅費按照本辦法規(guī)定報銷。調動、搬遷1.員工因調動工作發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費，按照本辦法規(guī)定執(zhí)行。由調入單位報銷的，應當提供調動通知等相關證明材料。2.員工因搬遷發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費，按照本辦法規(guī)定執(zhí)行。由單位報銷的，應當提供搬遷通知等相關證明材料。臨時出國（境）1.員工臨時出國（境）的，差旅費管理按照國家和二航局有關規(guī)定執(zhí)行。2.出國（境）人員應當按照規(guī)定的標準和程序報銷差旅費，不得擅自提高標準或擴大開支范圍。監(jiān)督檢查與責任追究監(jiān)督檢查1.二航局財務部門應當定期對所屬各單位差旅費管理情況進行監(jiān)督檢查，檢查內容包括差旅費制度的執(zhí)行情況、報銷憑證的真實性和合法性、費用開支的合理性等。2.各單位應當加強對本單位差旅費管理工作的監(jiān)督檢查，發(fā)現問題及時整改。責任追究1.對違反本辦法規(guī)定的行為，按照國家和二航局有關規(guī)定進行嚴肅處理。2.對虛報冒領、騙取差旅費等違規(guī)行為，除責令其退還違規(guī)所得