并購貸款管理辦法福建福建省并購貸款管理辦法總則制定目的與依據(jù)為規(guī)范福建省內(nèi)并購貸款業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對并購貸款業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)并購市場健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合福建省實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在福建省依法設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“貸款人”）開展的并購貸款業(yè)務(wù)。本辦法所稱并購貸款，是指貸款人向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價(jià)款和費(fèi)用的貸款?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：貸款人開展并購貸款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及本辦法的規(guī)定。2.審慎經(jīng)營原則：貸款人應(yīng)充分評估并購交易風(fēng)險(xiǎn)，審慎確定貸款金額、期限、利率等要素，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：通過完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識別、評估、監(jiān)測和控制并購貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資金安全。4.商業(yè)可持續(xù)原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，合理確定貸款定價(jià)，確保并購貸款業(yè)務(wù)能夠?qū)崿F(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。業(yè)務(wù)準(zhǔn)入貸款人條件1.經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，具有獨(dú)立法人資格，且經(jīng)營狀況良好，無重大違法違規(guī)記錄。2.具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管理體系健全，具備有效的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和控制能力。3.擁有熟悉并購業(yè)務(wù)及相關(guān)法律法規(guī)的專業(yè)人員，具備較強(qiáng)的盡職調(diào)查能力和風(fēng)險(xiǎn)評估能力。4.資本充足率不低于監(jiān)管要求，具備充足的資金實(shí)力開展并購貸款業(yè)務(wù)。5.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。并購交易條件1.并購交易應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置。2.并購方與目標(biāo)企業(yè)之間應(yīng)具有合理的商業(yè)目的，不存在惡意并購或通過并購逃廢債務(wù)等行為。3.并購交易應(yīng)依法合規(guī)進(jìn)行，涉及的審批手續(xù)齊全，交易文件合法有效。4.并購后企業(yè)應(yīng)具備良好的經(jīng)營前景和財(cái)務(wù)狀況，具有合理的整合計(jì)劃和明確的發(fā)展戰(zhàn)略，能夠有效提升企業(yè)核心競爭力。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評估1.貸款人應(yīng)建立完善的并購貸款風(fēng)險(xiǎn)評估體系，對并購交易的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、深入的評估。評估內(nèi)容應(yīng)包括但不限于并購雙方的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、市場競爭力、行業(yè)前景、并購交易的合規(guī)性、協(xié)同效應(yīng)、整合風(fēng)險(xiǎn)等。2.在風(fēng)險(xiǎn)評估過程中，應(yīng)充分收集相關(guān)信息，運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)分析和判斷。同時(shí)，應(yīng)參考專業(yè)機(jī)構(gòu)的評估意見，確保風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測1.貸款人應(yīng)建立健全并購貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，對貸款發(fā)放后的資金使用情況、并購項(xiàng)目進(jìn)展情況、并購后企業(yè)經(jīng)營狀況等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測。2.定期收集和分析相關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。對于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，評估風(fēng)險(xiǎn)程度，并制定針對性的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。風(fēng)險(xiǎn)控制1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)測結(jié)果，貸款人應(yīng)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保并購貸款風(fēng)險(xiǎn)可控。風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)包括但不限于要求并購方提供足額有效的擔(dān)保、設(shè)定合理的貸款金額和期限、約定適當(dāng)?shù)倪€款方式和保障條款等。2.在貸款發(fā)放過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的條件和方式發(fā)放貸款，確保貸款資金?？顚Ｓ?。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對貸款資金使用的監(jiān)督管理，防止資金挪用等風(fēng)險(xiǎn)。3.對于并購后企業(yè)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，貸款人應(yīng)積極與并購方溝通協(xié)調(diào)，督促其采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。如風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，采取追加擔(dān)保、提前收回貸款、參與企業(yè)重組等措施，最大限度地減少損失。貸款業(yè)務(wù)流程受理與調(diào)查1.貸款人應(yīng)設(shè)立專門的并購貸款業(yè)務(wù)受理渠道，明確受理?xiàng)l件和流程。對于符合受理?xiàng)l件的申請，應(yīng)及時(shí)予以受理，并要求申請人提供完整、真實(shí)、有效的資料。2.受理后，貸款人應(yīng)組織專業(yè)人員對并購交易及申請人進(jìn)行盡職調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括并購交易背景、目的、交易結(jié)構(gòu)、雙方基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、市場競爭力、行業(yè)前景、并購后的整合計(jì)劃等。3.在盡職調(diào)查過程中，應(yīng)通過實(shí)地考察、查閱資料、訪談相關(guān)人員等方式，獲取充分、可靠的信息，并對信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核實(shí)。同時(shí)，應(yīng)制作詳細(xì)的盡職調(diào)查報(bào)告，明確調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)評估意見。風(fēng)險(xiǎn)評估與審批1.貸款人應(yīng)根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，對并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)涵蓋并購交易的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面，運(yùn)用科學(xué)合理的評估方法和模型，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析和定性判斷。2.在風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)上，按照內(nèi)部審批流程，由有權(quán)審批人對并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。審批人應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果、業(yè)務(wù)收益情況、貸款人自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，做出審慎的審批決策。3.對于審批通過的并購貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)明確貸款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等合同條款，并與申請人簽訂正式的借款合同和相關(guān)擔(dān)保合同。發(fā)放與支付1.貸款人應(yīng)按照借款合同約定的條件和方式，及時(shí)足額發(fā)放并購貸款。在貸款發(fā)放前，應(yīng)確保各項(xiàng)放款條件均已滿足，包括但不限于擔(dān)保手續(xù)已辦理完畢、相關(guān)審批文件已齊全、資金監(jiān)管賬戶已開立等。2.對于并購貸款資金的支付，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定和借款合同約定，采用受托支付或自主支付方式。采用受托支付方式的，貸款人應(yīng)將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的交易對象；采用自主支付方式的，貸款人應(yīng)要求借款人定期報(bào)告貸款資金使用情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款資金的使用是否符合合同約定。貸后管理1.貸款人應(yīng)建立健全并購貸款貸后管理制度，明確貸后管理職責(zé)和流程。貸后管理人員應(yīng)定期對并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握貸款資金使用情況、并購項(xiàng)目進(jìn)展情況、并購后企業(yè)經(jīng)營狀況等信息。2.加強(qiáng)對并購后企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況的監(jiān)測分析，定期要求并購方提供財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)營報(bào)告，評估企業(yè)的償債能力和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營狀況出現(xiàn)重大變化或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.督促并購方按照合同約定履行還款義務(wù)，加強(qiáng)對貸款本息回收的管理。對于逾期貸款，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行催收，并按照合同約定計(jì)收罰息。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。監(jiān)督管理監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)福建省銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對本轄區(qū)內(nèi)貸款人開展的并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。具體職責(zé)包括：制定和完善并購貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管政策和制度；對貸款人并購貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管；受理和處理并購貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的投訴和舉報(bào)；對違規(guī)行為依法進(jìn)行處罰等。貸款人報(bào)告義務(wù)1.貸款人應(yīng)定期向福建省銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送并購貸款業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和相關(guān)報(bào)告，包括業(yè)務(wù)開展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、不良貸款情況等。報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)。2.對于并購貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的重大事項(xiàng)，如并購交易失敗、貸款出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等，貸款人應(yīng)及時(shí)向福建省銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并說明原因和采取的措施。監(jiān)管檢查與處罰1.福建省銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對貸款人并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管。貸款人應(yīng)積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查和監(jiān)管工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.對于違反本辦法規(guī)定的貸款人，福建省銀行業(yè)監(jiān)督管理