采購(gòu)審核管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司采購(gòu)活動(dòng)的管理與監(jiān)督，規(guī)范采購(gòu)審核流程，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)、采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)透明、采購(gòu)結(jié)果合理有效，保障公司利益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有采購(gòu)項(xiàng)目，包括但不限于物資采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)、工程采購(gòu)等。（三）基本原則1.合法性原則：采購(gòu)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格按照公司規(guī)定的采購(gòu)流程和審批權(quán)限進(jìn)行操作。3.效益性原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，追求采購(gòu)成本的合理性，提高采購(gòu)效益。4.公正性原則：采購(gòu)審核過(guò)程應(yīng)客觀公正，杜絕利益輸送和不正當(dāng)交易。5.保密性原則：參與采購(gòu)審核的人員應(yīng)對(duì)涉及的商業(yè)秘密和敏感信息予以保密。二、采購(gòu)審核組織與職責(zé)（一）采購(gòu)審核小組成立采購(gòu)審核小組，成員包括采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、需求部門(mén)代表等。根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的性質(zhì)和規(guī)模，必要時(shí)可邀請(qǐng)相關(guān)技術(shù)專(zhuān)家或外部顧問(wèn)參與。（二）職責(zé)分工1.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的發(fā)起、組織實(shí)施和采購(gòu)文件的編制。對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選和考察，提供供應(yīng)商相關(guān)信息。按照審核意見(jiàn)對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行修改完善，并組織采購(gòu)活動(dòng)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)參與采購(gòu)預(yù)算的審核，確保采購(gòu)資金的合理性和合規(guī)性。對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)方面的審核意見(jiàn)。負(fù)責(zé)采購(gòu)付款的審核與監(jiān)督。3.法務(wù)部門(mén)審查采購(gòu)合同等法律文件，確保其符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)采購(gòu)過(guò)程中的法律問(wèn)題提供專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)和指導(dǎo)。4.需求部門(mén)明確采購(gòu)需求，提供技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)要求。參與供應(yīng)商的評(píng)估和選擇，對(duì)采購(gòu)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)。5.其他成員根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的具體情況，提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和建議。對(duì)采購(gòu)過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。三、采購(gòu)審核流程（一）采購(gòu)申請(qǐng)1.需求部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、需求時(shí)間等內(nèi)容。2.采購(gòu)申請(qǐng)表經(jīng)需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至采購(gòu)部門(mén)。（二）采購(gòu)預(yù)算審核1.采購(gòu)部門(mén)收到采購(gòu)申請(qǐng)表后，將其與部門(mén)采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行核對(duì)。如在預(yù)算范圍內(nèi)，直接進(jìn)入下一步流程；如超出預(yù)算，采購(gòu)部門(mén)需與需求部門(mén)溝通，調(diào)整采購(gòu)需求或申請(qǐng)追加預(yù)算。2.采購(gòu)部門(mén)將采購(gòu)申請(qǐng)表及相關(guān)預(yù)算情況提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行預(yù)算審核。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司整體預(yù)算安排和資金狀況，對(duì)采購(gòu)預(yù)算的合理性進(jìn)行審核，并簽署意見(jiàn)。（三）供應(yīng)商選擇與評(píng)估1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求，通過(guò)多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，如供應(yīng)商庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦等。2.對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，收集其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書(shū)、業(yè)績(jī)情況、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面的信息。3.組織相關(guān)人員對(duì)篩選后的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察或邀請(qǐng)其來(lái)公司進(jìn)行洽談?？疾靸?nèi)容包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、質(zhì)量管理體系、技術(shù)研發(fā)能力、財(cái)務(wù)狀況等。4.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)考察和洽談情況，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行綜合評(píng)估，填寫(xiě)供應(yīng)商評(píng)估表，給出評(píng)估意見(jiàn)和建議。評(píng)估結(jié)果分為合格、不合格和待定。對(duì)于合格供應(yīng)商，納入公司供應(yīng)商庫(kù)；對(duì)于不合格供應(yīng)商，不再考慮；對(duì)于待定供應(yīng)商，可進(jìn)一步觀察或補(bǔ)充相關(guān)信息后再做決定。（四）采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求和供應(yīng)商評(píng)估情況，編制采購(gòu)文件。采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)公告（如有）、采購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)、采購(gòu)需求說(shuō)明書(shū)、采購(gòu)合同條款、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。2.采購(gòu)文件編制完成后，提交至采購(gòu)審核小組進(jìn)行審核。審核小組對(duì)采購(gòu)文件的完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性等進(jìn)行審查，提出修改意見(jiàn)。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)審核意見(jiàn)對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行修改完善。（五）采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施1.根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和規(guī)模，選擇合適的采購(gòu)方式，如公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢(xún)價(jià)等。2.按照選定的采購(gòu)方式組織采購(gòu)活動(dòng)。在采購(gòu)過(guò)程中，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定，確保采購(gòu)活動(dòng)的公開(kāi)、公平、公正。3.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)接收供應(yīng)商的投標(biāo)文件或報(bào)價(jià)文件，并進(jìn)行整理和初步審查。對(duì)符合要求的投標(biāo)文件或報(bào)價(jià)文件，提交至采購(gòu)審核小組進(jìn)行評(píng)審。（六）采購(gòu)評(píng)審1.采購(gòu)審核小組對(duì)投標(biāo)文件或報(bào)價(jià)文件進(jìn)行詳細(xì)評(píng)審。評(píng)審內(nèi)容包括技術(shù)方案、商務(wù)條款、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。2.評(píng)審人員根據(jù)評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分或評(píng)價(jià)，采購(gòu)部門(mén)匯總評(píng)審結(jié)果，推薦中標(biāo)候選人或成交供應(yīng)商。3.對(duì)于重大采購(gòu)項(xiàng)目，可組織專(zhuān)門(mén)的評(píng)標(biāo)委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審。評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的程序進(jìn)行評(píng)標(biāo)，并出具評(píng)標(biāo)報(bào)告。（七）采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)1.采購(gòu)部門(mén)將采購(gòu)評(píng)審結(jié)果提交至需求部門(mén)進(jìn)行確認(rèn)。需求部門(mén)對(duì)采購(gòu)結(jié)果進(jìn)行審核，如無(wú)異議，在采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)書(shū)上簽字蓋章。2.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)需求部門(mén)的確認(rèn)意見(jiàn)，向中標(biāo)候選人或成交供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)或成交通知書(shū)，并與其簽訂采購(gòu)合同。（八）采購(gòu)合同簽訂與執(zhí)行1.采購(gòu)合同簽訂前，法務(wù)部門(mén)對(duì)合同條款進(jìn)行審查，確保合同合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確。2.采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，并將合同副本提交至財(cái)務(wù)部門(mén)、需求部門(mén)等相關(guān)部門(mén)備案。3.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。需求部門(mén)按照合同要求對(duì)采購(gòu)物資或服務(wù)進(jìn)行驗(yàn)收。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)合同約定和驗(yàn)收情況辦理付款手續(xù)。四、采購(gòu)審核內(nèi)容（一）采購(gòu)需求審核1.審核采購(gòu)需求的合理性和必要性，是否符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。2.檢查采購(gòu)需求的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等是否明確、準(zhǔn)確。（二）采購(gòu)預(yù)算審核1.審查采購(gòu)預(yù)算的編制依據(jù)是否充分，預(yù)算金額是否合理。2.核對(duì)采購(gòu)預(yù)算是否在公司整體預(yù)算范圍內(nèi)，是否有足夠的資金支持。（三）供應(yīng)商審核1.檢查供應(yīng)商的資質(zhì)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證件是否齊全、有效。2.評(píng)估供應(yīng)商的業(yè)績(jī)情況、信譽(yù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力等。3.審查供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面是否滿(mǎn)足采購(gòu)要求。（四）采購(gòu)文件審核1.審核采購(gòu)文件的內(nèi)容是否完整，包括采購(gòu)公告、采購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)、采購(gòu)需求說(shuō)明書(shū)、采購(gòu)合同條款、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等。2.檢查采購(gòu)文件的格式是否規(guī)范，語(yǔ)言表達(dá)是否清晰準(zhǔn)確。3.審查采購(gòu)文件的合規(guī)性，是否符合法律法規(guī)和公司規(guī)定的要求。（五）采購(gòu)過(guò)程審核1.監(jiān)督采購(gòu)活動(dòng)的組織實(shí)施過(guò)程，是否按照規(guī)定的采購(gòu)方式和程序進(jìn)行。2.檢查采購(gòu)活動(dòng)中的開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判等環(huán)節(jié)是否公正、公平、公開(kāi)。3.審查采購(gòu)過(guò)程中相關(guān)文件和記錄的完整性和準(zhǔn)確性。（六）采購(gòu)合同審核1.審核采購(gòu)合同的條款是否合法合規(guī)，權(quán)利義務(wù)是否明確。2.檢查采購(gòu)合同的價(jià)格條款、交貨條款、質(zhì)量條款、付款條款等是否合理。3.審查采購(gòu)合同的違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決方式是否明確。五、采購(gòu)審核監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)采購(gòu)審核工作進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)審核流程的執(zhí)行情況、審核意見(jiàn)的落實(shí)情況等。2.采購(gòu)審核小組對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行不定期抽查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。（二）外部監(jiān)督1.接受政府相關(guān)部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)等的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于涉及公共利益、重大民生等采購(gòu)項(xiàng)目，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)公開(kāi)采購(gòu)信息和結(jié)果。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.采購(gòu)人員在采購(gòu)過(guò)程中存在以下行為之一的，視為違規(guī)：未按照規(guī)定的采購(gòu)流程進(jìn)行操作。與供應(yīng)商串通，謀取不正當(dāng)利益。泄露采購(gòu)機(jī)密信息。擅自變更采購(gòu)需求或采購(gòu)合同條款。其他違反法律法規(guī)和公司規(guī)定的行為。2.供應(yīng)商在參與采購(gòu)活動(dòng)過(guò)程中存在以下行為之一的，視為違規(guī)：提供虛假資質(zhì)證明、業(yè)績(jī)情況等文件。采取不正當(dāng)手段謀取中標(biāo)或成交。不履行采購(gòu)合同約定的義務(wù)。其他違反法律法規(guī)和采購(gòu)文件規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對(duì)于采購(gòu)人員的違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處理；給公司造成損失的，依法追究其賠償責(zé)任；涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。2.對(duì)于供應(yīng)商的違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、列入不良供應(yīng)商名單、取消中標(biāo)資格或成交資格等處理；給公司造成損失的，依法要求其承擔(dān)賠償責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，禁止其參與公司今后的采購(gòu)活動(dòng)；涉嫌