農(nóng)發(fā)行金庫(kù)管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡(jiǎn)稱“農(nóng)發(fā)行”）金庫(kù)管理，規(guī)范金庫(kù)業(yè)務(wù)操作，保障資金安全，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合農(nóng)發(fā)行實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于農(nóng)發(fā)行各級(jí)行設(shè)立的金庫(kù)及從事金庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)的工作人員。（三）基本原則1.安全第一原則金庫(kù)管理應(yīng)始終將資金安全放在首位，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保庫(kù)存現(xiàn)金、金銀及有價(jià)單證等資產(chǎn)的安全完整。2.合規(guī)操作原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及農(nóng)發(fā)行內(nèi)部規(guī)章制度，規(guī)范金庫(kù)業(yè)務(wù)流程，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。3.不相容崗位分離原則金庫(kù)業(yè)務(wù)涉及的記賬、管庫(kù)、守庫(kù)、押運(yùn)等崗位應(yīng)相互分離、相互制約，避免單人操作可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。4.監(jiān)督制約原則建立健全金庫(kù)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門對(duì)金庫(kù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，確保金庫(kù)管理規(guī)范有序。二、金庫(kù)設(shè)置與建設(shè)（一）金庫(kù)選址金庫(kù)選址應(yīng)符合安全、便利、隱蔽等要求，綜合考慮周邊環(huán)境、交通狀況、安全設(shè)施等因素。原則上應(yīng)選擇地勢(shì)較高、地質(zhì)穩(wěn)定、遠(yuǎn)離易燃、易爆、易腐等危險(xiǎn)區(qū)域的地點(diǎn)。（二）金庫(kù)建筑要求1.金庫(kù)建筑應(yīng)具備堅(jiān)固性和防護(hù)性，采用符合安全標(biāo)準(zhǔn)的建筑材料，確保能夠抵御外部暴力襲擊、自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)。2.金庫(kù)應(yīng)設(shè)置防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等設(shè)施，配備完善的消防器材、監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置等安全設(shè)備。3.金庫(kù)內(nèi)部應(yīng)劃分現(xiàn)金區(qū)、金銀區(qū)、有價(jià)單證區(qū)等功能區(qū)域，各區(qū)域之間應(yīng)設(shè)置明顯的隔離設(shè)施，并配備相應(yīng)的安全防護(hù)設(shè)備。（三）金庫(kù)設(shè)備配置1.配備先進(jìn)的金庫(kù)門、保險(xiǎn)柜、密碼鎖等安全防護(hù)設(shè)備，確保金庫(kù)的物理安全。2.安裝高清監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)金庫(kù)內(nèi)外環(huán)境的實(shí)時(shí)監(jiān)控，監(jiān)控資料應(yīng)保存一定期限，以備查閱。3.配備專業(yè)的現(xiàn)金處理設(shè)備，如點(diǎn)鈔機(jī)、清分機(jī)、扎把機(jī)等，確?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確、高效。4.建立金庫(kù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)金庫(kù)業(yè)務(wù)的信息化管理，包括庫(kù)存現(xiàn)金管理、出入庫(kù)業(yè)務(wù)處理、賬務(wù)核算等功能。三、金庫(kù)人員管理（一）人員配備1.根據(jù)金庫(kù)業(yè)務(wù)規(guī)模和崗位設(shè)置要求，合理配備金庫(kù)工作人員，包括管庫(kù)員、記賬員、守庫(kù)員、押運(yùn)員等。2.金庫(kù)工作人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的選拔和培訓(xùn)，取得相應(yīng)的上崗資格證書。（二）人員崗位職責(zé)1.管庫(kù)員崗位職責(zé)負(fù)責(zé)金庫(kù)現(xiàn)金、金銀及有價(jià)單證等資產(chǎn)的保管和出入庫(kù)業(yè)務(wù)操作。嚴(yán)格執(zhí)行金庫(kù)管理制度，確保庫(kù)存資產(chǎn)賬實(shí)相符。定期對(duì)庫(kù)存資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告并處理。2.記賬員崗位職責(zé)負(fù)責(zé)金庫(kù)業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算，準(zhǔn)確記錄庫(kù)存現(xiàn)金、金銀及有價(jià)單證等資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況。定期與管庫(kù)員核對(duì)賬務(wù)，確保賬賬相符。編制金庫(kù)業(yè)務(wù)報(bào)表，及時(shí)向上級(jí)行報(bào)告金庫(kù)資金狀況。3.守庫(kù)員崗位職責(zé)負(fù)責(zé)金庫(kù)的安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)格執(zhí)行守庫(kù)制度，防止金庫(kù)被盜、被搶等事件發(fā)生。按時(shí)巡邏金庫(kù)周邊環(huán)境，檢查安全設(shè)施運(yùn)行情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)報(bào)警并報(bào)告。協(xié)助管庫(kù)員辦理出入庫(kù)業(yè)務(wù)，確保出入庫(kù)過(guò)程安全有序。4.押運(yùn)員崗位職責(zé)負(fù)責(zé)現(xiàn)金、金銀及有價(jià)單證等資產(chǎn)的押運(yùn)工作，確保押運(yùn)過(guò)程安全無(wú)誤。嚴(yán)格遵守押運(yùn)操作規(guī)程，妥善保管押運(yùn)物資和槍支彈藥。與相關(guān)部門和人員密切配合，完成押運(yùn)任務(wù)。（三）人員培訓(xùn)與考核1.定期組織金庫(kù)工作人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、規(guī)章制度、業(yè)務(wù)操作技能、安全防范知識(shí)等，不斷提高工作人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。2.建立健全金庫(kù)工作人員考核機(jī)制，對(duì)工作人員的工作表現(xiàn)、業(yè)務(wù)能力、合規(guī)操作等方面進(jìn)行定期考核，考核結(jié)果與績(jī)效掛鉤。四、金庫(kù)業(yè)務(wù)操作（一）現(xiàn)金出入庫(kù)管理1.現(xiàn)金入庫(kù)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫(kù)繳存現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金交款單，注明款項(xiàng)來(lái)源、金額等信息，并加蓋預(yù)留印鑒。金庫(kù)記賬員收到現(xiàn)金交款單后，認(rèn)真審核相關(guān)信息，無(wú)誤后辦理入庫(kù)手續(xù)，并在現(xiàn)金交款單上加蓋“收訖”章。管庫(kù)員根據(jù)記賬員的指令，對(duì)繳存現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)，無(wú)誤后將現(xiàn)金存入指定保險(xiǎn)柜，并在庫(kù)存現(xiàn)金登記簿上登記。2.現(xiàn)金出庫(kù)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫(kù)支取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金支票，注明用途、金額等信息，并加蓋預(yù)留印鑒。金庫(kù)記賬員收到現(xiàn)金支票后，認(rèn)真審核相關(guān)信息，無(wú)誤后辦理出庫(kù)手續(xù)，并在現(xiàn)金支票上加蓋“付訖”章。管庫(kù)員根據(jù)記賬員的指令，從指定保險(xiǎn)柜中取出相應(yīng)現(xiàn)金，進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)，無(wú)誤后交予押運(yùn)員，并在庫(kù)存現(xiàn)金登記簿上登記。（二）金銀及有價(jià)單證管理1.金銀及有價(jià)單證入庫(kù)金銀及有價(jià)單證入庫(kù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收，確保其真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。驗(yàn)收合格后，管庫(kù)員將金銀及有價(jià)單證存入指定保險(xiǎn)柜，并在庫(kù)存登記簿上登記。2.金銀及有價(jià)單證出庫(kù)金銀及有價(jià)單證出庫(kù)時(shí)，應(yīng)憑上級(jí)行批準(zhǔn)的出庫(kù)憑證辦理，出庫(kù)憑證應(yīng)注明品種、數(shù)量、用途等信息，并加蓋預(yù)留印鑒。管庫(kù)員根據(jù)出庫(kù)憑證，對(duì)金銀及有價(jià)單證進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)，無(wú)誤后交予相關(guān)人員，并在庫(kù)存登記簿上登記。（三）金庫(kù)盤點(diǎn)與對(duì)賬1.金庫(kù)盤點(diǎn)管庫(kù)員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、金銀及有價(jià)單證等資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)至少有兩名管庫(kù)員在場(chǎng)，并填寫庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表、金銀及有價(jià)單證盤點(diǎn)表等。盤點(diǎn)結(jié)果如與賬面記錄不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告金庫(kù)負(fù)責(zé)人。如發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，應(yīng)立即向上級(jí)行報(bào)告。2.金庫(kù)對(duì)賬記賬員應(yīng)定期與管庫(kù)員核對(duì)賬務(wù)，確保賬賬相符。核對(duì)內(nèi)容包括庫(kù)存現(xiàn)金、金銀及有價(jià)單證的總賬與明細(xì)賬、日記賬等。金庫(kù)應(yīng)定期與營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、上級(jí)行進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決賬務(wù)差異問(wèn)題。五、金庫(kù)安全保衛(wèi)（一）安全制度建設(shè)1.建立健全金庫(kù)安全保衛(wèi)制度，明確安全責(zé)任，規(guī)范安全操作流程，確保金庫(kù)安全管理有章可循。2.制定金庫(kù)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，包括火災(zāi)、盜竊、搶劫等事件的應(yīng)急處置措施，定期組織演練，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。（二）安全設(shè)施管理1.加強(qiáng)金庫(kù)安全設(shè)施的日常維護(hù)和管理，確保消防器材、監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置等安全設(shè)備正常運(yùn)行。2.定期對(duì)金庫(kù)安全設(shè)施進(jìn)行檢查和更新，確保其符合安全標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際需要。（三）人員安全管理1.加強(qiáng)金庫(kù)工作人員的安全意識(shí)教育，提高其安全防范能力。2.為金庫(kù)工作人員配備必要的安全防護(hù)用品，如防彈衣、頭盔、警棍等，確保工作人員在執(zhí)行任務(wù)時(shí)的人身安全。六、金庫(kù)監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.農(nóng)發(fā)行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)金庫(kù)進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查金庫(kù)管理制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、資金安全狀況等。2.紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)工作人員的監(jiān)督，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為，確保金庫(kù)管理廉潔高效。（二）外部監(jiān)督1.接受人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。2.主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，通過(guò)設(shè)立舉報(bào)電話、郵箱等方式，廣泛接受社會(huì)各界對(duì)金庫(kù)管理的監(jiān)督和舉報(bào)。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.明確金庫(kù)管理過(guò)程中常見(jiàn)的違規(guī)行為，如違反金庫(kù)管理制度、擅自更改業(yè)務(wù)操作流程、挪用庫(kù)存資金等。2.對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行分類，根據(jù)違規(guī)情節(jié)的輕重程度，分為一般違規(guī)行為和嚴(yán)重違規(guī)行為。（二）違規(guī)處理措施1.對(duì)于一般違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、誡勉談話等處理措施