易損易耗品管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司易損易耗品的管理，規(guī)范易損易耗品的采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)，降低公司運(yùn)營成本，提高資產(chǎn)使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有部門及人員對易損易耗品的管理活動(dòng)。（三）定義1.易損易耗品：指在公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，使用周期較短、容易損耗、更換頻率較高的各類物品，包括但不限于辦公用品、勞保用品、生產(chǎn)工具、維修配件等。2.采購：指公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，通過各種渠道獲取易損易耗品的行為。3.使用：指公司各部門及人員在日常工作中對易損易耗品的消耗過程。4.庫存：指公司存儲的易損易耗品數(shù)量及狀態(tài)。（四）管理原則1.歸口管理原則：易損易耗品的管理由公司指定的部門歸口負(fù)責(zé)，明確職責(zé)分工，確保管理工作的順暢進(jìn)行。2.預(yù)算控制原則：易損易耗品的采購應(yīng)納入公司預(yù)算管理，嚴(yán)格控制采購數(shù)量和金額，避免浪費(fèi)。3.定額管理原則：根據(jù)公司實(shí)際情況，制定易損易耗品的消耗定額，作為考核和控制的依據(jù)。4.定期盤點(diǎn)原則：定期對易損易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問題。二、管理職責(zé)（一）歸口管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善易損易耗品管理的相關(guān)制度和流程。2.組織編制易損易耗品采購計(jì)劃，審核各部門的采購申請。3.建立易損易耗品庫存臺賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)和對賬。4.負(fù)責(zé)易損易耗品的采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放等工作。5.對易損易耗品的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，提出改進(jìn)建議。6.協(xié)調(diào)解決易損易耗品管理過程中的問題。（二）使用部門職責(zé)1.根據(jù)本部門的工作需要，合理提出易損易耗品的采購申請。2.負(fù)責(zé)本部門易損易耗品的領(lǐng)用、使用和保管，確保物品的安全和完整。3.配合歸口管理部門做好易損易耗品的盤點(diǎn)工作，如實(shí)提供相關(guān)信息。4.對本部門易損易耗品的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，提出節(jié)約使用的措施和建議。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核易損易耗品的采購預(yù)算和費(fèi)用報(bào)銷。2.對易損易耗品的采購成本進(jìn)行核算和控制。3.定期與歸口管理部門核對易損易耗品的賬目，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。三、采購管理（一）采購計(jì)劃1.各部門應(yīng)于每月[具體日期]前，根據(jù)本部門下月的工作任務(wù)和易損易耗品的消耗情況，填寫《易損易耗品采購申請表》，報(bào)歸口管理部門。2.歸口管理部門對各部門的采購申請進(jìn)行匯總和審核，結(jié)合庫存情況，編制次月的《易損易耗品采購計(jì)劃》，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)審批后的采購計(jì)劃應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，如有特殊情況需要調(diào)整，應(yīng)重新履行審批手續(xù)。（二）采購渠道1.歸口管理部門應(yīng)通過招標(biāo)、詢價(jià)、比價(jià)等方式，選擇優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核。2.采購易損易耗品應(yīng)優(yōu)先選擇與公司簽訂長期合作協(xié)議的供應(yīng)商，以確保產(chǎn)品質(zhì)量和供應(yīng)穩(wěn)定性。3.對于一些特殊規(guī)格或定制的易損易耗品，可根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的采購渠道。（三）采購流程1.采購人員根據(jù)審批后的采購計(jì)劃，向供應(yīng)商發(fā)送采購訂單，明確采購物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期等要求。2.供應(yīng)商應(yīng)按照采購訂單的要求及時(shí)組織生產(chǎn)和發(fā)貨，并提供相關(guān)的質(zhì)量證明文件。3.采購物品到貨后，采購人員應(yīng)及時(shí)通知?dú)w口管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.歸口管理部門應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，制定易損易耗品的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對采購物品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、外觀等進(jìn)行逐一檢查，確保符合要求。（二）驗(yàn)收流程1.采購物品到貨后，采購人員應(yīng)及時(shí)填寫《易損易耗品驗(yàn)收通知單》，通知?dú)w口管理部門安排驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員接到通知后，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對采購物品進(jìn)行驗(yàn)收，并填寫《易損易耗品驗(yàn)收報(bào)告》。3.如驗(yàn)收合格，驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收報(bào)告上簽字確認(rèn)，并將采購物品移交使用部門；如驗(yàn)收不合格，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)通知采購人員與供應(yīng)商協(xié)商處理。五、庫存管理（一）庫存分類1.歸口管理部門應(yīng)根據(jù)易損易耗品的用途、性質(zhì)等，對庫存物品進(jìn)行分類管理，建立庫存臺賬。2.庫存分類可參考以下標(biāo)準(zhǔn)：辦公用品類、勞保用品類、生產(chǎn)工具類、維修配件類等。（二）庫存存儲1.易損易耗品應(yīng)存放在專門的倉庫或儲物區(qū)域，確保存儲環(huán)境安全、干燥、通風(fēng)良好。2.庫存物品應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號等進(jìn)行分類存放，并有明顯的標(biāo)識，便于查找和管理。3.對于一些易燃易爆、有毒有害的易損易耗品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存儲，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（三）庫存盤點(diǎn)1.歸口管理部門應(yīng)定期對易損易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[具體周期]。2.盤點(diǎn)前，應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)人員、時(shí)間、范圍等。3.盤點(diǎn)過程中，盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對庫存物品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制《易損易耗品盤點(diǎn)報(bào)告》，對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析和總結(jié)，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。六、發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.易損易耗品的發(fā)放應(yīng)遵循“按需發(fā)放、定額控制”的原則，確保物品的合理使用。2.對于一些貴重或限量使用的易損易耗品，應(yīng)實(shí)行審批制度，嚴(yán)格控制發(fā)放數(shù)量。（二）發(fā)放流程1.使用部門人員填寫《易損易耗品領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)歸口管理部門。2.歸口管理部門根據(jù)庫存情況和審批意見，對領(lǐng)用申請進(jìn)行審核，如同意發(fā)放，應(yīng)在申請表上簽字，并通知倉庫管理人員發(fā)放物品。3.倉庫管理人員根據(jù)領(lǐng)用申請表，核實(shí)庫存數(shù)量，如庫存充足，應(yīng)及時(shí)發(fā)放物品，并在庫存臺賬上記錄；如庫存不足，應(yīng)及時(shí)通知?dú)w口管理部門補(bǔ)貨。4.使用部門人員領(lǐng)取物品后，應(yīng)在領(lǐng)用申請表上簽字確認(rèn)。七、使用管理（一）使用培訓(xùn)1.歸口管理部門應(yīng)定期組織易損易耗品使用人員的培訓(xùn)，提高其操作技能和節(jié)約意識。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括易損易耗品的性能、使用方法、維護(hù)保養(yǎng)知識等。（二）使用監(jiān)督1.各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對本部門易損易耗品使用情況的監(jiān)督和檢查，確保物品的正確使用和合理消耗。2.歸口管理部門應(yīng)不定期對易損易耗品的使用情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。（三）節(jié)約措施1.鼓勵(lì)員工節(jié)約使用易損易耗品，對節(jié)約使用表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.推廣使用節(jié)能環(huán)保型易損易耗品，減少對環(huán)境的影響。3.加強(qiáng)對易損易耗品的維護(hù)保養(yǎng)，延長其使用壽命，降低更換頻率。八、報(bào)廢管理（一）報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)1.易損易耗品符合下列條件之一的，可申請報(bào)廢：已超過規(guī)定使用年限，且無法正常使用的。因損壞嚴(yán)重，無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的。因技術(shù)更新?lián)Q代，已被淘汰的。其他符合報(bào)廢條件的情況。2.報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行制定，并適時(shí)進(jìn)行修訂。（二）報(bào)廢流程1.使用部門發(fā)現(xiàn)易損易耗品需要報(bào)廢時(shí)，應(yīng)填寫《易損易耗品報(bào)廢申請表》，注明報(bào)廢物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時(shí)間、報(bào)廢原因等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)歸口管理部門。2.歸口管理部門對報(bào)廢申請進(jìn)行審核，如同意報(bào)廢，應(yīng)組織相關(guān)人員對報(bào)廢物品進(jìn)行鑒定和評估，并填寫《易損易耗品報(bào)廢鑒定報(bào)告》。3.經(jīng)鑒定確需報(bào)廢的物品，應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.審批通過后，歸口管理部門應(yīng)安排專人對報(bào)廢物品進(jìn)行處理，可采取變賣、回收等方式，處理收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)。5.報(bào)廢物品處理完畢后，應(yīng)在庫存臺賬上進(jìn)行核銷，并將相關(guān)資料歸檔保存。九、信息化管理（一）建立管理系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立易損易耗品管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對易損易耗品采購、驗(yàn)收、庫存、發(fā)放、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能，為管理決策提供支持。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)1.歸口管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)易損易耗品管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)工作，確保數(shù)據(jù)的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。