外管局外匯管理辦法總則目的與依據(jù)為了加強外匯管理，規(guī)范外匯收支行為，促進國際收支平衡，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及相關法律法規(guī)，制定本辦法。本辦法旨在確保外匯市場的穩(wěn)定、有序運行，保障國家經濟安全，維護金融秩序。適用范圍本辦法適用于境內機構、境內個人的外匯收支或者外匯經營活動，以及境外機構、境外個人在境內的外匯收支或者外匯經營活動。境內機構包括公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關、社會團體等；境內個人是指中國公民和在中華人民共和國境內連續(xù)居住滿1年的外國人及港澳臺同胞。基本原則外匯管理遵循合法合規(guī)、便利化與防風險并重、均衡管理的原則。在合法合規(guī)的框架內，不斷優(yōu)化外匯管理服務，便利市場主體開展跨境交易；同時，有效防范外匯市場風險，維護國家金融安全；注重國際收支平衡，促進經濟可持續(xù)發(fā)展。經常項目外匯管理經常項目外匯收支管理境內機構經常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎。經營外匯業(yè)務的金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。經常項目外匯收入，可以按照國家有關規(guī)定保留或者賣給經營外匯業(yè)務的金融機構。經常項目外匯支出，應當按照國務院外匯管理部門關于付匯與購匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經營外匯業(yè)務的金融機構購匯支付。服務貿易外匯管理境內機構和境內個人辦理服務貿易外匯收支，應當按照國家外匯管理局《服務貿易外匯管理指引》及相關規(guī)定辦理。金融機構應當按照規(guī)定對服務貿易外匯收支進行審核，確保交易真實、合法、合規(guī)。對于服務貿易項下的對外支付，除另有規(guī)定外，金融機構應當按照以下規(guī)定審核交易單證：1.對于單筆等值5萬美元以下（含5萬美元）的服務貿易外匯收支，金融機構原則上可不審核交易單證，但對于資金性質不明確的外匯收支，金融機構應當要求境內機構和境內個人提交交易單證進行合理審查。2.對于單筆等值5萬美元以上的服務貿易外匯收支，金融機構應當按照國家外匯管理局有關規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行審核。個人外匯管理個人外匯業(yè)務按照交易主體區(qū)分境內與境外個人外匯業(yè)務，按照交易性質區(qū)分經常項目和資本項目個人外匯業(yè)務。境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；單筆或當日累計匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理。境外個人在境內取得的經常項目項下合法人民幣收入，可以憑本人有效身份證件及相關證明材料在銀行辦理購匯及匯出。個人對外貿易經營者辦理對外貿易購付匯、收結匯應通過本人的外匯結算賬戶進行；其外匯收支、進出口核銷、國際收支申報按機構管理。資本項目外匯管理資本項目外匯賬戶管理境內機構、境內個人向境外直接投資或者從事境外有價證券、衍生產品發(fā)行、交易，應當按照國務院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。國家規(guī)定需要事先經有關主管部門批準或者備案的，應當在外匯登記前辦理批準或者備案手續(xù)。境內機構境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。境外直接投資項下的資本變動收入經外匯局核準后可結匯。境內機構可以根據(jù)自身經營和管理需要，開立不同類型的資本項目外匯賬戶，如外匯資本金賬戶、外債專戶、資產變現(xiàn)賬戶等。資本項目外匯賬戶的開立、使用、變更及關閉等應按照外匯管理規(guī)定辦理。外債管理外債是指境內機構對非居民承擔的以外幣表示的債務。境內機構舉借外債，應當按照國家有關規(guī)定辦理審批、登記等手續(xù)。短期外債原則上只能用于流動資金，不得用于固定資產投資等中長期用途。外商投資企業(yè)借用的外債資金不得結匯使用，但符合規(guī)定的除外。金融機構和企業(yè)發(fā)行外債應當符合國家有關規(guī)定，并按照規(guī)定辦理審批、登記等手續(xù)?？缇橙谫Y宏觀審慎管理為進一步完善宏觀審慎管理框架，促進跨境融資有序發(fā)展，國家實施跨境融資宏觀審慎管理。境內機構開展跨境融資按風險加權計算余額，不得超過上限。企業(yè)和金融機構應按照相關規(guī)定，準確計算跨境融資風險加權余額，合理控制跨境融資規(guī)模。金融機構外匯業(yè)務管理金融機構外匯業(yè)務市場準入金融機構經營或者終止經營結匯、售匯業(yè)務，應當經外匯管理機關批準；經營或者終止經營其他外匯業(yè)務，應當按照職責分工經外匯管理機關或者金融業(yè)監(jiān)督管理機構批準。申請經營外匯業(yè)務的金融機構，應當具備下列條件：1.具有金融業(yè)務經營資格；2.具有健全的外匯業(yè)務內部控制制度；3.具有規(guī)定數(shù)量的外匯業(yè)務人員；4.具有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施；5.國務院外匯管理部門規(guī)定的其他條件。金融機構外匯業(yè)務經營規(guī)則金融機構經營外匯業(yè)務，應當按照國家有關規(guī)定為客戶開立外匯賬戶，并通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務。金融機構應當按照外匯管理規(guī)定，對各項外匯業(yè)務進行合規(guī)性審查，確保外匯業(yè)務操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。金融機構應當按照規(guī)定向外匯管理機關報送外匯業(yè)務統(tǒng)計報表、財務報表及其他有關資料。金融機構應當按照國家有關規(guī)定，制定和完善外匯業(yè)務應急處置預案，有效應對外匯市場突發(fā)事件。國際收支統(tǒng)計與監(jiān)測國際收支統(tǒng)計申報中國居民和在中國境內發(fā)生經濟交易的非中國居民，應當按照規(guī)定及時、準確、完整地申報國際收支信息。國際收支統(tǒng)計申報范圍包括跨境收支、境內居民與非居民之間的境內收付款、境內居民之間的非銀行機構之間的境內收付款等。金融機構應當按照規(guī)定向國家外匯管理局或其分支局報送國際收支統(tǒng)計申報數(shù)據(jù)，并確保數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性。外匯收支監(jiān)測外匯管理機關依法對境內機構和個人的外匯收支及外匯經營活動進行監(jiān)測，包括對跨境資金流動的監(jiān)測、對異常外匯收支行為的監(jiān)測等。外匯管理機關可以通過多種方式收集、分析外匯收支數(shù)據(jù)，建立健全外匯收支監(jiān)測體系，及時發(fā)現(xiàn)和預警外匯市場風險。境內機構和個人應當配合外匯管理機關的監(jiān)測工作，如實提供相關資料和信息。外匯檢查與處罰外匯檢查外匯管理機關依法對外匯收支、外匯經營活動進行監(jiān)督檢查，包括對境內機構、境內個人、金融機構外匯業(yè)務的檢查，以及對國際收支統(tǒng)計申報情況的檢查等。外匯管理機關有權查閱、復制與被檢查外匯收支或者外匯經營活動有關的交易單證等資料；有權詢問當事人和直接有關的單位和個人，要求其對與被檢查外匯收支或者外匯經營活動有關的事項作出說明。處罰措施對于違反外匯管理規(guī)定的行為，外匯管理機關將依法給予處罰。處罰措施包括警告、罰款、沒收違法所得、暫?；蛘咄Ｖ菇洜I相關外匯業(yè)務等。對于情節(jié)嚴重的違法行為，外