新版國(guó)內(nèi)證管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)國(guó)內(nèi)貿(mào)易健康發(fā)展，依據(jù)《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)辦理的國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。國(guó)內(nèi)信用證是指銀行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)立的、對(duì)相符交單予以付款的承諾。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的辦理必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.獨(dú)立審單原則銀行在辦理國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)獨(dú)立審核單據(jù)，依據(jù)單據(jù)表面是否相符來(lái)決定是否付款，不受其他因素干擾。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)，保障銀行資金安全。二、業(yè)務(wù)定義與分類(lèi)（一）國(guó)內(nèi)信用證定義國(guó)內(nèi)信用證是指銀行（開(kāi)證行）依照申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）的申請(qǐng)向受益人（銷(xiāo)貨方）開(kāi)出的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)支付款項(xiàng)的書(shū)面承諾。（二）分類(lèi)1.即期付款信用證開(kāi)證行在收到相符單據(jù)后，立即付款的信用證。2.延期付款信用證開(kāi)證行在收到相符單據(jù)后，在約定的延期付款期限屆滿(mǎn)時(shí)付款的信用證。3.議付信用證開(kāi)證行指定一家議付行，由議付行在收到相符單據(jù)后向受益人墊付資金，并向開(kāi)證行索償?shù)男庞米C。三、業(yè)務(wù)流程（一）開(kāi)證申請(qǐng)申請(qǐng)人向開(kāi)證行提交開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，明確信用證的基本條款，包括金額、期限、受益人、單據(jù)要求等，并按規(guī)定繳納保證金或提供其他擔(dān)保。（二）開(kāi)證行審查與開(kāi)證開(kāi)證行對(duì)申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)、交易背景等進(jìn)行審查，審核開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容的完整性和合規(guī)性。審核通過(guò)后，開(kāi)出國(guó)內(nèi)信用證，并將信用證副本發(fā)送給通知行。（三）通知與交單通知行收到信用證后，核對(duì)印鑒或密押無(wú)誤后，將信用證通知受益人。受益人在發(fā)貨后，按照信用證規(guī)定的單據(jù)要求，準(zhǔn)備好全套單據(jù)，向指定銀行交單。（四）審單與付款1.指定銀行審單指定銀行收到受益人交來(lái)的單據(jù)后，按照信用證條款進(jìn)行嚴(yán)格審單。如單據(jù)相符，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將單據(jù)寄交開(kāi)證行，并向受益人付款或議付。2.開(kāi)證行審單與付款開(kāi)證行收到指定銀行寄來(lái)的單據(jù)后，再次進(jìn)行審單。如單據(jù)相符，開(kāi)證行應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付款。對(duì)于即期付款信用證，開(kāi)證行應(yīng)立即付款；對(duì)于延期付款信用證，開(kāi)證行應(yīng)在延期付款期限屆滿(mǎn)時(shí)付款；對(duì)于議付信用證，開(kāi)證行應(yīng)向議付行償付。四、單據(jù)條款（一）基本單據(jù)要求1.商業(yè)發(fā)票必須由受益人出具，表明貨物的名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)等詳細(xì)信息，且發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與信用證規(guī)定相符。2.運(yùn)輸單據(jù)根據(jù)運(yùn)輸方式不同，提供相應(yīng)的運(yùn)輸單據(jù)，如提單、鐵路運(yùn)單、航空運(yùn)單等。運(yùn)輸單據(jù)應(yīng)注明貨物的裝運(yùn)日期、起運(yùn)地、目的地等信息，且與信用證規(guī)定相符。3.保險(xiǎn)單據(jù)如信用證要求提供保險(xiǎn)單據(jù)，受益人應(yīng)按照規(guī)定辦理保險(xiǎn)，并提交符合要求的保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證。（二）其他單據(jù)要求根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況和信用證條款，可能還需要提供裝箱單、重量單、檢驗(yàn)證書(shū)、原產(chǎn)地證書(shū)等其他單據(jù)。這些單據(jù)應(yīng)符合信用證規(guī)定的格式、內(nèi)容和出具要求。（三）單據(jù)審核要點(diǎn)1.表面相符原則銀行審核單據(jù)時(shí)，應(yīng)遵循表面相符原則，即單據(jù)與信用證條款在表面上相符即可，不負(fù)責(zé)審核單據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.一致性審核審核單據(jù)之間的內(nèi)容是否一致，如發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)等相關(guān)信息是否相互印證。3.時(shí)效性審核審核單據(jù)的出具日期是否符合信用證規(guī)定，如運(yùn)輸單據(jù)的裝運(yùn)日期是否在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.申請(qǐng)人信用評(píng)估開(kāi)證行在受理開(kāi)證申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的信用狀況進(jìn)行全面評(píng)估，包括申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)記錄等。2.保證金管理要求申請(qǐng)人繳納一定比例的保證金，保證金應(yīng)專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，不得挪用。根據(jù)申請(qǐng)人的信用狀況和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，合理確定保證金比例。3.擔(dān)保措施除保證金外，可要求申請(qǐng)人提供其他有效的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等。對(duì)擔(dān)保物應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估和管理，確保擔(dān)保的有效性和可實(shí)現(xiàn)性。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)1.制度建設(shè)與執(zhí)行建立健全國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)管理制度和操作規(guī)程，明確各崗位的職責(zé)和操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制約。2.人員培訓(xùn)加強(qiáng)對(duì)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保員工熟悉國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范措施。3.系統(tǒng)控制利用先進(jìn)的信息技術(shù)手段，建立國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的自動(dòng)化和信息化，提高業(yè)務(wù)處理效率和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.利率風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注市場(chǎng)利率波動(dòng)，合理確定國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的利率水平，采取有效的利率風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如利率套期保值等，降低利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)業(yè)務(wù)收益的影響。2.匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于涉及外匯交易的國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，應(yīng)密切關(guān)注匯率變動(dòng)情況，采取適當(dāng)?shù)膮R率風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如外匯套期保值等，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。六、信息披露與保密（一）信息披露銀行應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，向申請(qǐng)人、受益人等披露國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)提示等，確保客戶(hù)知情權(quán)。（二）保密義務(wù)銀行應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人、受益人等提供的商業(yè)秘密和業(yè)務(wù)信息予以保密，不得向第三方披露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或經(jīng)客戶(hù)書(shū)面同意的除外。七、爭(zhēng)議解決（一）協(xié)商解決在國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)中發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，各方應(yīng)首先通過(guò)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議，尋求達(dá)成一致的解決方案。（二）仲裁或訴訟如協(xié)商不成，可根據(jù)合同約定或相關(guān)法律法規(guī)，選擇仲裁或向有管轄