銀監(jiān)負債管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強銀行業(yè)金融機構(gòu)負債業(yè)務(wù)管理，規(guī)范負債業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，保障銀行業(yè)金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。本辦法旨在確保銀行業(yè)金融機構(gòu)在負債業(yè)務(wù)領(lǐng)域遵循合法、合規(guī)、穩(wěn)健的原則，有效防范各類風(fēng)險，維護金融市場秩序和金融消費者合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等吸收公眾存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)開展負債業(yè)務(wù)參照本辦法執(zhí)行。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，依法開展負債業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.審慎經(jīng)營原則充分識別、評估和控制負債業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險，保障機構(gòu)穩(wěn)健運營，維護金融穩(wěn)定。3.公平公正原則對待各類客戶應(yīng)公平公正，不得歧視，保障金融消費者的合法權(quán)益。4.信息披露原則按照規(guī)定及時、準(zhǔn)確、完整地披露負債業(yè)務(wù)相關(guān)信息，提高透明度，接受社會監(jiān)督。二、負債業(yè)務(wù)定義與分類（一）負債業(yè)務(wù)定義負債業(yè)務(wù)是指銀行業(yè)金融機構(gòu)通過一定的形式組織資金來源的業(yè)務(wù)活動，包括吸收公眾存款、同業(yè)存放、向中央銀行借款、拆入資金、發(fā)行金融債券、應(yīng)付款項等。（二）負債業(yè)務(wù)分類1.存款業(yè)務(wù)活期存款：客戶可隨時存取現(xiàn)金或進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的存款。定期存款：約定存期，到期支取本息的存款，包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等多種形式。儲蓄存款：針對個人客戶的存款業(yè)務(wù)，具有種類多樣、利率靈活等特點。2.非存款負債業(yè)務(wù)同業(yè)存放：其他金融機構(gòu)存放于本機構(gòu)的資金。向中央銀行借款：向中央銀行借入的資金，包括再貸款、再貼現(xiàn)等。拆入資金：從金融機構(gòu)同業(yè)間借入的短期資金。發(fā)行金融債券：通過發(fā)行債券籌集資金。應(yīng)付款項：包括應(yīng)付利息、應(yīng)付賬款等各類應(yīng)付款項。三、負債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理（一）負債業(yè)務(wù)規(guī)劃與策略1.制定負債業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身戰(zhàn)略目標(biāo)、市場定位和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，制定科學(xué)合理的負債業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。規(guī)劃應(yīng)明確負債業(yè)務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量等方面的目標(biāo)，并制定相應(yīng)的實施步驟和措施。2.優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)策略期限結(jié)構(gòu)優(yōu)化：合理安排不同期限負債的比例，避免過度集中于短期或長期負債，降低期限錯配風(fēng)險?？蛻艚Y(jié)構(gòu)優(yōu)化：拓展多元化的客戶群體，包括個人客戶、企業(yè)客戶、金融機構(gòu)客戶等，降低對單一客戶或客戶群體的依賴。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化：豐富負債產(chǎn)品種類，滿足不同客戶的需求，提高產(chǎn)品的吸引力和競爭力。（二）負債業(yè)務(wù)營銷管理1.營銷渠道建設(shè)傳統(tǒng)渠道：加強營業(yè)網(wǎng)點建設(shè)，優(yōu)化網(wǎng)點布局，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，吸引客戶辦理負債業(yè)務(wù)。電子渠道：大力發(fā)展網(wǎng)上銀行、手機銀行等電子渠道，提供便捷的服務(wù)，拓寬負債業(yè)務(wù)營銷范圍。合作渠道：與第三方機構(gòu)合作，如保險公司、證券公司等，借助其渠道資源拓展負債業(yè)務(wù)。2.營銷活動策劃根據(jù)市場需求和客戶特點，策劃開展形式多樣的營銷活動，如存款優(yōu)惠活動、理財產(chǎn)品推薦活動等，吸引客戶存款和購買其他負債產(chǎn)品。（三）負債業(yè)務(wù)風(fēng)險管理1.信用風(fēng)險管理客戶信用評估：建立科學(xué)的客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行全面、準(zhǔn)確的評估，合理確定授信額度和利率水平。風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警：加強對客戶信用風(fēng)險的監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，發(fā)出預(yù)警信號，并采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。2.流動性風(fēng)險管理流動性指標(biāo)監(jiān)測：建立健全流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，實時監(jiān)測流動性狀況，確保機構(gòu)保持充足的流動性。流動性應(yīng)急預(yù)案制定：制定完善的流動性應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和措施，提高應(yīng)對流動性風(fēng)險的能力。3.市場風(fēng)險管理利率風(fēng)險管理：密切關(guān)注市場利率變動，加強利率風(fēng)險管理，合理運用利率衍生工具等手段，降低利率風(fēng)險敞口。匯率風(fēng)險管理：對于涉及外匯業(yè)務(wù)的負債，加強匯率風(fēng)險管理，防范匯率波動帶來的損失。四、負債業(yè)務(wù)內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度建設(shè)1.建立健全內(nèi)部控制體系銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)本辦法及相關(guān)法律法規(guī)，建立健全負債業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系，明確各部門、各崗位在負債業(yè)務(wù)中的職責(zé)和權(quán)限，確保各項業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險可控。2.內(nèi)部控制制度評估與完善定期對內(nèi)部控制制度進行評估，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險狀況的變化，及時修訂和完善內(nèi)部控制制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。（二）內(nèi)部控制措施1.崗位分離與制衡對負債業(yè)務(wù)的關(guān)鍵崗位實行分離設(shè)置，如前臺營銷、中臺風(fēng)險審查、后臺核算等崗位應(yīng)相互分離，形成有效的制衡機制。明確各崗位的職責(zé)和操作流程，防止權(quán)力過度集中和違規(guī)操作。2.授權(quán)管理制定明確的授權(quán)制度，根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險程度和員工崗位級別，合理授予相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作權(quán)限。加強對授權(quán)執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保授權(quán)制度的嚴(yán)格執(zhí)行。3.監(jiān)督檢查內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對負債業(yè)務(wù)進行審計檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。加強對負債業(yè)務(wù)操作過程的實時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常情況及時預(yù)警和處置。五、負債業(yè)務(wù)信息披露（一）信息披露內(nèi)容1.負債業(yè)務(wù)基本信息包括負債業(yè)務(wù)的種類、規(guī)模、結(jié)構(gòu)等總體情況。各類存款產(chǎn)品的利率水平、期限、計息方式等。2.風(fēng)險管理信息信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險等各類風(fēng)險的管理策略、措施和指標(biāo)。風(fēng)險狀況的評估和變化情況。3.其他信息負債業(yè)務(wù)相關(guān)的政策法規(guī)、監(jiān)管要求等。對金融消費者的重要提示和風(fēng)險告知。（二）信息披露方式與頻率1.披露方式通過營業(yè)網(wǎng)點公告、官方網(wǎng)站、手機銀行APP等多種渠道向社會公眾披露負債業(yè)務(wù)信息。定期發(fā)布年度報告、中期報告等，詳細披露負債業(yè)務(wù)相關(guān)信息。2.披露頻率對于重要信息應(yīng)及時披露，確保金融消費者能夠及時了解相關(guān)情況。年度報告應(yīng)在每年結(jié)束后的規(guī)定時間內(nèi)發(fā)布，中期報告應(yīng)在半年度結(jié)束后的規(guī)定時間內(nèi)發(fā)布。六、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機構(gòu)職責(zé)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)負債業(yè)務(wù)進行監(jiān)督管理，依法制定監(jiān)管規(guī)則，實施現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，防范風(fēng)險。（二）監(jiān)督檢查措施1.現(xiàn)場檢查定期或不定期對銀行業(yè)金融機構(gòu)負債業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性、內(nèi)部控制有效性、風(fēng)險管理狀況等。檢查人員有權(quán)查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機構(gòu)與負債業(yè)務(wù)相關(guān)的文件、資料，詢問相關(guān)人員，檢查業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財務(wù)狀況等。2.非現(xiàn)場監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)定期報送負債業(yè)務(wù)相關(guān)報表、資料，對報送數(shù)據(jù)進行分析監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，適時采取監(jiān)管談話、風(fēng)險提示等措施，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)加強負債業(yè)務(wù)管理。（三）違規(guī)處理1.對于違反本辦法