職崗分離管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織的職崗分離管理，確保各項(xiàng)工作的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和高效性，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)所有涉及職崗分離要求的部門、崗位及相關(guān)業(yè)務(wù)流程。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司/組織內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度，確保職崗分離管理合法合規(guī)。2.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位和職責(zé)分工，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和舞弊行為。3.效率性原則：在保證職崗分離的前提下，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，避免因過度分離導(dǎo)致工作延誤或資源浪費(fèi)。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司/組織業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)外部環(huán)境變化等因素，適時(shí)調(diào)整和完善職崗分離管理辦法，確保其有效性和適應(yīng)性。二、職崗分離的定義與范圍（一）定義職崗分離是指將某些關(guān)鍵業(yè)務(wù)或流程中的職責(zé)和崗位進(jìn)行適當(dāng)分離，使不同人員承擔(dān)不同環(huán)節(jié)的工作，以降低風(fēng)險(xiǎn)、保障業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的管理措施。（二）范圍1.財(cái)務(wù)領(lǐng)域會計(jì)與出納崗位分離，會計(jì)負(fù)責(zé)賬務(wù)處理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等工作，出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等工作。財(cái)務(wù)審批與執(zhí)行崗位分離，審批人員負(fù)責(zé)審核財(cái)務(wù)支出等事項(xiàng)，執(zhí)行人員負(fù)責(zé)具體款項(xiàng)支付操作。2.采購領(lǐng)域采購決策與采購執(zhí)行崗位分離，采購決策人員負(fù)責(zé)采購計(jì)劃制定、供應(yīng)商選擇等決策工作，采購執(zhí)行人員負(fù)責(zé)與供應(yīng)商談判、簽訂合同、組織采購等具體執(zhí)行工作。采購驗(yàn)收與采購執(zhí)行崗位分離，驗(yàn)收人員負(fù)責(zé)對采購物資進(jìn)行檢驗(yàn)、核對，確保物資符合要求，執(zhí)行人員不得兼任驗(yàn)收工作。3.銷售領(lǐng)域銷售合同簽訂與款項(xiàng)回收崗位分離，合同簽訂人員負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，款項(xiàng)回收人員負(fù)責(zé)跟蹤貨款回收，確保資金及時(shí)足額到賬。銷售定價(jià)與銷售執(zhí)行崗位分離，定價(jià)人員負(fù)責(zé)制定產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格策略，執(zhí)行人員按照既定價(jià)格進(jìn)行銷售操作。4.信息系統(tǒng)管理領(lǐng)域系統(tǒng)開發(fā)與系統(tǒng)運(yùn)維崗位分離，開發(fā)人員負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、開發(fā)和測試，運(yùn)維人員負(fù)責(zé)系統(tǒng)的日常運(yùn)行維護(hù)、故障排除等工作。系統(tǒng)權(quán)限管理與系統(tǒng)操作崗位分離，權(quán)限管理人員負(fù)責(zé)用戶權(quán)限的設(shè)置和調(diào)整，操作人員按照授權(quán)進(jìn)行系統(tǒng)操作。5.人力資源管理領(lǐng)域招聘與錄用決策崗位分離，招聘人員負(fù)責(zé)發(fā)布招聘信息、篩選簡歷、組織面試等工作，錄用決策人員負(fù)責(zé)最終確定錄用人員?？冃Э己伺c薪酬核算崗位分離，考核人員負(fù)責(zé)制定考核標(biāo)準(zhǔn)、組織考核工作，薪酬核算人員負(fù)責(zé)根據(jù)考核結(jié)果計(jì)算薪酬。三、崗位職責(zé)分離具體要求（一）財(cái)務(wù)崗位1.會計(jì)崗位負(fù)責(zé)審核原始憑證的真實(shí)性、合法性和完整性，編制記賬憑證，登記賬簿，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。定期對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對和分析，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。參與財(cái)務(wù)預(yù)算編制、成本核算等工作，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為管理層決策提供支持。2.出納崗位嚴(yán)格按照國家現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票和收據(jù)等重要票據(jù)。每日終了，及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。3.財(cái)務(wù)審批崗位對各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查支出的合理性、必要性和合規(guī)性。根據(jù)公司/組織的財(cái)務(wù)制度和審批流程，簽署審批意見，確保財(cái)務(wù)支出符合規(guī)定。定期對財(cái)務(wù)審批情況進(jìn)行總結(jié)和分析，提出改進(jìn)建議。（二）采購崗位1.采購決策崗位根據(jù)公司/組織的生產(chǎn)經(jīng)營需求，制定采購計(jì)劃，明確采購物資的種類、數(shù)量、規(guī)格等要求。負(fù)責(zé)供應(yīng)商的開發(fā)、評估和選擇，建立供應(yīng)商檔案，維護(hù)供應(yīng)商關(guān)系。參與采購合同的談判和簽訂，審核合同條款，確保合同合法有效。2.采購執(zhí)行崗位根據(jù)采購計(jì)劃，與供應(yīng)商進(jìn)行溝通和協(xié)商，組織采購活動，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。負(fù)責(zé)采購合同的執(zhí)行，跟蹤訂單進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。對采購物資進(jìn)行驗(yàn)收，確保物資符合合同要求，辦理入庫手續(xù)。3.采購驗(yàn)收崗位依據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對采購物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行檢驗(yàn)和核對。填寫驗(yàn)收報(bào)告，對驗(yàn)收結(jié)果負(fù)責(zé)，如發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知采購執(zhí)行人員和相關(guān)部門處理。參與采購物資的質(zhì)量問題調(diào)查和處理，協(xié)助制定改進(jìn)措施。（三）銷售崗位1.銷售合同簽訂崗位與客戶進(jìn)行商務(wù)談判，了解客戶需求，介紹公司/組織的產(chǎn)品或服務(wù)，擬定銷售合同條款。負(fù)責(zé)銷售合同的起草、審核和簽訂，確保合同內(nèi)容符合公司/組織利益和法律法規(guī)要求。建立銷售合同臺賬，跟蹤合同執(zhí)行情況，及時(shí)與客戶溝通協(xié)調(diào)。2.款項(xiàng)回收崗位負(fù)責(zé)制定款項(xiàng)回收計(jì)劃，跟蹤客戶付款情況，及時(shí)提醒客戶按時(shí)付款。對逾期未付款項(xiàng)進(jìn)行催收，采取有效措施確保款項(xiàng)回收，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。定期向上級匯報(bào)款項(xiàng)回收情況，分析款項(xiàng)回收過程中存在的問題，提出改進(jìn)建議。3.銷售定價(jià)崗位研究市場動態(tài)、競爭對手價(jià)格策略以及產(chǎn)品成本等因素，制定合理的銷售價(jià)格體系。根據(jù)市場變化和公司/組織經(jīng)營目標(biāo)，適時(shí)調(diào)整產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格。協(xié)助銷售執(zhí)行人員解答客戶關(guān)于價(jià)格方面的疑問，提供價(jià)格支持。（四）信息系統(tǒng)管理崗位1.系統(tǒng)開發(fā)崗位根據(jù)公司/組織業(yè)務(wù)需求，進(jìn)行信息系統(tǒng)的規(guī)劃、設(shè)計(jì)和開發(fā)工作。編寫系統(tǒng)代碼，進(jìn)行系統(tǒng)測試，確保系統(tǒng)功能符合要求，性能穩(wěn)定可靠。負(fù)責(zé)系統(tǒng)開發(fā)過程中的文檔編制，包括需求規(guī)格說明書、設(shè)計(jì)文檔、測試報(bào)告等。2.系統(tǒng)運(yùn)維崗位負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)的日常運(yùn)行維護(hù)，監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和問題。對系統(tǒng)進(jìn)行性能優(yōu)化，確保系統(tǒng)高效運(yùn)行，滿足業(yè)務(wù)需求。負(fù)責(zé)系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)工作，保障數(shù)據(jù)安全。3.系統(tǒng)權(quán)限管理崗位根據(jù)公司/組織的崗位設(shè)置和業(yè)務(wù)需求，合理分配用戶系統(tǒng)權(quán)限。定期對用戶權(quán)限進(jìn)行審核和調(diào)整，確保權(quán)限設(shè)置符合規(guī)定和業(yè)務(wù)需要。監(jiān)控系統(tǒng)權(quán)限使用情況，防止非法權(quán)限操作，保障系統(tǒng)安全。（五）人力資源管理崗位1.招聘崗位制定招聘計(jì)劃，明確招聘需求和招聘渠道。發(fā)布招聘信息，篩選簡歷，組織面試、筆試等招聘環(huán)節(jié)。對招聘過程進(jìn)行記錄和總結(jié)，為后續(xù)招聘工作提供參考。2.錄用決策崗位根據(jù)招聘崗位要求和面試、筆試結(jié)果，綜合評估候選人，確定錄用人員。與錄用人員溝通錄用意向，辦理錄用手續(xù)，簽訂勞動合同。對招聘效果進(jìn)行評估，分析招聘過程中存在的問題，提出改進(jìn)措施。3.績效考核崗位制定績效考核制度和指標(biāo)體系，明確考核標(biāo)準(zhǔn)和方法。組織實(shí)施績效考核工作，收集、整理考核數(shù)據(jù)。對考核結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和反饋，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓(xùn)等提供依據(jù)。4.薪酬核算崗位根據(jù)績效考核結(jié)果和公司/組織薪酬制度，計(jì)算員工薪酬。審核員工薪酬數(shù)據(jù)，確保薪酬計(jì)算準(zhǔn)確無誤。負(fù)責(zé)員工薪酬發(fā)放工作，處理薪酬發(fā)放過程中的問題。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門定期對職崗分離制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查崗位設(shè)置是否合理、職責(zé)分工是否明確、業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)等方面。對于發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）定期自查自糾各部門應(yīng)定期開展職崗分離制度執(zhí)行情況的自查工作，對照本辦法要求，檢查本部門崗位設(shè)置和職責(zé)履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。同時(shí)，將自查情況形成報(bào)告，報(bào)送公司/組織管理層。（三）專項(xiàng)檢查針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域或關(guān)鍵崗位，適時(shí)開展專項(xiàng)檢查，深入排查職崗分離管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保職崗分離制度有效執(zhí)行。（四）違規(guī)處理對于違反職崗分離制度的行為，公司/組織將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、罰款、降職、辭退等；對于因違規(guī)行為給公司/組織造成損失的，依法追究相關(guān)人員的賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。五、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃人力資源部門應(yīng)制定職崗分離制度培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織相關(guān)人員參加培訓(xùn)，確保員工熟悉職崗分離的要求和操作流程。培訓(xùn)內(nèi)容包括制度解讀、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。（二）培訓(xùn)方式培訓(xùn)方式可采用集中授課、案例分析、在線學(xué)習(xí)等多種形式，提高培訓(xùn)效果。同時(shí)，鼓勵員工之間的交流與分享，促進(jìn)對職崗分離制度的理解和應(yīng)用。（三）宣傳推廣通過內(nèi)部宣傳欄、公司/組織網(wǎng)站、內(nèi)部刊物等渠