2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理基礎試題庫第一部分單選題(50題)1、以下關于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量銀行資產負債利率敏感度的指標。久期缺口的絕對值越大，意味著銀行資產和負債的久期差異越大，當市場利率變動時，銀行資產和負債價值變動的幅度差異也會越大，從而導致銀行面臨的利率風險越高。而久期缺口絕對值越小，表明銀行資產和負債的久期較為接近，利率變動對資產和負債價值的影響相對均衡，銀行面臨的利率風險相對較低。所以久期缺口絕對值的大小與利率風險是有明顯聯(lián)系的，且久期缺口大小對利率風險大小的影響是明確的，并非需要做具體分析。因此，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高，答案選A。2、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風險計量系統(tǒng)

B.外部操作風險識別系統(tǒng)

C.內部操作風險計量系統(tǒng)

D.內部操作風險識別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級計量法下，商業(yè)銀行計算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項外部操作風險計量系統(tǒng)，強調借助外部資源和成熟的計量體系來確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，采用外部操作風險計量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項外部操作風險識別系統(tǒng)，其主要功能在于識別風險，而非直接用于計算監(jiān)管資本要求，它只是風險管控流程中的一個環(huán)節(jié)，不能滿足計算監(jiān)管資本的要求。C選項內部操作風險計量系統(tǒng)側重于依靠銀行內部的體系來進行計量，但高級計量法通常強調外部系統(tǒng)的運用以確保計量的準確性和客觀性，所以內部操作風險計量系統(tǒng)不符合高級計量法的要求。D選項內部操作風險識別系統(tǒng)，同外部操作風險識別系統(tǒng)一樣，主要是對風險進行識別，不具備計算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應選A。"3、以下不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是()。

A.促進銀行業(yè)的合法運行

B.促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行

C.規(guī)避所有系統(tǒng)風險

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：C

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。A選項促進銀行業(yè)的合法運行，是保障銀行業(yè)在法律法規(guī)框架內健康發(fā)展的重要方面，是銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的一部分；B選項促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行，有助于防范金融風險，保障金融體系的穩(wěn)定，也是監(jiān)管目標之一；D選項維護公眾對銀行業(yè)的信心，對于銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展至關重要，同樣屬于監(jiān)管目標。而C選項規(guī)避所有系統(tǒng)風險是不現(xiàn)實的，系統(tǒng)風險是客觀存在的，無法做到完全規(guī)避。所以不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是C。"4、常用的風險事后控制的方法不包括（）。

A.風險隱藏

B.風險緩釋或風險轉移

C.風險資本的重新分配

D.提高風險資本水平

【答案】：A

【解析】本題考查常用的風險事后控制方法。風險事后控制是指在風險事件發(fā)生后，采取措施降低風險損失的過程。A選項，風險隱藏并非常用的風險事后控制方法。風險隱藏可能只是暫時掩蓋風險，并沒有真正地對風險進行有效的處理和控制，當隱藏的風險暴露時，可能會帶來更大的損失。B選項，風險緩釋或風險轉移是常見的風險事后控制手段。風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等措施來降低風險的影響程度；風險轉移則是將風險通過保險、金融衍生工具等方式轉移給其他主體，以減少自身承擔的風險損失。C選項，風險資本的重新分配也是重要的風險事后控制方法。在風險事件發(fā)生后，根據(jù)實際情況對風險資本進行重新分配，可以使資金更加合理地配置到不同的業(yè)務或項目中，以更好地應對風險。D選項，提高風險資本水平可以增強機構或企業(yè)抵御風險的能力。在風險發(fā)生后，適當提高風險資本水平，能夠為可能出現(xiàn)的進一步風險損失提供更充足的資金保障。綜上，答案選A。5、嚴格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予()的風險權重，個人住房抵押貸款風險權重為()。

A.100％；50％

B.50％；100％

C.60％；40％

D.40％；60％

【答案】：A

【解析】本題考查1988年《巴塞爾資本協(xié)議》對商業(yè)銀行不同資產風險權重的規(guī)定。根據(jù)1988年《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，對于商業(yè)銀行的其他資產，如對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，給予100％的風險權重；而個人住房抵押貸款風險權重為50％。因此，正確答案是A。6、從商業(yè)銀行()看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。

A.流動性風險來源

B.流動性資金來源

C.流動性來源

D.流動性風險類型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動性來源角度來劃分，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。資產流動性是指商業(yè)銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售；負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金；表外流動性是通過表外項目對流動性可能產生的影響。而A選項流動性風險來源強調的是導致流動性風險產生的因素，并非對流動性的分類依據(jù)；B選項流動性資金來源表述不準確，不是標準的對流動性分類的角度；D選項流動性風險類型主要是對不同類型流動性風險的劃分，并非對流動性本身的分類。所以本題正確答案選C。"7、按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務應屬于（）業(yè)務。

A.資產管理

B.零售銀行

C.公司金融

D.代理服務

【答案】：B

【解析】按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法規(guī)定，需判斷私人銀行業(yè)務所屬類別。A，資產管理主要側重于對資產的管理和運作，通過專業(yè)的投資組合和管理策略，實現(xiàn)資產的保值增值，私人銀行業(yè)務并非單純的資產管理職能，所以A不正確。B，零售銀行是向個人客戶提供金融服務的銀行業(yè)務，私人銀行業(yè)務是為高凈值個人客戶提供的個性化、專業(yè)化金融服務，屬于零售銀行范疇，所以B正確。C，公司金融主要是針對企業(yè)客戶的金融服務，包括融資、投資、財務管理等，與主要面向個人客戶的私人銀行業(yè)務性質不同，所以C不正確。D，代理服務是指銀行接受客戶委托，代為辦理一些業(yè)務，如代收代付、代理買賣等，這與私人銀行業(yè)務的核心特點不匹配，所以D不正確。綜上，答案是B。8、下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產成品提供給銷售公司銷售

B.集團內部兩個企業(yè)之間大量資產的并購

C.母公司從子公司套取現(xiàn)金

D.母公司將資產以低于評估的價格轉售給上市子公司

【答案】：A

【解析】橫向多元化是指集團內部的各企業(yè)在業(yè)務上沒有明顯的上下游關系，而是在不同的業(yè)務領域進行多元化經營。A選項中，下游企業(yè)將產成品提供給銷售公司銷售，這體現(xiàn)的是上下游企業(yè)之間的正常業(yè)務往來，是一種縱向的產業(yè)聯(lián)系，并非橫向多元化形式。B選項，集團內部兩個企業(yè)之間大量資產的并購，這可能使得企業(yè)進入新的業(yè)務領域，屬于橫向多元化操作，通過并購實現(xiàn)業(yè)務范圍的橫向拓展。C選項，母公司從子公司套取現(xiàn)金，通常是母公司為了實現(xiàn)資金在集團內不同業(yè)務板塊的調配，以支持多元化的業(yè)務發(fā)展，可能涉及到在不同業(yè)務領域的布局，屬于橫向多元化相關的資金運作行為。D選項，母公司將資產以低于評估的價格轉售給上市子公司，可能是為了優(yōu)化上市子公司的業(yè)務結構，使其涉足新的業(yè)務領域，進而推動集團整體的橫向多元化發(fā)展。綜上，答案選A。9、商業(yè)銀行管理操作風險，最主要的途徑應當是（）。

A.加強內部控制體系的建設

B.購買商業(yè)保險

C.設立應急預案和連續(xù)營業(yè)計劃

D.業(yè)務外包

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行管理操作風險主要包括加強內部控制體系建設、購買商業(yè)保險、設立應急預案和連續(xù)營業(yè)計劃、業(yè)務外包等途徑。其中，加強內部控制體系的建設是最主要的途徑。內部控制體系能夠從商業(yè)銀行內部的制度、流程、人員等多方面進行規(guī)范和約束，有效識別、評估、監(jiān)測和控制操作風險，是防范操作風險的基礎和核心。購買商業(yè)保險只是在風險發(fā)生后提供一定的經濟補償，不能從根源上消除風險；設立應急預案和連續(xù)營業(yè)計劃主要是應對風險事件發(fā)生時如何減少損失和保障業(yè)務的連續(xù)性，并非主要的風險管理途徑；業(yè)務外包雖然可以將一些非核心業(yè)務委托給外部機構處理，但同時也引入了新的風險，如外包商的信用風險等，也不是管理操作風險的最主要途徑。所以答案選A。"10、流動性比例可衡量銀行（）內流動性資產和流動性負債的匹配情況。

A.1個月

B.8個月

C.半年

D.1年

【答案】：A

【解析】流動性比例是衡量銀行流動性資產和流動性負債匹配情況的指標。通常情況下，流動性比例是衡量銀行1個月內流動性資產和流動性負債的匹配情況。在眾多衡量流動性的時間區(qū)間設置中，1個月是一個較為常用且能及時反映銀行短期流動性狀況的時間周期。所以本題正確答案選A。"11、新產品（業(yè)務）風險識別是指商業(yè)銀行產品主管部門在新產品（業(yè)務）研發(fā)投產過程中結合產品線的（）和風險點，對潛在風事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。

A.業(yè)務特點

B.風險特點

C.風險事件

D.風險類型

【答案】：D

【解析】新產品（業(yè)務）風險識別是商業(yè)銀行產品主管部門在新產品（業(yè)務）研發(fā)投產過程中，針對潛在風險事項或因素開展全面分析與識別，并查找風險原因的過程。在這個過程中，需結合產品線的具體情況。業(yè)務特點側重于產品線的經營運作等方面特性，不能直接體現(xiàn)風險情況，A不選。風險特點較為籠統(tǒng)，沒有明確具體范疇，不能很好地用于識別潛在風險事項，B不選。風險事件是已經發(fā)生的風險情況，而風險識別是針對潛在風險，C不選。風險類型明確了風險的具體類別，結合產品線的風險類型和風險點，能夠對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別，進而找出風險原因，所以應選D。"12、下列關于商業(yè)銀行風險計量的表述，不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.監(jiān)管機構鼓勵銀行采用初級方法計量風險

B.風險計量可以采取定性、定量或者定性和定量相結合的方式

C.銀行在使用量化模型計量風險時，可能產生模型風險

D.風險計量包括對單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風險計量的相關知識，對各選項進行逐一分析。A選項，監(jiān)管機構鼓勵銀行采用高級方法計量風險，而非初級方法。高級方法通常能更精確地反映銀行面臨的風險狀況，有助于銀行更有效地進行風險管理和資本配置等，所以該項表述不恰當。B選項，風險計量確實可以采取定性、定量或者定性和定量相結合的方式。定性方法可以基于專家判斷、經驗等對風險進行主觀評估；定量方法則利用數(shù)學模型、統(tǒng)計數(shù)據(jù)等進行精確計算；將兩者結合能更全面、準確地衡量風險，該項表述恰當。C選項，銀行在使用量化模型計量風險時，由于模型本身可能存在假設不合理、數(shù)據(jù)不準確、參數(shù)估計偏差等問題，確實可能產生模型風險，該項表述恰當。D選項，風險計量涵蓋了對單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估。對單個風險的評估有助于識別和管理具體業(yè)務或資產的風險；組合風險評估能考慮不同風險之間的相關性；銀行整體風險評估則綜合考量銀行面臨的所有風險，以全面把握銀行的風險狀況，該項表述恰當。綜上，答案選A。13、商業(yè)銀行采用的評估操作風險的定量分析方法主要是基于對（）的分析。

A.內部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部操作風險損失數(shù)據(jù)

B.內部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務經營環(huán)境和內部控制因素

D.業(yè)務經營環(huán)境和外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行評估操作風險的定量分析方法所基于的數(shù)據(jù)。A選項提及內部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部操作風險損失數(shù)據(jù)，然而商業(yè)銀行評估操作風險的定量分析方法不僅會考慮損失數(shù)據(jù)，還會有其他外部數(shù)據(jù)，該選項表述不全面，所以A錯誤。B選項，商業(yè)銀行采用的評估操作風險的定量分析方法通常是基于內部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析，內部操作風險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風險狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的行業(yè)信息和市場情況，綜合利用這兩類數(shù)據(jù)有助于更準確地評估操作風險，故B正確。C選項，業(yè)務經營環(huán)境和內部控制因素更多地是在評估操作風險時進行定性分析所考慮的內容，并非定量分析所主要基于的，所以C錯誤。D選項，業(yè)務經營環(huán)境并非定量分析的主要依據(jù)，且表述不完整，沒有包含內部操作風險損失數(shù)據(jù)這一關鍵因素，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選B。14、在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A.流動性比率

B.存款偏離度

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率監(jiān)管在我國銀行監(jiān)管實踐中具有至關重要的地位。它貫穿于銀行從市場準入、持續(xù)經營到市場退出的全過程。市場準入時，監(jiān)管部門會考量銀行的資本充足率水平，以此判斷其是否具備進入市場的基本條件和抵御風險的能力。在持續(xù)經營階段，資本充足率是衡量商業(yè)銀行風險狀況的關鍵指標，能夠反映銀行吸收損失、應對風險的能力。監(jiān)管當局會依據(jù)銀行的資本充足率情況，判斷其風險水平的高低，進而采取相應的監(jiān)管措施，如要求銀行補充資本、限制其業(yè)務擴張等。而當銀行面臨市場退出時，資本充足率也有助于評估其清算能力和對金融體系的潛在影響。A選項流動性比率主要反映的是銀行資產的流動性狀況，衡量銀行隨時滿足客戶資金需求的能力，它側重于資金的變現(xiàn)能力和短期償債能力，并非監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況以及采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)，也未貫穿于銀行經營的全過程。B選項存款偏離度是用于約束銀行存款“沖時點”行為的指標，主要目的是規(guī)范銀行的存款業(yè)務，防止銀行在月末、季末等關鍵時點通過不正當手段虛增存款規(guī)模，與商業(yè)銀行的整體風險狀況評估和監(jiān)管措施的核心關聯(lián)不大。C選項資本收益率是衡量銀行盈利能力的指標，它反映了銀行運用資本獲取收益的效率，但不能全面反映銀行的風險狀況，也不是監(jiān)管貫穿全過程以及監(jiān)管當局采取措施的主要依據(jù)。綜上，答案選D。15、下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。

A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

B.操作風險不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險

C.具有營利性

D.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域

【答案】：C

【解析】本題主要考查對操作風險相關知識的理解。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。A選項說法正確。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，這是對操作風險常見的分類方式。B選項說法正確。操作風險不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險；戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。C選項說法錯誤。操作風險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，往往會給銀行帶來損失，所以該項符合題意。D選項說法正確。操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，無論是前臺業(yè)務操作、后臺管理流程，還是信息系統(tǒng)運行等方面，都可能存在操作風險。綜上，答案選C。16、以下不屬于分析企業(yè)的非財務因素的是（）。

A.管理層風險分析

B.聲譽風險分析

C.生產和經營風險分析

D.行業(yè)風險分析

【答案】：B

【解析】本題主要考查對企業(yè)非財務因素的理解。企業(yè)的非財務因素分析是評估企業(yè)整體狀況的重要方面，它涵蓋了多個維度，有助于更全面地了解企業(yè)面臨的各種風險和發(fā)展狀況。A選項，管理層風險分析屬于非財務因素。管理層是企業(yè)運營的核心，其決策能力、管理水平、道德素養(yǎng)等方面都會對企業(yè)的發(fā)展產生重大影響。例如，一個決策失誤的管理層可能會使企業(yè)陷入經營困境，因此對管理層風險進行分析是評估企業(yè)非財務因素的重要內容。B選項，聲譽風險分析不屬于企業(yè)非財務因素分析的常規(guī)范疇。聲譽風險通常更多地與企業(yè)在市場中的形象和信譽相關，它不是直接針對企業(yè)內部運營、行業(yè)環(huán)境等方面的因素。而且在常見的企業(yè)非財務因素分析體系中，并沒有將聲譽風險專門列為一個獨立的板塊。C選項，生產和經營風險分析是企業(yè)非財務因素的重要組成部分。企業(yè)的生產流程、供應渠道、市場銷售等經營活動都存在各種風險。例如，原材料供應中斷可能影響生產，市場需求變化可能導致產品滯銷，對這些生產和經營風險進行分析有助于全面了解企業(yè)的運營狀況。D選項，行業(yè)風險分析同樣屬于非財務因素。不同行業(yè)具有不同的特點和發(fā)展趨勢，企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境會對其產生重要影響。比如，行業(yè)競爭激烈程度、行業(yè)政策變化等都會影響企業(yè)的生存和發(fā)展，所以對行業(yè)風險進行分析是評估企業(yè)非財務狀況的必要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。17、商業(yè)銀行當期信用評級BBB的某類企業(yè)違約概率（PD）為2％，貸款違約損失率（LGD）為50％，當期銀行對該類型企業(yè)的信貸余額為20億元人民幣，違約風險暴露（EAD）為10億元人民幣，則銀行當期對該類企業(yè)貸款的預期損失為（）人民幣。

A.0.1億元

B.0.2億元

C.0.5億元

D.1億元

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預期損失的計算公式來計算銀行當期對該類企業(yè)貸款的預期損失。預期損失（EL）的計算公式為：預期損失\(EL=\)違約概率（PD）\(\times\)違約損失率（LGD）\(\times\)違約風險暴露（EAD）。題目中給出，當期信用評級BBB的某類企業(yè)違約概率（PD）為\(2\%\)，貸款違約損失率（LGD）為\(50\%\)，違約風險暴露（EAD）為\(10\)億元人民幣。將相應數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(EL=2\%\times50\%\times10\)億元\(=0.02\times0.5\times10\)億元\(=0.1\)億元所以銀行當期對該類企業(yè)貸款的預期損失為\(0.1\)億元，答案選A。18、（）是指金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。

A.信用風險

B.操作風險

C.市場風險

D.聲譽風險

【答案】：C

【解析】該題主要考查對各類風險概念的理解。A選項信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性，與金融資產價格和商品價格波動造成的損失風險無關。B選項操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，并非由金融資產價格和商品價格波動導致。C選項市場風險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，符合題目中金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的描述，所以C選項正確。D選項聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險，與價格波動造成的損失風險不相關。綜上，答案選C。19、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預期損失是（）萬元。

A.8

B.7.2

C.4.8

D.3.2

【答案】：D

【解析】本題可先求出貸款的違約風險暴露，再結合違約概率和違約損失率來計算該筆貸款的預期損失。###步驟一：計算違約風險暴露違約風險暴露是指在某一項業(yè)務發(fā)生違約時可能承受風險的合同金額。已知客戶貸款金額為\(2000\)萬元，其中有\(zhòng)(1200\)萬元國債質押，國債質押部分可視為無風險資產，不承擔違約風險，那么需要承擔違約風險的金額即違約風險暴露為：\(2000-1200=800\)（萬元）###步驟二：計算預期損失預期損失是指商業(yè)銀行基于多年統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在一定的置信水平下，預測將會發(fā)生的損失。其計算公式為：預期損失\(=\)違約風險暴露\(\times\)違約概率\(\times\)違約損失率。已知該客戶違約概率為\(1\%\)，貸款違約損失率為\(40\%\)，違約風險暴露為\(800\)萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(800\times1\%\times40\%=800\times0.01\times0.4=3.2\)（萬元）綜上，該筆貸款的預期損失是\(3.2\)萬元，答案選D。20、某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應當劃分為（）。

A.較低國別風險

B.低國別風險

C.較高國別風險

D.中等國別風險

【答案】：D

【解析】本題主要考查國別風險的劃分標準。A選項較低國別風險，通常指該國家或地區(qū)具備較為健全的政治、經濟和金融體系，雖然可能存在一些風險因素，但整體風險水平相對較低，對貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項低國別風險，意味著國家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經濟運行良好、金融體系健全，具備較強的還款能力，對貸款本息或投資基本不存在損失風險，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問題的表述。C選項較高國別風險，通常表示該國家或地區(qū)出現(xiàn)政治動蕩、經濟嚴重衰退、金融體系崩潰等重大問題，對貸款本息或投資會造成重大損失，這與題干中“可能會造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項中等國別風險，其特征是某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。21、下列說法正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進

C.累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進

【答案】：B

【解析】累計總敞口頭寸法是計算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應被納入總敞口頭寸的計量范圍。這種計量方法比較保守，因為它涵蓋了所有的外匯敞口，沒有考慮不同貨幣之間的抵消效應。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進。所以，累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進，答案選B。22、有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取()的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。

A.從上至下

B.從下至上

C.從左到右

D.從右到左

【答案】：A

【解析】有效的戰(zhàn)略風險管理需全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并制定切實可行的實施方案，且要將其體現(xiàn)在日常風險管理活動中。在組織管理與決策流程里，從上至下的方式有利于從商業(yè)銀行的高層戰(zhàn)略視角出發(fā)，綜合考量整體的愿景與目標，以確保各項決策和行動都緊密圍繞戰(zhàn)略方向展開，能有效指導日常風險管理活動。而從下至上通常側重于基層信息的匯總與反饋，難以直接從整體戰(zhàn)略層面進行全面評估；從左到右和從右到左并非用于戰(zhàn)略風險管理全面評估的常規(guī)方式，與評估商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標和制定實施方案的邏輯不相符。所以本題應選A。"23、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無法判斷

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具價格對利率變動敏感性的一個指標。當金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，意味著該金融工具受利率波動影響的時間范圍更窄。同時，在到期日之前支付的金額越大，這表明前期收回的現(xiàn)金流占比較大，使得該金融工具的現(xiàn)金流回收速度加快。而久期是與現(xiàn)金流回收速度相關的，現(xiàn)金流回收速度越快，久期的絕對值就越低。所以當題干描述的情況出現(xiàn)時，久期的絕對值越低，答案選C。"24、()的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石。

A.高級管理層

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.風險管理委員會

【答案】：A

【解析】高級管理層是商業(yè)銀行管理的核心力量，他們負責制定和執(zhí)行銀行的戰(zhàn)略、政策和程序。高級管理層的支持與承諾對于有效風險管理至關重要。他們需要確保銀行有足夠的資源投入到風險管理中，推動風險管理策略的實施，營造良好的風險管理文化。因此高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石，選A。董事會主要負責制定銀行的總體戰(zhàn)略和監(jiān)督高級管理層的工作；監(jiān)事會主要是對銀行的業(yè)務活動和管理層進行監(jiān)督；風險管理委員會則是在董事會領導下，負責審議風險管理政策等相關事宜。它們在風險管理中雖都有重要作用，但并非是有效風險管理的基石，故B、C、D不符合要求。25、某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為（）。

A.100％

B.90％

C.120％

D.70％

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)已知條件計算出6月末該行的貸款損失準備余額，再根據(jù)貸款損失準備充足率的計算公式得出結果。###步驟一：計算6月末該行的貸款損失準備余額已知年初貸款損失準備余額為\(10\)億元，上半年因核銷等因素使用撥備\(5\)億元，這意味著貸款損失準備余額減少了\(5\)億元；之后補提\(7\)億元，即貸款損失準備余額又增加了\(7\)億元。所以6月末該行的貸款損失準備余額為年初余額減去使用的撥備再加上補提的金額，即\(10-5+7=12\)億元。###步驟二：計算6月末該行的貸款損失準備充足率貸款損失準備充足率的計算公式為：貸款損失準備充足率\(=\)貸款實際計提準備\(\div\)貸款應提準備\(\times100\%\)。已知6月末根據(jù)賬面計算應提貸款損失準備\(10\)億元，而步驟一中已算出6月末實際計提的貸款損失準備為\(12\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：貸款損失準備充足率\(=12\div10\times100\%=120\%\)綜上，答案選C。26、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行操作風險資本計量中，標準法與替代標準法的最主要區(qū)別在于（）。

A.替代標準法是用前三年貸款余額的算術平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務條線的總收入

B.替代標準法是最初級的操作風險資本計量方法

C.替代標準法的業(yè)務條線歸類原則、對應系數(shù)和監(jiān)管資本計量方法與標準法存在明顯差異

D.標準法與替代標準法相比，能夠降低操作風險重復計量的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行操作風險資本計量中標準法與替代標準法的最主要區(qū)別。A選項：替代標準法是用前三年貸款余額的算術平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務條線的總收入，這準確指出了替代標準法與標準法在計量上的一個關鍵不同點，即部分業(yè)務條線總收入計量方式的差異，該選項正確。B選項：最初級的操作風險資本計量方法是基本指標法，而非替代標準法，所以該選項錯誤。C選項：替代標準法與標準法在業(yè)務條線歸類原則、對應系數(shù)和監(jiān)管資本計量方法方面雖有差異，但這并非最主要區(qū)別，所以該選項錯誤。D選項：題干問的是標準法與替代標準法的最主要區(qū)別，而此選項說的是標準法與替代標準法相比能降低操作風險重復計量程度，并非兩者最主要的區(qū)別內容，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。27、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法，具體是將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將各個時間段內的生息資產和付息負債進行比較，得出缺口，再分析在利率變動的情況下，該缺口對銀行凈利息收入的影響。久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。通過對銀行資產和負債久期的計算和分析，評估利率變動對銀行資產和負債價值的影響程度，進而分析對銀行整體經濟價值的影響。所以，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析，正確答案是B。A選項匯率敏感性分析主要關注匯率變動對經濟主體的影響；C選項商品價格敏感性分析聚焦于商品價格變化帶來的影響；D選項股票價格敏感性分析著重于股票價格波動產生的影響，這三個選項均不符合題意。28、()是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內完成。

A.遠期

B.期貨

C.即期

D.互換

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融交易方式特點的理解。A項，遠期交易是指雙方約定在未來某一確定時間，按事先商定的價格買賣一定數(shù)量的金融資產的交易。其交易的交付及付款并非在合約訂立后的兩個營業(yè)日內完成，所以A項不符合題意。B項，期貨是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標的物的標準化合約。它的交易交割時間是在未來特定時間，不是合約訂立后的兩個營業(yè)日內完成，所以B項不符合題意。C項，即期交易是指交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內完成，與題目描述的特征相符，所以C項正確。D項，互換是指兩個或兩個以上的當事人按共同商定的條件，在約定的時間內定期交換現(xiàn)金流的金融交易。它主要是現(xiàn)金流的交換，并非按約定價格買入或賣出一定數(shù)額金融資產且在兩日內完成交付及付款，所以D項不符合題意。綜上，本題答案選C。29、假定某公司2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產總額為150萬元，年底資產總額為220萬元，則其總資產周轉率約為()。

A.54％

B.108％

C.120％

D.150％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)總資產周轉率的計算公式來求解。###步驟一：明確總資產周轉率的計算公式總資產周轉率是企業(yè)一定時期的銷售收入凈額與平均資產總額之比，它是衡量資產投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標。其計算公式為：總資產周轉率=銷售收入凈額÷平均資產總額×100%。###步驟二：計算平均資產總額平均資產總額是指企業(yè)資產總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。根據(jù)題目所提供的信息，該公司年初資產總額為150萬元，年底資產總額為220萬元，那么平均資產總額的計算公式為\((年初資產總額+年末資產總額)\div2\)，即\((150+220)\div2=185\)萬元。###步驟三：計算總資產周轉率已知該公司銷售收入為200萬元，平均資產總額為185萬元，將其代入總資產周轉率的計算公式可得：總資產周轉率=200÷185×100%≈108%。綜上，答案選B。30、商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中的職責不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風險管理的操作流程

C.制定外包風險管理的內控制度

D.定期安排內部審計

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中承擔著重要職責。A選項制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務的發(fā)展方向和目標，是高級管理層的重要職責之一，有助于從宏觀層面引導外包業(yè)務的健康發(fā)展。B選項制定外包風險管理的操作流程，為具體實施外包風險管理提供了詳細的行動指南，確保各項風險管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級管理層應履行的職責。C選項制定外包風險管理的內控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務的開展，保障銀行內部的有序運作和風險防控，這也是高級管理層的重要工作內容。而D選項定期安排內部審計，通常是銀行內部審計部門的主要職責，并非高級管理層在外包管理中的直接職責。所以答案選D。"31、下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進行信用評級的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財務制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專家判斷法的特點，逐一分析各選項企業(yè)的情況。專家判斷法是一種依賴信貸專家的專業(yè)知識、經驗和判斷能力來對客戶信用進行評估的方法。一般來說，財務制度健全的企業(yè)，其財務數(shù)據(jù)等信息相對準確、規(guī)范，便于信貸專家依據(jù)這些信息進行信用評估。A選項，已上市的中型企業(yè)，這類企業(yè)通常受到較為嚴格的信息披露監(jiān)管，市場上有較多的公開信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評級體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進行信用評級，而非單純依靠專家判斷法，故A選項不適合。B選項，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經營模式、財務狀況等可能處于轉型和調整階段，相關數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運營特點存在差異，專家難以依據(jù)以往經驗和常規(guī)方法進行準確判斷，故B選項不適合。C選項，財務制度健全的小型企業(yè)，其財務數(shù)據(jù)規(guī)范，專家可以依據(jù)健全的財務制度所提供的準確信息，結合自身的專業(yè)知識和經驗，對企業(yè)的信用狀況進行較為準確的評估，所以這類企業(yè)最適合采用專家判斷法進行信用評級，故C選項適合。D選項，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過程中，通常會有較為專業(yè)的金融機構進行輔導和規(guī)范，財務和經營等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務復雜多樣，運用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評估其信用風險，故D選項不適合。綜上，答案是C。32、以下對商業(yè)銀行風險管理部門的說法，錯誤的是（）。

A.銀行風險管理部門設置應與銀行的經營管理架構、銀行業(yè)務的復雜程度、銀行的風險水平相適應

B.風險管理要貫穿在業(yè)務經營流程之中，進行積極、主動的風險管理

C.要將銀行承擔的各類主要風險全部納入統(tǒng)一的管理框架

D.風險管理部門必須與接受風險評估的業(yè)務部門保持絕對關聯(lián)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風險管理部門相關知識的理解。A選項，銀行風險管理部門設置應與銀行的經營管理架構、銀行業(yè)務的復雜程度、銀行的風險水平相適應。這是合理且必要的，只有這樣才能確保風險管理部門能夠有效地識別、評估和控制銀行面臨的各類風險，與銀行的實際情況相匹配，所以該表述正確。B選項，風險管理要貫穿在業(yè)務經營流程之中，進行積極、主動的風險管理。在現(xiàn)代銀行經營中，風險管理不應是事后的補救措施，而應貫穿于業(yè)務經營的全過程，主動地對風險進行識別、評估和應對，以減少潛在損失的可能性，該表述符合現(xiàn)代銀行風險管理理念，是正確的。C選項，要將銀行承擔的各類主要風險全部納入統(tǒng)一的管理框架。銀行面臨著多種風險，如信用風險、市場風險、操作風險等，將這些主要風險納入統(tǒng)一的管理框架，可以實現(xiàn)對風險的全面監(jiān)測、分析和控制，提高風險管理的效率和效果，該表述也是正確的。D選項，風險管理部門必須與接受風險評估的業(yè)務部門保持絕對關聯(lián)是錯誤的。為了保證風險管理的獨立性和客觀性，風險管理部門應與接受風險評估的業(yè)務部門保持相對獨立。如果兩者保持絕對關聯(lián)，可能會導致風險管理部門在評估業(yè)務部門風險時受到利益關系或其他因素的影響，無法客觀公正地進行風險評估和管理。綜上，答案選D。33、下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關鍵流程和核心業(yè)務不應外包出去

B.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續(xù)風險

C.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移

D.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務外包相關知識的理解。A選項，一些關鍵流程和核心業(yè)務對于銀行的穩(wěn)定運營和競爭力至關重要，若外包出去可能會使銀行失去對核心業(yè)務的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務中斷等風險，因此不應外包出去，該表述恰當。B選項，銀行在進行業(yè)務外包后，與外包服務有關的后續(xù)風險仍然會對銀行產生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風險，以保障自身的穩(wěn)健運營，該表述恰當。C選項，銀行將業(yè)務外包出去，但原來承擔的與外包服務有關的責任并不會同時被轉移，銀行依然要對客戶、監(jiān)管機構等負責。例如，若外包服務出現(xiàn)問題導致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務已外包為由推脫責任，所以該項表述最不恰當。D選項，選擇外包服務提供者時，對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估是非常必要的。財務狀況良好能保證外包服務提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務；信譽狀況良好可以降低違約風險；獨立程度合適能保證其在業(yè)務執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務，該表述恰當。綜上，答案選C。34、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要，據(jù)此下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠透過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評對維護聲譽的相關知識。A選項，將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見，加強與客戶的互動和聯(lián)系，從而更好地改進服務，維護聲譽，該描述恰當。B選項，從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽風險，及時采取措施加以防范和應對，從而有效維護自身聲譽，該描述恰當。C選項，雖然商業(yè)銀行可以對投訴和批評進行分析和評估，但要準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響是非常困難的，因為投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種復雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當。D選項，透過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風險，有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)自身存在的問題并加以改進，避免問題進一步惡化，從而維護聲譽，該描述恰當。綜上，答案選C。35、缺口分析側重于計量利率變動對銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長期收益

C.中期收益

D.經濟價值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法，當期一般指短期，所以缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響。故答案選A。"36、下列哪項不屬于政治風險?（）

A.政府更替

B.財產征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風險是指因政治方面的各種事件和原因而導致經濟損失的風險。A選項“政府更替”可能會使國家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對企業(yè)或經濟活動產生影響，例如新政府可能會調整對外貿易政策，這會給相關企業(yè)帶來不確定性和潛在損失，因此屬于政治風險。B選項“財產征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對私人財產進行強制性征收。這會直接導致企業(yè)或個人的財產權益受損，是政治權力對經濟活動的直接干預，屬于典型的政治風險。C選項“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動，其本質是通過各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風險。D選項“政治沖突”會造成社會不穩(wěn)定、經濟秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭、內亂等，使企業(yè)的生產經營活動無法正常進行，市場環(huán)境惡化，從而導致經濟損失，所以屬于政治風險。綜上，不屬于政治風險的是C。37、壓力情景應充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經營和收益

B.經營和風險

C.風險和收益

D.經營和管理

【答案】：B

【解析】壓力情景是銀行進行風險管理和評估的重要手段，其設定需全面考慮銀行各方面情況。銀行作為金融機構，經營活動復雜且面臨多種風險。經營狀況體現(xiàn)了銀行日常業(yè)務開展、市場份額、客戶群體等方面的情況，而風險則涵蓋信用風險、市場風險、操作風險等各類風險因素。銀行在經營過程中，必然會面臨各種風險，壓力情景的設定就是要模擬在不同經營狀況下可能遭遇的風險情況，以此來評估銀行的風險承受能力和穩(wěn)健性。A選項，僅提及經營和收益，收益只是經營成果的一個方面，不能全面反映銀行面臨的各種不確定性和挑戰(zhàn)，壓力情景不能僅聚焦于收益而忽略風險因素，所以A項不符合。C選項，風險和收益雖然都是銀行重要的考量方面，但缺少了對銀行經營活動全面性的體現(xiàn)，經營狀況對于壓力情景的設定有著關鍵作用，所以C項不準確。D選項，經營和管理，管理是為了保障經營的順利進行，但壓力情景重點關注的是銀行在經營過程中面臨的風險狀況，管理并不是直接體現(xiàn)壓力情景特征的核心要素，所以D項不合適。綜上所述，壓力情景應充分體現(xiàn)銀行經營和風險的特征，正確答案是B。38、一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標的隨機因素非常多，即每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，則小微企業(yè)貸款違約率指標可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點，結合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標的相關描述來判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實際生活中，若影響某一隨機變量的隨機因素非常多，且每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，根據(jù)中心極限定理，該隨機變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標的隨機因素非常多，每個因素作用相對有限且各因素近乎獨立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項符合要求。-**B.二項分布**：二項分布是n個獨立的成功或失敗試驗中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗的成功概率為p。其更側重于描述在n次獨立重復試驗中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個隨機因素共同影響一個指標的情況不相符，所以B選項不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗中只有兩種可能結果（成功或失?。┑那闆r，一般用0和1來表示。而題干描述的是多個隨機因素對小微企業(yè)貸款違約率指標的影響，并非簡單的一次試驗的兩種結果，所以C選項不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時間或空間內隨機事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個隨機因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標的情境不一致，所以D選項不合適。綜上，答案是A。39、良好的風險報告路徑應采?。ǎ?/p>

A.橫向傳送

B.縱向報送

C.直線傳送

D.縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構

【答案】：D

【解析】良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構。縱向報送能夠確保信息在組織層級中的有效傳遞，使上級管理層及時了解基層的風險狀況；橫向傳送則有助于不同部門之間共享風險信息，促進協(xié)同合作，全面、及時地發(fā)現(xiàn)和應對風險。而單純的橫向傳送、縱向報送或直線傳送都存在一定局限性，無法像矩陣式結構那樣兼顧多方面需求，實現(xiàn)高效的風險信息傳遞和管理。所以答案選D。"40、下列各項中，應列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.盈余公積

D.一般風險準備?

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級資本的構成。商業(yè)銀行的二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備等。A選項未分配利潤是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤，屬于商業(yè)銀行的核心一級資本，并非二級資本。B選項二級資本工具及其溢價應列入商業(yè)銀行二級資本，該選項正確。C選項盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，同樣屬于核心一級資本，不屬于二級資本。D選項一般風險準備是指從事存貸款業(yè)務的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，也屬于核心一級資本，而不是二級資本。綜上，答案選B。41、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風險

B.流動性風險

C.市場風險

D.操作風險

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對各類風險概念的理解和區(qū)分。A項信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失并非是由于債務人或交易對手信用問題導致，所以A項不符合。B項流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險。當商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時，意味著銀行資金來源減少，可能無法及時獲得充足資金來滿足自身運營等需求，會引發(fā)流動性風險，所以B項正確。C項市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。存款流失與市場價格變動并無直接關聯(lián)，所以C項不符合。D項操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。存款大量流失并非是內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等操作層面的問題直接導致，所以D項不符合。綜上，本題應選B。42、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應的風險權重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產時，不同監(jiān)管類別對應不同的風險權重。監(jiān)管類別“優(yōu)”對應的風險權重為70%，所以應選C。A選項100％并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應的風險權重；B選項50％也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風險權重規(guī)定；D選項0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應的風險權重。"43、下列關于留置的說法，不正確的是()。

A.留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同

B.留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用

C.留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人須經法院判決后方可以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)留置的相關知識，對各選項進行逐一分析：-A：留置作為一種擔保形式，常見于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。在這些合同中，債權人按照合同約定占有債務人的動產，當債務人不履行債務時，債權人可以行使留置權，所以該項說法正確。-B：留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用，這涵蓋了債權人因債務人違約而可能遭受的各項損失以及實現(xiàn)留置權所產生的合理費用，所以該項說法正確。-C：債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人可以與債務人協(xié)議以留置財產折價，也可以就拍賣、變賣留置財產所得的價款優(yōu)先受償，無需經法院判決，所以該項說法錯誤。-D：留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償，其目的在于維護債權人的合法權益，所以該項說法正確。綜上，答案選C。44、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時問先后

C.時間先后和重要程度

D.時問先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門對收集到的聲譽風險因素進行排序時，需要考慮能直接體現(xiàn)風險狀況的關鍵因素。影響程度決定了風險對組織聲譽的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風險需要處理的急切程度。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽風險管理部門優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風險，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時間先后不一定能準確反映風險的重要性和處理的優(yōu)先順序，因為較早出現(xiàn)的風險不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時間先后的組合也不能很好地突出風險處理的緊迫性。所以A是正確的。45、商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估大致經歷了三個主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡的。在信用風險評估的發(fā)展進程中，主要經歷了三個主要階段。專家判斷法是早期信用風險評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經驗和主觀判斷來評估客戶的信用風險，由于其依賴個人判斷，主觀性較強。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計等學科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運用統(tǒng)計方法建立模型，對客戶的各項信用指標進行量化評分，根據(jù)評分結果來評估信用風險，相較于專家判斷法更加客觀和標準化。違約概率模型則是信用風險評估更為高級的階段。它借助復雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計算客戶違約的可能性，為銀行的風險管理提供了更科學、精準的依據(jù)。A選項中打分卡模型其實是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準確；B選項評級模型并非信用風險評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項人工分析法表述不準確且不具有代表性，評級模板也并非信用風險評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應選C。46、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）÷（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本要求）。題中核心資本30億元，附屬資本20億元，則資本總額為30+20=50億元；信用風險加權資產為500億元；市場風險價值（VaR）為4億元，市場風險資本要求=12.5×4=50億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得資本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案選A。47、當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產負債結構是（）。

A.保持資產負債結構不變

B.以短期負債為長期資產融資

C.以長期負債為長期資產融資

D.以長期負債為短期資產融資

【答案】：D

【解析】當市場利率呈逐步上升趨勢時，對于各選項的分析如下：A.保持資產負債結構不變。在市場利率上升的情況下，這種做法不能靈活調整資產負債以適應利率變化，無法使商業(yè)銀行充分利用利率上升帶來的優(yōu)勢，也不能有效規(guī)避利率上升可能帶來的成本增加風險，所以不是最有利的選擇。B.以短期負債為長期資產融資。短期負債的成本會隨著市場利率上升而快速上升，而長期資產的收益在短期內是相對固定的，這會導致商業(yè)銀行的利差縮小，利潤空間被壓縮，甚至可能面臨虧損風險，因此不是有利的資產負債結構。C.以長期負債為長期資產融資。雖然長期負債和長期資產的期限匹配，能在一定程度上降低期限錯配風險，但由于市場利率上升，長期負債的成本在債務存續(xù)期間是固定的，而新的市場利率上升后，商業(yè)銀行不能享受到利率上升帶來的資產收益增加，機會成本較高，所以也不是最有利的。D.以長期負債為短期資產融資。長期負債的成本是相對固定的，在市場利率上升時不會隨之增加。而短期資產可以根據(jù)市場利率變化及時調整收益，隨著市場利率上升，短期資產的收益也會上升，這樣商業(yè)銀行就能在成本相對穩(wěn)定的情況下獲得更高的收益，因此是最有利的資產負債結構。綜上所述，本題正確答案選D。48、商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確需進入應得到適當?shù)呐鷾?，（）?/p>

A.其活動也應受到監(jiān)控

B.其活動在必要時才受到監(jiān)控

C.其活動不會受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動不會受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運行時，嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當確有必要批準第三方人員進入時，為確保安全區(qū)域內的信息、設備及操作流程等不受不當影響，需要對其活動進行嚴格把控。A正確，對第三方人員活動進行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內的行為，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風險或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運行。B錯誤，僅在必要時才進行監(jiān)控，可能會遺漏一些潛在風險，無法做到全面有效的安全防范。C錯誤，若第三方人員活動不受到監(jiān)控，將無法及時發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當操作或安全威脅，會給商業(yè)銀行信息科技運行帶來極大風險。D錯誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風險，且工作人員陪同并不等同于對其活動進行了有效監(jiān)控，所以不能放松對第三方活動的監(jiān)控。綜上，應選A。"49、使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風險

B.Gamma風險

C.Theta風險

D.Vega風險

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時所包含的風險資本要求。在使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時，主要考慮的風險因素有Delta風險、Gamma風險和Vega風險。Delta風險衡量的是期權價格對標的資產價格變動的敏感度；Gamma風險反映的是Delta值對標的資產價格變動的敏感度；Vega風險體現(xiàn)的是期權價格對標的資產波動率變動的敏感度。而Theta風險是衡量期權價格隨時間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時，并不包含Theta風險的資本要求。因此，答案選C。50、某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預期收益率為8%，權重為0.3，證券乙的預期收益率為6%，權重為0.7，則該投資組合的收益率為（）。

A.6.6%

B.2.4%

C.3.2%

D.4.2%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)投資組合收益率的計算公式來計算該投資組合的收益率。投資組合收益率的計算公式為：投資組合收益率=證券甲預期收益率×證券甲權重+證券乙預期收益率×證券乙權重。已知證券甲的預期收益率為8%，權重為0.3；證券乙的預期收益率為6%，權重為0.7。將數(shù)據(jù)代入公式可得：該投資組合的收益率=8%×0.3+6%×0.7=0.024+0.042=6.6%。故本題正確答案選A。第二部分多選題(30題)1、中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管的具體目標包括（）。

A.提高銀行業(yè)的整體盈利能力

B.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

C.保護廣大存款人和金融消費者的利益

D.增進市場信心

E.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定

【答案】：BCD

【解析】中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管具體目標主要有以下幾個方面：B對應增進公眾對現(xiàn)代金融的了解。公眾對現(xiàn)代金融有更深入了解，能更好地參與金融活動，同時也有利于金融市場的健康發(fā)展，所以該表述正確且屬于銀行監(jiān)管的具體目標。C對應保護廣大存款人和金融消費者的利益。存款人和金融消費者是金融市場的重要參與者，保護他們的利益是銀行監(jiān)管的重要職責，能維護金融市場的公平公正和穩(wěn)定，該表述正確且屬于監(jiān)管目標。D對應增進市場信心。市場信心對于金融市場的穩(wěn)定和發(fā)展至關重要。通過有效的監(jiān)管，可以規(guī)范銀行的經營行為，提高市場透明度，從而增進市場信心，該表述正確且屬于監(jiān)管目標。A選項提高銀行業(yè)的整體盈利能力并非銀行監(jiān)管的具體目標。銀行監(jiān)管更側重于維護金融市場穩(wěn)定、保護相關主體利益等，而不是單純提高銀行的盈利能力，因為銀行的盈利情況受多種市場因素影響，監(jiān)管主要是營造健康有序的市場環(huán)境，而非直接干預銀行盈利。E選項努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定雖與金融監(jiān)管密切相關，但它屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管任務和職責范疇，并非直接表述的銀行監(jiān)管的具體目標。綜上，答案選BCD。2、與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：（）。

A.內部關聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔保十分普遍

C.真實財務狀況難以掌握

D.系統(tǒng)性風險較高

E.風險識別和貸后管理難度大

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查集團法人客戶信用風險的特征。A選項，集團法人客戶內部關聯(lián)交易頻繁。在集團企業(yè)中，各成員之間往往存在著復雜的業(yè)務往來和資金流動，關聯(lián)交易能夠使資源在集團內部進行調配，但也可能會被用來操縱利潤、轉移資產等，從而增加了信用風險。B選項，連環(huán)擔保十分普遍。集團內企業(yè)常相互擔保，形成擔保鏈。一旦其中某個企業(yè)出現(xiàn)問題，無法履行擔保責任，就可能引發(fā)連鎖反應，導致整個擔保鏈上的企業(yè)都面臨信用危機。C選項，真實財務狀況難以掌握。由于集團法人客戶業(yè)務多元化、組織結構復雜，其財務報表可能無法準確反映其真實的財務狀況。關聯(lián)交易的存在也可能掩蓋企業(yè)的真實經營情況，使得銀行等債權人難以判斷其償債能力。D選項，系統(tǒng)性風險較高。集團法人客戶通常規(guī)模較大，業(yè)務涉及多個領域和地區(qū)。一旦宏觀經濟環(huán)境、行業(yè)政策等發(fā)生不利變化，集團內的多個企業(yè)可能同時受到影響，從而引發(fā)系統(tǒng)性風險。E選項不選，題干問的是信用風險的明顯特征，而風險識別和貸后管理難度大是針對金融機構對集團法人客戶進行風險管理而言的，并非集團法人客戶自身信用風險的特征。綜上，答案選ABCD。3、商業(yè)銀行開發(fā)新產品／業(yè)務所面臨的主要風險類型有（）。

A.聲譽風險

B.法律風險

C.操作風險

D.信用風險

E.市場風險

【答案】：ACD

【解析】商業(yè)銀行開發(fā)新產品/業(yè)務所面臨的主要風險類型中，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險，新產品/業(yè)務的推出可能因各種原因引發(fā)公眾不滿導致聲譽受損，A屬于主要風險類型。信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，新產品/業(yè)務在涉及交易等環(huán)節(jié)可能面臨交易對手違約等信用問題，C屬于主要風險類型。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，新產品/業(yè)務受市場環(huán)境等因素影響，面臨市場價格波動等市場風險，D屬于主要風險類型。法律風險是指銀行因經營活動違反法律規(guī)定而承擔法律責任的風險，雖然新產品/業(yè)務也可能涉及，但它并非開發(fā)新產品/業(yè)務面臨的主要風險類型。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，相比之下，也不是開發(fā)新產品/業(yè)務面臨的主要風險類型。所以本題選ACD。4、下列反向壓力測試描述正確的有（）

A.反向壓力測試將壓力測試情景作為外生變量

B.反向壓力測試分為單一風險因子和多個風險因子

C.反向壓力測試可能無法求得最優(yōu)解，可能遺漏風險情景

D.反向壓力測試是壓力測試的子方法和并行測試方法

E.反向壓力測試是傳統(tǒng)壓力測試的補充手段

【答案】：BC

【解析】本題可根據(jù)反向壓力測試的相關知識，對各內容逐一分析。B.反向壓力測試可依據(jù)風險因子的數(shù)量進行分類，分為單一風險因子和多個風險因子的反向壓力測試，該項表述正確。C.反向壓力測試在實際操作中，由于各種復雜因素的影響，可能無法求得最優(yōu)解，并且可能會遺漏一些風險情景，該項表述正確。A.反向壓力測試是將期望達到的風險結果作為外生變量，而非將壓力測試情景作為外生變量，所以該項表述錯誤。D.反向壓力測試是壓力測試的子方法，但不是并行測試方法，并行測試通常是指同時進行多種不同類型的測試，反向壓力測試與傳統(tǒng)壓力測試并非這種并行關系，該項表述錯誤。E.反向壓力測試是對傳統(tǒng)壓力測試的擴展而非補充手段，二者的側重點和應用方式有所不同，該項表述錯誤。綜上，正確答案選BC。5、關于商業(yè)銀行風險管理部門職責的描述，正確的有（）。

A.對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告

B.設計前臺部門的薪酬激勵機制

C.持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本要求，及時向高級管理層和董事會報告

D.評估業(yè)務和產品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風險

E.了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導

【答案】：ACD

【解析】風險管理部門在商業(yè)銀行中承擔著重要職責。A選項，風險管理部門需要對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告，這有助于全面了解銀行面臨的風險狀況，為銀行的決策提供依據(jù)，所以該描述正確。B選項，設計前臺部門的薪酬激勵機制主要是人力資源部門的職責范疇，而非風險管理部門的職責，該描述錯誤。C選項，風險管理部門應持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本要求，及時向高級管理層和董事會報告，以便管理層能及時掌握風險情況并做出應對決策，該描述正確。D選項，在業(yè)務和產品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，風險管理部門需要評估可能給商業(yè)銀行帶來的風險，確保銀行能夠有效應對各種風險，該描述正確。E選項，了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導，更多地是屬于銀行治理層面以及相關戰(zhàn)略管理需要考慮的內容，并非風險管理部門的核心職責，該描述錯誤。綜上，正確的是ACD。6、下列對市場風險內部模型法資本計量公式K＝Max（VaRt－1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt－1，ms×sVaRavg）表述正確的有（）。

A.sVaRt－1為根據(jù)內部模型計量的上一交易日的壓力風險價值

B.VaRt－1為根據(jù)內部模型計量的季末風險價值

C.最低市場風險資本要求為最近60個交易日壓力風險價值的均值（sVaRavg）乘以ms，ms固定為3

D.最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和

E.最低市場風險資本要求為最近60個交易日風險價值的均值乘以mc，mc最小為3

【答案】：AD

【解析】本題主要考查市場風險內部模型法資本計量公式相關內容。###對選項A的分析sVaRt－1代表根據(jù)內部模型計量的上一交易日的壓力風險價值，該表述符合市場風險內部模型法資本計量公式中對于壓力風險價值的定義，所以A表述正確。###對選項B的分析VaRt－1應為根據(jù)內部模型計量的上一交易日的風險價值，而非季末風險價值，所以B表述錯誤。###對選項C的分析最低市場風險資本要求是一般風險價值及壓力風險價值之和，并非僅僅是最近60個交易日壓力風險價值的均值（sVaRavg）乘以ms，且ms由巴塞爾委員會根據(jù)其內部政策來確定，并非固定為3，所以C表述錯誤。###對選項D的分析最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和，這與市場風險內部模型法資本計量公式的含義相符，所以D表述正確。###對選項E的分析最低市場風險資本要求是一般風險價值及壓力風險價值之和，并非僅為最近60個交易日風險價值的均值乘以mc，且mc由巴塞爾委員會根據(jù)其內部政策來確定，最小為3的說法不準確，所以E表述錯誤。綜上，答案選AD。7、下列關于期權風險敏感性指標表述正確的有（）

A.期權Theta是期權剩余期限的敏感性指標，也被視為時間損耗

B.期權Delta為0.5，表示標的資產價格變動一個單位，期權價格變化50%

C.期權Vega是用于衡量市場波動對期權價值敏感性的指標

D.期權Vega的絕對值與期權存續(xù)期時間負相關，存續(xù)期越長Vega絕對值越小

E.期權的Delta是不變的，因此DetlaHedge是不需要進行動態(tài)調整

【答案】：AB

【解析】本題主要考查期權風險敏感性指標相關知識。A項：期權Theta是衡量期權價格隨時間流逝的變化率，是期權剩余期限的敏感性指標，常被視為時間損耗，該項表述正確。B項：期權Delta衡量的是標的資產價格變動對期權價格的影響程度。當期權Delta為0.5時，意味著標的資產價格變動一個單位，期權價格變化0.5個單位，即變化50%，該項表述正確。C項：期權Vega是衡量期權價值對波動率變動的敏感度，而不是對市場波動的敏感性，市場波動包含價格波動、成交量波動等多方面，概念不準確，該項表述錯誤。D項：期權Vega的絕對值與期權存續(xù)期時間正相關，存續(xù)期越長，期權價格受波動率變化的影響越大，Vega絕對值越大，而不是越小，該項表述錯誤。E項：期權的Delta并不是不變的，它會隨著標的資產價格、波動率、到期時間等因素的變化而變化。因此，DeltaHedge需要進行動態(tài)調整以維持投資組合的風險中性，該項表述錯誤。綜上，正確答案為AB。""8、商業(yè)銀行計算杠桿率時，屬于核心一級資本扣減項的有（）

A.凈遞延稅資產

B.商譽

C.自持股票

D.土地使用權

E.貸款損失準備缺口

【答案】：ABC

【解析】杠桿率是衡量商業(yè)銀行資本充足性的重要指標，在計算杠桿率時，核心一級資本扣減項是需要重點考量的內容。核心一級資本扣減項是從核心一級資本中扣除的部分，因為這些項目可能存在風險或不具有實際的資本屬性，需要從資本總額中剔除，以更準確地反映銀行的真實資本狀況。A選項凈遞延稅資產，它是未來可抵稅的資產，但因為其價值的實現(xiàn)依賴于未來的盈利情況，具有不確定性，可能無法及時有效地補充銀行資本，所以需要從核心一級資本中扣減。B選項商譽，是企業(yè)合并過程中形成的，代表購買方支付的超過被購買方可辨認凈資產公允價值的部分。商譽的價值較難準確衡量，且其價值可能隨企業(yè)經營情況發(fā)生較大波動，不具有可靠的資本屬性，因此屬于核心一