棚改債券管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范棚改債券的發(fā)行、使用和管理，提高資金使用效益，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)棚戶區(qū)改造工作順利推進(jìn)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織參與的棚改債券相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括債券的申報(bào)、發(fā)行、資金使用、監(jiān)督管理等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保棚改債券業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。2.專款專用原則棚改債券資金必須專項(xiàng)用于棚戶區(qū)改造項(xiàng)目，不得挪作他用。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則加強(qiáng)對(duì)棚改債券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。4.公開透明原則建立健全信息披露制度，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露棚改債券相關(guān)信息，接受社會(huì)監(jiān)督。二、棚改債券發(fā)行管理（一）發(fā)行主體資格公司/組織應(yīng)具備相應(yīng)的發(fā)行主體資格，符合國(guó)家關(guān)于棚改債券發(fā)行的相關(guān)規(guī)定和要求。（二）發(fā)行條件1.具有穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)收入和良好的財(cái)務(wù)狀況，具備償還債券本息的能力。2.項(xiàng)目符合國(guó)家棚戶區(qū)改造政策和相關(guān)規(guī)劃要求，具有明確的實(shí)施主體、建設(shè)內(nèi)容、資金來源和還款計(jì)劃。3.已落實(shí)項(xiàng)目資本金，且項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家規(guī)定。4.近三年無重大違法違規(guī)行為。（三）發(fā)行程序1.項(xiàng)目申報(bào)公司/組織應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，向相關(guān)部門申報(bào)棚改項(xiàng)目，并提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目實(shí)施方案、資金來源證明等材料。2.項(xiàng)目審核相關(guān)部門對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核項(xiàng)目的合規(guī)性、可行性、資金來源和還款能力等。3.債券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)審核通過的項(xiàng)目，公司/組織可向國(guó)家發(fā)展改革委等相關(guān)部門申請(qǐng)棚改債券發(fā)行，并提交債券發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告、募集說明書、信用評(píng)級(jí)報(bào)告等材料。4.債券發(fā)行審批國(guó)家發(fā)展改革委等相關(guān)部門對(duì)債券發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行審批，審核通過后下達(dá)債券發(fā)行批復(fù)文件。5.債券發(fā)行實(shí)施公司/組織根據(jù)債券發(fā)行批復(fù)文件，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織債券發(fā)行工作，確定債券發(fā)行規(guī)模、期限、利率、承銷商等，并簽訂相關(guān)協(xié)議。6.債券資金到位債券發(fā)行成功后，承銷商按照協(xié)議約定將債券資金足額劃付至公司/組織指定賬戶。（四）發(fā)行規(guī)模和期限1.發(fā)行規(guī)模棚改債券發(fā)行規(guī)模應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目資金需求、還款能力等因素合理確定，原則上不超過項(xiàng)目總投資的一定比例。2.期限棚改債券期限應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)周期和還款計(jì)劃合理確定，一般不超過15年。（五）利率和承銷方式1.利率棚改債券利率應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)情況和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等因素合理確定，一般不高于同期銀行貸款利率。2.承銷方式棚改債券承銷方式可采用承銷團(tuán)承銷、招標(biāo)承銷等方式。三、棚改債券資金使用管理（一）資金用途棚改債券資金應(yīng)專項(xiàng)用于棚戶區(qū)改造項(xiàng)目的征收補(bǔ)償、安置房建設(shè)、配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出，不得用于與棚戶區(qū)改造無關(guān)的其他支出。（二）資金撥付1.公司/組織應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和資金使用計(jì)劃，及時(shí)向項(xiàng)目實(shí)施單位撥付棚改債券資金。2.項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照合同約定和工程進(jìn)度，合理使用棚改債券資金，確保資金?？顚Ｓ?。（三）資金監(jiān)管1.建立健全棚改債券資金監(jiān)管制度，加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的監(jiān)督檢查，確保資金安全、合規(guī)使用。2.公司/組織應(yīng)定期向相關(guān)部門報(bào)送棚改債券資金使用情況報(bào)告，接受社會(huì)監(jiān)督。3.項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照要求建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范資金核算，確保資金使用情況真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。四、棚改債券項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目實(shí)施主體棚改項(xiàng)目實(shí)施主體應(yīng)具備相應(yīng)的項(xiàng)目管理能力和資金管理能力，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施和資金管理。（二）項(xiàng)目建設(shè)管理1.項(xiàng)目實(shí)施主體應(yīng)按照項(xiàng)目實(shí)施方案和相關(guān)規(guī)定組織項(xiàng)目建設(shè)，確保項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度。2.加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過程的監(jiān)督管理，嚴(yán)格控制工程變更，確保項(xiàng)目建設(shè)符合設(shè)計(jì)要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。（三）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收1.項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目實(shí)施主體應(yīng)及時(shí)組織竣工驗(yàn)收，確保項(xiàng)目質(zhì)量符合要求。2.竣工驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)交付手續(xù)，并按照規(guī)定進(jìn)行產(chǎn)權(quán)登記。五、棚改債券償還管理（一）還款來源棚改債券還款來源主要包括項(xiàng)目收益、財(cái)政資金等。項(xiàng)目實(shí)施主體應(yīng)按照項(xiàng)目實(shí)施方案和相關(guān)規(guī)定，確保項(xiàng)目收益足額覆蓋債券本息，并及時(shí)將項(xiàng)目收益上繳公司/組織指定賬戶。（二）還款計(jì)劃公司/組織應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目收益情況和債券發(fā)行期限，合理制定棚改債券還款計(jì)劃，并按照還款計(jì)劃及時(shí)足額償還債券本息。（三）償債保障措施1.建立健全償債保障機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目收益的監(jiān)控和管理，確保項(xiàng)目收益穩(wěn)定增長(zhǎng)。2.制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的償債風(fēng)險(xiǎn)，確保債券本息按時(shí)足額償還。六、信息披露與監(jiān)督管理（一）信息披露1.公司/組織應(yīng)建立健全棚改債券信息披露制度，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露棚改債券相關(guān)信息。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括債券發(fā)行情況、資金使用情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、還款計(jì)劃等。3.信息披露方式可采用公司網(wǎng)站、相關(guān)媒體等渠道。（二）監(jiān)督管理1.相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)棚改債券業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理，建立健全監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)棚改債券