擔(dān)保管理辦法敞口總則目的本擔(dān)保管理辦法旨在規(guī)范公司的擔(dān)保行為，加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司正常經(jīng)營秩序，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司在經(jīng)營活動(dòng)中發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保行為，包括但不限于為債務(wù)人向債權(quán)人提供的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保形式?；驹瓌t1.合法性原則：擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的規(guī)定，確保擔(dān)保合同的有效性和合法性。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎性原則：在決定提供擔(dān)保前，應(yīng)對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和評(píng)估，審慎做出擔(dān)保決策。4.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。擔(dān)保業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)1.組成：擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，公司總經(jīng)理擔(dān)任主任委員。2.職責(zé)：審議公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的總體政策和戰(zhàn)略規(guī)劃。審批重大擔(dān)保事項(xiàng)，包括擔(dān)保金額超過公司凈資產(chǎn)一定比例的擔(dān)保項(xiàng)目等。監(jiān)督擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決擔(dān)保業(yè)務(wù)中的重大問題。對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和決策。財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)收集、整理被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)信息，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查，提供財(cái)務(wù)專業(yè)意見。負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理和資金管理，監(jiān)控?fù)?dān)保資金的使用情況。定期向擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)報(bào)告擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)情況。法務(wù)部門1.職責(zé)：審查擔(dān)保合同及相關(guān)法律文件，確保合同的合法性和有效性。參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查，提供法律專業(yè)意見，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。處理擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。對(duì)公司員工進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)。業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)提出擔(dān)保業(yè)務(wù)申請，提供被擔(dān)保對(duì)象的基本情況和業(yè)務(wù)背景資料。配合財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門進(jìn)行盡職調(diào)查，協(xié)助辦理擔(dān)保手續(xù)。跟蹤被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)向公司報(bào)告擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況。負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)到期后的催收工作，確保公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程擔(dān)保申請1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向公司提出擔(dān)保申請，填寫《擔(dān)保申請表》，詳細(xì)說明被擔(dān)保對(duì)象的基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途、還款來源等信息，并提供相關(guān)證明材料。2.《擔(dān)保申請表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字后，提交至財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門進(jìn)行初審。盡職調(diào)查1.財(cái)務(wù)部門對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行調(diào)查和分析，包括資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等，評(píng)估其還款能力和償債風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)部門對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的主體資格、經(jīng)營狀況、信用狀況等進(jìn)行調(diào)查，審查擔(dān)保合同的合法性和有效性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.業(yè)務(wù)部門配合財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門進(jìn)行盡職調(diào)查，提供必要的協(xié)助和信息。盡職調(diào)查結(jié)束后，財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門分別出具盡職調(diào)查報(bào)告。擔(dān)保審批1.財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門將盡職調(diào)查報(bào)告提交至擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)。擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告及公司擔(dān)保政策，對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審議和審批。2.對(duì)于重大擔(dān)保事項(xiàng)，需經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過。3.擔(dān)保審批通過后，由業(yè)務(wù)部門與被擔(dān)保對(duì)象簽訂擔(dān)保合同，并辦理相關(guān)擔(dān)保手續(xù)。擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的執(zhí)行，跟蹤被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)向公司報(bào)告擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控?fù)?dān)保資金的使用情況，確保擔(dān)保資金?？顚Ｓ?。定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督擔(dān)保合同的履行情況，對(duì)可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)提出預(yù)警和防范措施。擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保對(duì)象按時(shí)履行債務(wù)，擔(dān)保責(zé)任解除。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理擔(dān)保解除手續(xù)，注銷相關(guān)擔(dān)保登記。2.如被擔(dān)保對(duì)象未能按時(shí)履行債務(wù)，公司應(yīng)按照擔(dān)保合同的約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，公司應(yīng)及時(shí)向被擔(dān)保對(duì)象追償，采取有效措施維護(hù)公司合法權(quán)益。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)1.財(cái)務(wù)指標(biāo)：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、盈利能力指標(biāo)、現(xiàn)金流狀況等，評(píng)估被擔(dān)保對(duì)象的還款能力。2.信用指標(biāo)：包括信用評(píng)級(jí)、信用記錄、涉訴情況等，評(píng)估被擔(dān)保對(duì)象的信用狀況。3.經(jīng)營指標(biāo)：包括經(jīng)營規(guī)模、市場份額、行業(yè)競爭力、經(jīng)營穩(wěn)定性等，評(píng)估被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營狀況。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.反擔(dān)保措施：要求被擔(dān)保對(duì)象提供有效的反擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等，以降低公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.擔(dān)保額度控制：根據(jù)公司的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，合理確定公司的擔(dān)保額度上限，并對(duì)單個(gè)擔(dān)保對(duì)象的擔(dān)保金額進(jìn)行限制。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)跡象時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。4.風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案：制定擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的應(yīng)對(duì)措施和責(zé)任分工，確保能夠及時(shí)、有效地處置風(fēng)險(xiǎn)，減少公司損失。擔(dān)保業(yè)務(wù)信息披露披露原則公司按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。披露內(nèi)容1.擔(dān)保業(yè)務(wù)的總體情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保期限等。2.重大擔(dān)保事項(xiàng)的詳細(xì)情況，包括擔(dān)保決策過程、擔(dān)保合同主要條款、被擔(dān)保對(duì)象的基本情況等。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。4.其他需要披露的擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。披露方式公司通過定期報(bào)告、臨時(shí)公告等方式在指定媒體上披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息，同時(shí)在公司內(nèi)部網(wǎng)站上進(jìn)行公示，便于公司員工和投資者查閱。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)流程合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效性等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。外部監(jiān)管檢查公司積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求及時(shí)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料，如實(shí)匯報(bào)擔(dān)保業(yè)務(wù)情況，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和監(jiān)督。責(zé)任追究責(zé)任界定1.因業(yè)務(wù)部門提供虛假信息、隱瞞重要情況等原因?qū)е聯(lián)Q策失誤，給公司造成損失的，由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)主要責(zé)任。2.因財(cái)務(wù)部門或法務(wù)部門盡職調(diào)查不充分、審查意見不準(zhǔn)確等原因?qū)е聯(lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，給公司造成損失的，由財(cái)務(wù)部門或法務(wù)部門承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.因擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)決策失誤或監(jiān)督不力導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，給公司造成損失的，由擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)相關(guān)成員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。責(zé)任追究方式1.對(duì)于因工作失誤給公司造成損失的責(zé)任部門和責(zé)任人，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分。2.對(duì)于因故意違規(guī)行為給公司造成重大損失的責(zé)任部門和