擔保管理辦法修訂一、總則（一）修訂目的為了加強公司擔保業(yè)務(wù)管理，規(guī)范擔保行為，有效防范和控制擔保風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，特對本擔保管理辦法進行修訂。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的擔保業(yè)務(wù)管理。（三）基本原則1.合法性原則：擔保業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保擔保行為合法有效。2.風(fēng)險可控原則：充分評估擔保風(fēng)險，采取有效措施進行風(fēng)險防范和控制，將擔保風(fēng)險控制在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎性原則：嚴格審查擔保申請人的資格、信用狀況和償債能力，審慎決定是否提供擔保。4.統(tǒng)一管理原則：公司對擔保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔保業(yè)務(wù)流程。二、擔保業(yè)務(wù)管理機構(gòu)及職責(zé)（一）董事會董事會是公司擔保業(yè)務(wù)的決策機構(gòu)，負責(zé)審議批準公司的擔保政策、擔保額度、重大擔保事項等。（二）風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門是公司擔保業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理機構(gòu)，負責(zé)對擔保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警，提出風(fēng)險防范措施和建議。（三）財務(wù)部門財務(wù)部門是公司擔保業(yè)務(wù)的財務(wù)管理機構(gòu)，負責(zé)對擔保業(yè)務(wù)進行財務(wù)核算、資金管理和財務(wù)分析，監(jiān)督擔保資金的使用情況。（四）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是公司擔保業(yè)務(wù)的具體經(jīng)辦機構(gòu)，負責(zé)受理擔保申請、調(diào)查核實擔保申請人情況、收集相關(guān)資料、提出擔保建議等。三、擔保業(yè)務(wù)流程（一）擔保申請1.申請人向業(yè)務(wù)部門提交擔保申請書，詳細說明擔保事項、擔保金額、擔保期限、擔保用途、還款來源等情況。2.業(yè)務(wù)部門對申請人提交的擔保申請書進行初步審查，核實申請人的基本情況和擔保事項的真實性、合法性、合理性。（二）調(diào)查評估1.業(yè)務(wù)部門對擔保申請人進行實地調(diào)查，了解其經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、市場前景等情況。2.風(fēng)險管理部門對擔保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估，分析擔保風(fēng)險程度，提出風(fēng)險防范措施和建議。3.財務(wù)部門對擔保業(yè)務(wù)進行財務(wù)分析，評估擔保申請人的償債能力和擔保業(yè)務(wù)的財務(wù)可行性。（三）審核審批1.業(yè)務(wù)部門將調(diào)查評估情況形成調(diào)查報告，提交風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門會簽。2.風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門對調(diào)查報告進行審核，提出審核意見。3.業(yè)務(wù)部門將調(diào)查報告和審核意見提交董事會審批。董事會根據(jù)公司擔保政策和風(fēng)險狀況，對擔保事項進行審議批準。（四）簽訂合同1.經(jīng)董事會批準后，業(yè)務(wù)部門與擔保申請人簽訂擔保合同。擔保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔保金額、擔保期限、擔保方式、違約責(zé)任等條款。2.擔保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將擔保合同副本送風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門備案。（五）擔保執(zhí)行1.業(yè)務(wù)部門負責(zé)監(jiān)督擔保申請人按照擔保合同約定使用擔保資金，確保擔保資金?？顚Ｓ谩?.風(fēng)險管理部門負責(zé)對擔保業(yè)務(wù)進行跟蹤監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警擔保風(fēng)險。3.財務(wù)部門負責(zé)對擔保資金進行管理和核算，確保擔保資金安全。（六）擔保解除1.擔保期限屆滿，擔保申請人履行了還款義務(wù)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理擔保解除手續(xù)。2.擔保期限屆滿前，擔保申請人提前償還債務(wù)的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理擔保解除手續(xù)。3.因擔保申請人違約等原因?qū)е鹿境袚鷵Ｘ?zé)任的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時采取措施追償擔保債務(wù)，并辦理擔保解除手續(xù)。四、擔保風(fēng)險控制（一）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對擔保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估，分析擔保風(fēng)險程度，提出風(fēng)險防范措施和建議。2.風(fēng)險評估應(yīng)包括擔保申請人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、市場前景等方面的評估，以及擔保業(yè)務(wù)的合規(guī)性、合法性、合理性評估。（二）風(fēng)險監(jiān)控1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立擔保業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)控機制，對擔保業(yè)務(wù)進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警擔保風(fēng)險。2.風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)包括擔保申請人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等方面的監(jiān)控，以及擔保資金的使用情況、還款情況等方面的監(jiān)控。（三）風(fēng)險預(yù)警1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立擔保業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標體系，對擔保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險預(yù)警。2.風(fēng)險預(yù)警指標應(yīng)包括擔保申請人的信用評級、資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等方面的指標，以及擔保業(yè)務(wù)的擔保金額、擔保期限、擔保方式等方面的指標。（四）風(fēng)險處置1.當擔保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時采取措施進行風(fēng)險處置，降低擔保損失。2.風(fēng)險處置措施應(yīng)包括要求擔保申請人提供反擔保、追加擔保、提前收回擔保資金、通過法律手段追償擔保債務(wù)等方面的措施。五、反擔保管理（一）反擔保方式1.公司要求擔保申請人提供反擔保的，反擔保方式可以包括保證、抵押、質(zhì)押等。2.反擔保方式應(yīng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保反擔保措施合法有效。（二）反擔保評估1.風(fēng)險管理部門應(yīng)對擔保申請人提供的反擔保措施進行評估，分析反擔保措施的可行性和有效性。2.反擔保評估應(yīng)包括反擔保方式的合法性、合理性、有效性評估，以及反擔保資產(chǎn)的價值評估、變現(xiàn)能力評估等方面的評估。（三）反擔保合同簽訂1.經(jīng)風(fēng)險管理部門評估同意后，業(yè)務(wù)部門與擔保申請人簽訂反擔保合同。反擔保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、反擔保方式、反擔保金額、反擔保期限等條款。2.反擔保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將反擔保合同副本送風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門備案。（四）反擔保執(zhí)行1.業(yè)務(wù)部門負責(zé)監(jiān)督擔保申請人按照反擔保合同約定履行反擔保義務(wù)，確保反擔保措施有效執(zhí)行。2.風(fēng)險管理部門負責(zé)對反擔保業(yè)務(wù)進行跟蹤監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警反擔保風(fēng)險。3.財務(wù)部門負責(zé)對反擔保資產(chǎn)進行管理和核算，確保反擔保資產(chǎn)安全。六、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露擔保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容1.公司應(yīng)披露擔保業(yè)務(wù)的基本情況，包括擔保金額、擔保期限、擔保方式、擔保申請人等信息。2.公司應(yīng)披露擔保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，包括擔保風(fēng)險評估情況、風(fēng)險監(jiān)控情況、風(fēng)險預(yù)警情況等信息。3.公司應(yīng)披露擔保業(yè)務(wù)的反擔保情況，包括反擔保方式、反擔保金額、反擔保期限等信息。（三）披露方式1.公司應(yīng)在年度報告、中期報告等定期報告中披露擔保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。2.公司應(yīng)在發(fā)生重大擔保事項時，及時發(fā)布臨時公告，披露擔保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。七、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對擔保業(yè)務(wù)進行審計，檢查擔保業(yè)務(wù)的合規(guī)性、合法性、合理性，以及擔保風(fēng)險控制情況。（二）風(fēng)險管理評估風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對擔保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險管理評估，分析擔保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，提出改進措施和建議。（三）違規(guī)處理對違反本辦法規(guī)定的