地塊資產管理辦法一、總則（一）目的為加強公司地塊資產的管理，規(guī)范地塊資產的使用、處置等行為，確保地塊資產的安全與完整，提高地塊資產的使用效益，根據國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司擁有的各類地塊資產，包括但不限于土地使用權、地上建筑物及附著物等。（三）管理原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保地塊資產管理活動合法合規(guī)。2.統(tǒng)一管理原則：對公司地塊資產實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一調配、統(tǒng)一核算。3.效益優(yōu)先原則：優(yōu)化地塊資產配置，提高資產使用效益，實現資產保值增值。4.責任明確原則：明確各部門及人員在地塊資產管理中的職責，確保管理責任落實到位。二、管理機構及職責（一）資產管理委員會公司設立資產管理委員會，作為地塊資產管理的決策機構。其主要職責包括：1.審議地塊資產管理的重大政策、制度和規(guī)劃。2.審批地塊資產的購置、處置、出租、出借等重大事項。3.協調解決地塊資產管理中的重大問題。（二）資產管理部門公司資產管理部門負責地塊資產的日常管理工作，其主要職責包括：1.貫徹執(zhí)行國家有關地塊資產管理的法律法規(guī)和公司的相關制度。2.負責地塊資產的清查、登記、統(tǒng)計、評估等工作。3.制定地塊資產的配置計劃，組織實施資產的購置、處置、出租、出借等工作。4.監(jiān)督檢查地塊資產的使用情況，確保資產安全與完整。（三）使用部門各地塊資產使用部門負責本部門所使用地塊資產的日常維護和管理，其主要職責包括：1.按照規(guī)定使用地塊資產，確保資產的正常運行。2.定期對所使用的地塊資產進行自查，發(fā)現問題及時報告。3.配合資產管理部門做好資產清查、評估等工作。三、地塊資產的購置與驗收（一）購置計劃各部門根據業(yè)務發(fā)展需要，提出地塊資產購置申請，經資產管理部門審核后，報資產管理委員會審批。資產管理部門根據審批意見，編制地塊資產購置計劃。（二）購置程序1.資產管理部門按照購置計劃，組織實施地塊資產的購置工作。通過招標、拍賣、掛牌等方式，選擇合適的供應商或交易對象。2.與供應商簽訂購置合同，明確雙方的權利和義務，包括資產的規(guī)格、數量、價格、交付時間、質量標準等。3.購置合同簽訂后，資產管理部門負責跟蹤合同執(zhí)行情況，確保資產按時、按質、按量交付。（三）驗收1.地塊資產交付后，資產管理部門組織使用部門等相關人員進行驗收。驗收內容包括資產的數量、規(guī)格、質量、性能等是否符合合同要求。2.驗收合格后，填寫驗收報告，辦理資產入賬手續(xù)。驗收不合格的，及時與供應商協商解決，直至達到驗收標準。四、地塊資產的使用與維護（一）使用管理1.使用部門應按照規(guī)定的用途和使用方法使用地塊資產，不得擅自改變資產用途。2.建立地塊資產使用臺賬，詳細記錄資產的使用情況，包括使用時間、使用人員、使用內容等。3.定期對地塊資產進行清查盤點，確保賬實相符。發(fā)現資產丟失、損壞等情況，應及時查明原因，報告資產管理部門。（二）維護管理1.使用部門負責地塊資產的日常維護保養(yǎng)工作，制定維護保養(yǎng)計劃，確保資產處于良好的運行狀態(tài)。2.對于大型或關鍵地塊資產，應委托專業(yè)機構進行定期維護和檢測，確保資產安全可靠。3.資產管理部門應定期檢查資產維護保養(yǎng)情況，對維護保養(yǎng)不到位的部門進行督促整改。五、地塊資產的出租與出借（一）出租出借審批1.公司地塊資產如需出租或出借，使用部門應提出申請，經資產管理部門審核后，報資產管理委員會審批。2.申請時應提交出租出借的原因、期限、價格、用途等相關材料。（二）出租出借程序1.經審批同意后，資產管理部門負責組織實施出租出借工作。通過公開招租、協議出租等方式，確定承租方或借用人。2.與承租方或借用人簽訂出租出借合同，明確雙方的權利和義務，包括租金或借用費用、支付方式、使用期限、資產維護責任等。3.出租出借合同簽訂后，資產管理部門負責收取租金或借用費用，監(jiān)督承租方或借用人按照合同約定使用資產。（三）收益管理1.地塊資產出租出借的收益應及時足額上繳公司財務部門，納入公司預算管理。2.財務部門應按照規(guī)定對出租出借收益進行核算和管理，確保收益的合規(guī)使用。六、地塊資產的處置（一）處置原則地塊資產處置應遵循公開、公平、公正的原則，確保資產價值最大化。（二）處置方式地塊資產處置方式包括轉讓、出售、報廢、置換等。（三）處置審批1.公司地塊資產如需處置，使用部門應提出申請，經資產管理部門審核后，報資產管理委員會審批。2.申請時應提交處置的原因、方式、評估報告等相關材料。（四）處置程序1.經審批同意后，資產管理部門委托具有資質的評估機構對擬處置資產進行評估，確定資產處置價格。2.通過招標、拍賣、掛牌等方式，公開處置地塊資產。3.與受讓方簽訂處置合同，辦理資產交接手續(xù)，收取處置款項。4.處置完成后，資產管理部門負責辦理資產核銷手續(xù)。七、地塊資產的清查與評估（一）清查1.公司定期組織地塊資產清查工作，每年至少進行一次全面清查。清查內容包括資產的數量、價值、使用狀況等。2.清查工作結束后，資產管理部門應編制清查報告，對清查中發(fā)現的問題提出處理意見。（二）評估1.公司地塊資產有下列情形之一的，應當進行評估：整體或者部分改制為有限責任公司或者股份有限公司；以非貨幣資產對外投資；合并、分立、清算；資產轉讓、置換、拍賣；整體資產或者部分資產租賃給非國有單位；確定涉訟資產價值；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進行評估的事項。2.評估工作應委托具有資質的評估機構進行，評估機構應按照國家有關規(guī)定和評估準則開展評估工作。3.資產管理部門應根據評估結果，對地塊資產進行相應的調整和管理。八、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.公司內部審計部門負責對地塊資產管理情況進行定期審計和監(jiān)督檢查，確保資產管理制度的執(zhí)行和資產安全。2.審計部門應重點關注地塊資產的購置、使用、處置、出租出借等環(huán)節(jié)，對發(fā)現的問題及時提出整改意見。（二）外部監(jiān)督公司應接受國家有關部門和社會公眾的監(jiān)督，按照規(guī)定及時披露地塊資產管理信息。九、責任追究（一）責任界定1.因管理不善、違規(guī)操作等原因，導致地塊資產損失的，相關責任人應承擔相應的責任。2.對于在地塊資產管理中違反法律法規(guī)和公司制度的行為，依法依規(guī)追究相關人員的責任。（二）責任追究方式