地銷煤炭管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司地銷煤炭管理，規(guī)范地銷煤炭業(yè)務(wù)流程，確保煤炭銷售工作的順利進(jìn)行，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在地銷煤炭業(yè)務(wù)活動中的計(jì)劃編制、合同簽訂、發(fā)運(yùn)、計(jì)量、結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及地方相關(guān)政策規(guī)定，確保地銷煤炭業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.誠實(shí)守信原則：在地銷煤炭業(yè)務(wù)中，秉持誠實(shí)守信的態(tài)度，與客戶建立良好的合作關(guān)系，履行合同約定。3.效益優(yōu)先原則：在保障煤炭質(zhì)量和服務(wù)的前提下，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化。4.風(fēng)險防控原則：加強(qiáng)對地銷煤炭業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險識別、評估與防控，確保公司利益不受損失。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)地銷煤炭市場調(diào)研，收集市場信息，分析市場動態(tài)，為公司制定銷售策略提供依據(jù)。2.編制地銷煤炭年度、月度銷售計(jì)劃，并報相關(guān)部門審核。3.組織與客戶洽談業(yè)務(wù)，簽訂銷售合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。4.協(xié)調(diào)煤炭發(fā)運(yùn)工作，確保煤炭按時、足額發(fā)運(yùn)至客戶指定地點(diǎn)。5.負(fù)責(zé)銷售款項(xiàng)的催收工作，及時與客戶核對賬目，確保銷售資金回籠。（二）生產(chǎn)部門1.根據(jù)銷售計(jì)劃，合理安排煤炭生產(chǎn)，確保煤炭產(chǎn)量和質(zhì)量滿足銷售需求。2.負(fù)責(zé)煤炭的生產(chǎn)調(diào)度，保障煤炭生產(chǎn)過程的順暢進(jìn)行，及時解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題。3.配合銷售部門做好煤炭發(fā)運(yùn)工作，提供必要的生產(chǎn)信息和支持。（三）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.制定煤炭質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和流程，確保煤炭質(zhì)量符合合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。2.對入廠煤炭和準(zhǔn)備發(fā)運(yùn)的煤炭進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具質(zhì)量檢驗(yàn)報告。3.負(fù)責(zé)煤炭質(zhì)量爭議的處理，配合相關(guān)部門做好質(zhì)量問題的調(diào)查和解決工作。（四）計(jì)量部門1.建立健全煤炭計(jì)量管理制度和計(jì)量設(shè)備，確保計(jì)量準(zhǔn)確可靠。2.負(fù)責(zé)煤炭發(fā)運(yùn)過程中的計(jì)量工作，記錄準(zhǔn)確的煤炭發(fā)運(yùn)數(shù)量，并出具計(jì)量單據(jù)。3.定期對計(jì)量設(shè)備進(jìn)行校準(zhǔn)和維護(hù)，保證計(jì)量設(shè)備的正常運(yùn)行。（五）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)地銷煤炭銷售款項(xiàng)的核算與管理，及時準(zhǔn)確記錄銷售收入和應(yīng)收賬款。2.審核銷售合同中的價格、結(jié)算方式等財務(wù)條款，確保公司財務(wù)利益。3.根據(jù)銷售部門提供的銷售數(shù)據(jù)和計(jì)量部門提供的計(jì)量單據(jù)，與客戶進(jìn)行財務(wù)結(jié)算。4.定期對銷售款項(xiàng)的回籠情況進(jìn)行分析，協(xié)助銷售部門做好款項(xiàng)催收工作。（六）其他部門其他部門按照各自職責(zé)，協(xié)同做好地銷煤炭相關(guān)工作，確保公司地銷煤炭業(yè)務(wù)的順利開展。三、計(jì)劃管理（一）計(jì)劃編制1.銷售部門應(yīng)于每年年底前，根據(jù)市場調(diào)研結(jié)果、公司生產(chǎn)能力以及客戶需求預(yù)測，編制下一年度地銷煤炭銷售計(jì)劃草案。2.銷售計(jì)劃草案應(yīng)包括銷售品種、數(shù)量、價格、銷售區(qū)域、客戶群體等內(nèi)容，并詳細(xì)說明各品種煤炭的質(zhì)量要求。3.銷售部門將編制好的銷售計(jì)劃草案報生產(chǎn)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門審核。生產(chǎn)部門根據(jù)公司生產(chǎn)能力對銷售計(jì)劃的可行性進(jìn)行審核；財務(wù)部門根據(jù)公司財務(wù)狀況和資金需求對銷售計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行評估。4.相關(guān)部門審核通過后，銷售部門將年度銷售計(jì)劃報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后的年度銷售計(jì)劃作為公司地銷煤炭業(yè)務(wù)的指導(dǎo)性文件。（二）計(jì)劃調(diào)整1.在年度銷售計(jì)劃執(zhí)行過程中，如遇市場形勢發(fā)生重大變化、客戶需求調(diào)整、公司生產(chǎn)計(jì)劃變更等情況，銷售部門可根據(jù)實(shí)際情況提出銷售計(jì)劃調(diào)整申請。2.銷售計(jì)劃調(diào)整申請應(yīng)詳細(xì)說明調(diào)整的原因、調(diào)整的內(nèi)容以及對公司生產(chǎn)、銷售、財務(wù)等方面的影響。3.銷售部門將調(diào)整申請報生產(chǎn)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門審核。各相關(guān)部門根據(jù)各自職責(zé)對調(diào)整申請進(jìn)行審核，并提出審核意見。4.經(jīng)相關(guān)部門審核通過后，銷售計(jì)劃調(diào)整申請報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)實(shí)際情況決定是否批準(zhǔn)銷售計(jì)劃的調(diào)整。四、合同管理（一）合同簽訂1.銷售部門在與客戶達(dá)成銷售意向后，應(yīng)及時與客戶簽訂銷售合同。銷售合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括煤炭品種、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨地點(diǎn)、交貨時間、結(jié)算方式、違約責(zé)任等條款。2.銷售合同的格式應(yīng)符合公司統(tǒng)一規(guī)定，合同文本應(yīng)使用規(guī)范的語言文字表述，避免出現(xiàn)歧義或模糊不清的條款。3.銷售合同簽訂前，銷售部門應(yīng)將合同草案提交財務(wù)部門審核。財務(wù)部門重點(diǎn)審核合同中的價格、結(jié)算方式、付款期限等財務(wù)條款，確保公司財務(wù)利益不受損失。4.經(jīng)財務(wù)部門審核通過后，銷售合同由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽字并加蓋公司公章。合同簽訂后，銷售部門應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給生產(chǎn)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、計(jì)量部門等相關(guān)部門，以便各部門按照合同要求做好各項(xiàng)工作。（二）合同執(zhí)行1.銷售部門負(fù)責(zé)跟蹤銷售合同的執(zhí)行情況，及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，確保合同按時、足額履行。2.生產(chǎn)部門按照銷售合同要求，合理安排煤炭生產(chǎn)，確保煤炭質(zhì)量和產(chǎn)量滿足合同需求。在煤炭生產(chǎn)過程中，生產(chǎn)部門應(yīng)及時向銷售部門反饋生產(chǎn)進(jìn)度和質(zhì)量情況，以便銷售部門及時與客戶溝通。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對煤炭進(jìn)行檢驗(yàn)，確保煤炭質(zhì)量符合合同要求。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時出具質(zhì)量檢驗(yàn)報告，并將報告副本提交銷售部門。4.計(jì)量部門按照合同約定的計(jì)量方式和標(biāo)準(zhǔn)對煤炭進(jìn)行計(jì)量，確保煤炭發(fā)運(yùn)數(shù)量準(zhǔn)確無誤。計(jì)量部門應(yīng)及時出具計(jì)量單據(jù)，并將單據(jù)副本提交銷售部門。5.銷售部門根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)報告和計(jì)量單據(jù)，與客戶辦理煤炭交接手續(xù)，并按照合同約定的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算。（三）合同變更與解除1.在銷售合同履行過程中，如遇特殊情況需要變更或解除合同，雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂書面協(xié)議。合同變更或解除協(xié)議應(yīng)明確變更或解除的原因、變更或解除的內(nèi)容以及雙方的權(quán)利義務(wù)。2.銷售合同變更或解除協(xié)議簽訂前，銷售部門應(yīng)將協(xié)議草案提交財務(wù)部門審核。財務(wù)部門重點(diǎn)審核協(xié)議中的價格調(diào)整、結(jié)算方式變更、款項(xiàng)退還等財務(wù)條款，確保公司財務(wù)利益不受損失。3.經(jīng)財務(wù)部門審核通過后，銷售合同變更或解除協(xié)議由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽字并加蓋公司公章。協(xié)議簽訂后，銷售部門應(yīng)及時將協(xié)議副本分發(fā)給生產(chǎn)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、計(jì)量部門等相關(guān)部門，以便各部門按照協(xié)議要求做好各項(xiàng)工作。五、發(fā)運(yùn)管理（一）發(fā)運(yùn)計(jì)劃1.銷售部門根據(jù)銷售合同和客戶需求，提前編制煤炭發(fā)運(yùn)計(jì)劃。發(fā)運(yùn)計(jì)劃應(yīng)明確發(fā)運(yùn)煤炭的品種、數(shù)量、發(fā)運(yùn)時間、發(fā)運(yùn)地點(diǎn)、客戶名稱等信息。2.銷售部門將發(fā)運(yùn)計(jì)劃下達(dá)給生產(chǎn)部門和運(yùn)輸部門。生產(chǎn)部門根據(jù)發(fā)運(yùn)計(jì)劃安排煤炭生產(chǎn)和裝車準(zhǔn)備工作；運(yùn)輸部門根據(jù)發(fā)運(yùn)計(jì)劃安排運(yùn)輸車輛和運(yùn)輸路線，確保煤炭按時發(fā)運(yùn)至客戶指定地點(diǎn)。（二）裝車發(fā)運(yùn)1.運(yùn)輸部門負(fù)責(zé)組織運(yùn)輸車輛到公司指定的煤炭裝車地點(diǎn)進(jìn)行裝車。在裝車過程中，運(yùn)輸部門應(yīng)確保車輛安全，避免發(fā)生交通事故。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門和計(jì)量部門在裝車現(xiàn)場對煤炭質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行檢驗(yàn)和計(jì)量。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對煤炭進(jìn)行檢驗(yàn)，確保煤炭質(zhì)量符合要求；計(jì)量部門應(yīng)按照合同約定的計(jì)量方式和標(biāo)準(zhǔn)對煤炭進(jìn)行計(jì)量，確保煤炭發(fā)運(yùn)數(shù)量準(zhǔn)確無誤。3.裝車完畢后，運(yùn)輸部門應(yīng)及時將煤炭發(fā)運(yùn)至客戶指定地點(diǎn)。在運(yùn)輸過程中，運(yùn)輸部門應(yīng)采取必要的防護(hù)措施，確保煤炭質(zhì)量不受影響。（三）運(yùn)輸跟蹤1.銷售部門負(fù)責(zé)對煤炭運(yùn)輸過程進(jìn)行跟蹤，及時掌握煤炭運(yùn)輸進(jìn)度和到達(dá)時間。銷售部門應(yīng)與運(yùn)輸部門保持密切溝通，確保運(yùn)輸信息的及時傳遞。2.運(yùn)輸部門應(yīng)定期向銷售部門反饋煤炭運(yùn)輸情況，包括運(yùn)輸車輛的行駛位置、預(yù)計(jì)到達(dá)時間等信息。如遇特殊情況導(dǎo)致運(yùn)輸延誤，運(yùn)輸部門應(yīng)及時向銷售部門報告，并說明原因和預(yù)計(jì)延誤時間。3.銷售部門根據(jù)運(yùn)輸跟蹤情況，及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，告知客戶煤炭運(yùn)輸進(jìn)度和預(yù)計(jì)到達(dá)時間，確?？蛻糇龊媒迂洔?zhǔn)備。六、計(jì)量管理（一）計(jì)量設(shè)備管理1.計(jì)量部門負(fù)責(zé)建立健全煤炭計(jì)量設(shè)備管理制度，定期對計(jì)量設(shè)備進(jìn)行校準(zhǔn)和維護(hù)，確保計(jì)量設(shè)備的準(zhǔn)確性和可靠性。2.計(jì)量設(shè)備應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行定期檢定或校準(zhǔn)，檢定或校準(zhǔn)周期不得超過規(guī)定期限。計(jì)量部門應(yīng)做好計(jì)量設(shè)備的檢定或校準(zhǔn)記錄，并妥善保存。3.計(jì)量設(shè)備在使用過程中出現(xiàn)故障或異常情況時，計(jì)量部門應(yīng)及時進(jìn)行維修或更換，確保計(jì)量設(shè)備正常運(yùn)行。維修或更換后的計(jì)量設(shè)備應(yīng)重新進(jìn)行校準(zhǔn)，合格后方可投入使用。（二）計(jì)量操作規(guī)范1.計(jì)量部門應(yīng)制定詳細(xì)的煤炭計(jì)量操作規(guī)范，明確計(jì)量人員的操作流程和職責(zé)要求。計(jì)量人員應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)范進(jìn)行計(jì)量操作，確保計(jì)量結(jié)果準(zhǔn)確可靠。2.在煤炭裝車前，計(jì)量人員應(yīng)對車輛進(jìn)行空車過磅，并記錄空車重量。在煤炭裝車過程中，計(jì)量人員應(yīng)監(jiān)督裝車情況，確保煤炭均勻裝載。裝車完畢后，計(jì)量人員應(yīng)對車輛進(jìn)行重車過磅，并記錄重車重量。3.計(jì)量人員應(yīng)認(rèn)真填寫計(jì)量單據(jù)，計(jì)量單據(jù)應(yīng)包括車輛信息、煤炭品種、數(shù)量、重量、發(fā)運(yùn)時間等內(nèi)容。計(jì)量單據(jù)應(yīng)一式多份，分別由計(jì)量部門、銷售部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門留存。（三）計(jì)量爭議處理1.如客戶對煤炭計(jì)量結(jié)果提出異議，銷售部門應(yīng)及時與計(jì)量部門溝通協(xié)調(diào)，并組織雙方共同對計(jì)量結(jié)果進(jìn)行復(fù)查。2.在復(fù)查過程中，計(jì)量部門應(yīng)重新對煤炭進(jìn)行計(jì)量，并邀請雙方認(rèn)可的第三方計(jì)量機(jī)構(gòu)進(jìn)行見證。如復(fù)查結(jié)果與原計(jì)量結(jié)果一致，客戶應(yīng)承擔(dān)復(fù)查費(fèi)用；如復(fù)查結(jié)果與原計(jì)量結(jié)果不一致，公司應(yīng)承擔(dān)復(fù)查費(fèi)用，并按照復(fù)查結(jié)果進(jìn)行結(jié)算。3.如雙方對計(jì)量爭議仍無法協(xié)商解決，可通過法律途徑解決。七、質(zhì)量檢驗(yàn)管理（一）質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及客戶要求，制定公司地銷煤炭質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確煤炭的各項(xiàng)質(zhì)量指標(biāo)要求，包括發(fā)熱量、灰分、揮發(fā)分、硫分、水分等。2.質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)定期進(jìn)行修訂和完善，確保其符合國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及市場需求的變化。（二）質(zhì)量檢驗(yàn)流程1.入廠煤炭質(zhì)量檢驗(yàn)：質(zhì)量檢驗(yàn)部門在煤炭入廠時，按照質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)對煤炭進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)。抽樣應(yīng)具有代表性，確保能夠真實(shí)反映整批煤炭的質(zhì)量情況。檢驗(yàn)合格的煤炭方可進(jìn)入公司儲存或發(fā)運(yùn)環(huán)節(jié)。2.發(fā)運(yùn)煤炭質(zhì)量檢驗(yàn)：質(zhì)量檢驗(yàn)部門在煤炭發(fā)運(yùn)前，按照質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)對準(zhǔn)備發(fā)運(yùn)的煤炭進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格的煤炭方可發(fā)運(yùn)至客戶指定地點(diǎn)。3.質(zhì)量檢驗(yàn)報告：質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時出具質(zhì)量檢驗(yàn)報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括煤炭品種、數(shù)量、質(zhì)量指標(biāo)檢驗(yàn)結(jié)果、檢驗(yàn)日期等信息。質(zhì)量檢驗(yàn)報告應(yīng)加蓋質(zhì)量檢驗(yàn)部門公章，并由檢驗(yàn)人員簽字確認(rèn)。（三）質(zhì)量問題處理1.如煤炭質(zhì)量檢驗(yàn)結(jié)果不符合合同要求或質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時通知銷售部門和生產(chǎn)部門。銷售部門應(yīng)及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，協(xié)商解決方案。2.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)質(zhì)量問題的原因，采取相應(yīng)的整改措施，確保后續(xù)生產(chǎn)的煤炭質(zhì)量符合要求。3.對于質(zhì)量問題較為嚴(yán)重的煤炭，公司應(yīng)按照合同約定進(jìn)行處理，如降價銷售、換貨、退貨等。同時，公司應(yīng)查明質(zhì)量問題的原因，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。八、結(jié)算管理（一）結(jié)算方式1.公司地銷煤炭的結(jié)算方式主要包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票、匯票等。具體結(jié)算方式由銷售部門與客戶在銷售合同中約定。2.銷售部門應(yīng)在銷售合同中明確結(jié)算期限和付款方式，確保公司銷售款項(xiàng)能夠及時、足額回籠。（二）結(jié)算流程1.銷售部門根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)報告和計(jì)量單據(jù)，與客戶核對賬目。核對無誤后，銷售部門編制結(jié)算清單，明確銷售煤炭的品種、數(shù)量、金額、結(jié)算方式等信息。2.銷售部門將結(jié)算清單提交財務(wù)部門審核。財務(wù)部門重點(diǎn)審核結(jié)算清單中的價格、數(shù)量、金額、結(jié)算方式等財務(wù)條款，確保結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。3.經(jīng)財務(wù)部門審核通過后，銷售部門根據(jù)結(jié)算清單與客戶辦理結(jié)算手續(xù)。如采用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，銷售部門應(yīng)提供公司銀行賬戶信息，客戶將款項(xiàng)匯入公司指定賬戶；如采用支票或匯票方式結(jié)算，銷售部門應(yīng)及時將支票或匯票送交銀行辦理入賬手續(xù)。4.財務(wù)部門根據(jù)結(jié)算清單和銀行入賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄銷售收入和應(yīng)收賬款。（三）應(yīng)收賬款管理1.財務(wù)部門應(yīng)定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行清理和分析，及時掌握應(yīng)收賬款的賬齡、金額、客戶分布等情況。2.銷售部門負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收工作。對于逾期未付款的客戶，銷售部門應(yīng)及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，了解客戶未付款的原因，并采取相應(yīng)的催收措施。3.如客戶長期拖欠貨款，公司可通過法律途徑追討欠款。在追討欠款過程中，公司應(yīng)保留相關(guān)證據(jù)，如銷售合同、質(zhì)量檢驗(yàn)報告、計(jì)量單據(jù)、結(jié)算清單、催款函等，以便維護(hù)公司的合法權(quán)益。九、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對地銷煤炭業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)、內(nèi)部控制是否有效、財務(wù)核算是否準(zhǔn)確等。2.審計(jì)部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)地銷煤炭業(yè)務(wù)中存在的問題，并提出整改建議。相關(guān)部門應(yīng)按照審計(jì)部門的要求及時進(jìn)行整改，確保地銷煤炭業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)行。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合國家有關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會等對公司地銷煤炭業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.對于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，公司應(yīng)認(rèn)真對待，及時整改，并將整