中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫檢測模擬題第一部分單選題(50題)1、如果名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。那么實際利率為（）。

A.5％

B.12％

C.2％

D.-2％

【答案】：D

【解析】本題主要考查對實際利率計算公式的運用。在經(jīng)濟學(xué)中，實際利率、名義利率和通貨膨脹率之間存在著特定的關(guān)系。實際利率是指剔除通貨膨脹率后儲戶或投資者得到利息回報的真實利率。其計算公式為：實際利率=名義利率-通貨膨脹率。題中已明確給出名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。將這兩個數(shù)據(jù)代入公式，即實際利率=5％-7％=-2％。接下來分析各個選項。A選項5％是題目中給出的名義利率，并非實際利率；B選項12％是名義利率與通貨膨脹率相加的結(jié)果，不符合實際利率的計算邏輯；C選項2％是名義利率與通貨膨脹率做差時錯誤計算為7％-5％得出的結(jié)果；而D選項-2％是按照正確公式計算得出的實際利率，所以本題正確答案是D。2、假設(shè)銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風(fēng)險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）。

A.0.5%

B.0.5萬元

C.1萬元

D.1%

【答案】：B

【解析】本題主要考查信貸資產(chǎn)預(yù)期損失的計算。在金融風(fēng)險管理領(lǐng)域，信貸資產(chǎn)預(yù)期損失的計算有明確的公式，即預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率以及違約風(fēng)險暴露三者的乘積。在本題中，已知客戶未來一年的違約率為\(1\%\)，違約損失率是\(50\%\)，違約風(fēng)險暴露為\(100\)萬。按照上述公式進行計算，預(yù)期損失=\(1\%\times50\%\times100\)萬=\(0.5\)萬元。選項A“\(0.5\%\)”，它是一個比率，而預(yù)期損失是具體的金額，并非比率，所以A選項錯誤；選項C“\(1\)萬元”，經(jīng)計算不符合預(yù)期損失的正確結(jié)果，所以C選項錯誤；選項D“\(1\%\)”同樣是比率概念，并非預(yù)期損失的具體金額，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。3、存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入的一種()。

A.票據(jù)行為

B.信用行為

C.代理行為

D.托管行為

【答案】：B

【解析】本題考查對存款行為性質(zhì)的理解。存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行的行為。下面對各選項進行逐一分析。選項A，票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為，如出票、背書、承兌等，存款并非票據(jù)行為，所以A選項錯誤。選項B，信用行為是以償還和付息為條件的價值單方面讓渡，存款人將資金存入銀行，銀行對存款人負有到期還本付息的義務(wù)，這體現(xiàn)了一種信用關(guān)系，存款是典型的信用行為，該選項正確。選項C，代理行為是指代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實施的民事法律行為，存款人將資金存入銀行并非是以銀行的名義進行的代理活動，所以C選項錯誤。選項D，托管行為通常是指受托人接受客戶的委托，安全保管客戶的資產(chǎn)，并根據(jù)客戶的指令進行資產(chǎn)運作管理等，存款與托管在概念和性質(zhì)上有明顯區(qū)別，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。4、公司開設(shè)離岸銀行賬戶的好處不包括（）。

A.可以從離岸銀行賬戶上自由調(diào)撥資金，劃撥方便

B.存款利率、品種不受限制，較為靈活

C.提高境內(nèi)外資金綜合運營效率

D.境內(nèi)運作，境外管理

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對公司開設(shè)離岸銀行賬戶好處的理解。我們先來逐一分析各個選項。選項A，從離岸銀行賬戶自由調(diào)撥資金且劃撥方便，這是離岸賬戶的顯著優(yōu)勢之一，它能讓資金在全球范圍內(nèi)高效流轉(zhuǎn)，有助于公司靈活調(diào)配資金。選項B，離岸賬戶的存款利率和品種不受限制，比較靈活，公司可以根據(jù)自身需求選擇更合適的存款方式和利率，以實現(xiàn)資金收益的最大化。選項C，通過開設(shè)離岸銀行賬戶，公司能夠更好地整合境內(nèi)外資金，提高資金的綜合運營效率，提升資金的使用價值。而選項D，離岸賬戶應(yīng)是境外運作、境外管理，并非境內(nèi)運作、境外管理，這種表述不符合離岸賬戶的實際特征，所以該項不屬于公司開設(shè)離岸銀行賬戶的好處。綜上，答案選D。5、（2022年7月真題）下列關(guān)于金融安全的說法，錯誤的是（）

A.金融安全是國家安全的重要組成成分

B.金融腐敗不會威脅到金融安全

C.金融安全關(guān)乎經(jīng)濟社會發(fā)展全局

D.防范化解重大風(fēng)險事關(guān)金融安全

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融安全相關(guān)知識點的理解。金融安全是國家安全的重要組成部分，這體現(xiàn)了金融安全在國家安全體系中的關(guān)鍵地位，它直接關(guān)系著國家經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定運行，所以選項A正確。金融安全關(guān)乎經(jīng)濟社會發(fā)展全局，金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，其穩(wěn)定與否對整個經(jīng)濟社會的健康發(fā)展有著深遠影響，選項C正確。防范化解重大風(fēng)險是保障金融安全的重要舉措，若重大風(fēng)險得不到有效化解，將會對金融體系造成沖擊，進而危及金融安全，選項D正確。而金融腐敗會嚴重破壞金融市場的公平、公正和透明，干擾金融秩序，導(dǎo)致資源錯配，增加金融風(fēng)險，從而極大地威脅金融安全，所以選項B說法錯誤。綜上，本題答案選B。6、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理水平，增強銀行體系的穩(wěn)定性。選項A，市場約束是三大支柱之一。它通過市場力量來促使銀行合理進行風(fēng)險管理和資本配置。銀行需要向市場披露相關(guān)信息，投資者和其他市場參與者可據(jù)此評估銀行狀況，進而影響銀行決策。選項B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險，維持運營穩(wěn)定。選項D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當局有權(quán)對銀行進行監(jiān)督檢查，評估銀行的風(fēng)險狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項C，內(nèi)控管理雖然對于銀行運營很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。7、“買者自負”原則的含義是（）。

A.金融產(chǎn)品提供者需要自我教育

B.金融產(chǎn)品提供者沒有信息披露義務(wù)

C.金融產(chǎn)品購買者需有嫻熟的投資技巧才可進行投資

D.金融產(chǎn)品購買者要自己承擔(dān)決策風(fēng)險

【答案】：D"

【解析】“買者自負”原則是金融領(lǐng)域的一項重要準則。其核心在于明確金融產(chǎn)品購買者在參與投資等金融活動時的責(zé)任。選項A中，“買者自負”主要針對購買者而非產(chǎn)品提供者的自我教育，所以該選項錯誤。選項B并不正確，金融產(chǎn)品提供者依據(jù)相關(guān)法規(guī)通常是有信息披露義務(wù)的，這是保障市場公平透明的必要舉措，并非“買者自負”意味著他們無此義務(wù)。選項C過于片面，“買者自負”并不以購買者具備嫻熟投資技巧為前提，不同投資經(jīng)驗和能力的人都可能面臨該原則下的情況。而選項D準確闡釋了“買者自負”原則的含義，即金融產(chǎn)品購買者要自行承擔(dān)決策所帶來的風(fēng)險。在金融交易中，購買者自主做出投資決策，其決策結(jié)果所產(chǎn)生的盈利或虧損都應(yīng)由自身承擔(dān)，這就是“買者自負”原則的本質(zhì)體現(xiàn)。因此，本題正確答案是D。"8、下列違項中，不屬于銀行管理基本指標的是（）。

A.市場指標

B.規(guī)模據(jù)標

C.效率指標

D.政策指標

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對銀行管理基本指標的理解與認知。銀行管理基本指標是衡量銀行經(jīng)營狀況和管理水平的重要依據(jù)。選項A市場指標，能反映銀行在市場中的競爭力和市場地位，是銀行管理的重要考量方面；選項B規(guī)模指標，體現(xiàn)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模大小，對于評估銀行的綜合實力有重要意義；選項C效率指標，關(guān)乎銀行的運營效率和成本控制等情況，直接影響銀行的盈利能力。而政策指標并不是銀行管理的基本指標，政策更多是外部環(huán)境因素，對銀行起到引導(dǎo)和約束作用，并非銀行自身管理的基本衡量標準，所以答案是D。"9、下列屬于泄露客戶信息行為的是（）。

A.小李和小王分別就職于兩家銀行，都從事公司業(yè)務(wù)。為了拓展業(yè)務(wù)和互相幫助，兩人經(jīng)常交流產(chǎn)品知識和行業(yè)新聞，研究職務(wù)技巧

B.某銀行將個人存款客戶的財務(wù)信息與本行信用卡中心的信息集中，供信用卡審批人員更準確地評估個人信息風(fēng)險

C.反洗錢偵查機關(guān)依法進入銀行查問某賬戶的大額交易情況，銀行工作人員為配合其工作提供了客戶的大額交易信息

D.銀行業(yè)務(wù)員將銀行垃圾堆里客戶開戶時填寫作度的表格收集整理，送給在保險公司工作的朋友

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對泄露客戶信息行為的判斷。選項A中，小李和小王就職于不同銀行，交流產(chǎn)品知識、行業(yè)新聞和研究職務(wù)技巧，這屬于正常的業(yè)務(wù)交流與學(xué)習(xí)，并未涉及泄露客戶信息的內(nèi)容。選項B里，銀行將個人存款客戶的財務(wù)信息與信用卡中心信息集中，目的是供信用卡審批人員更準確評估個人信息風(fēng)險，這是銀行內(nèi)部為了合理開展業(yè)務(wù)、防范風(fēng)險而進行的信息整合，是符合規(guī)定的正常操作。選項C，反洗錢偵查機關(guān)依法進入銀行查問賬戶大額交易情況，銀行工作人員配合工作提供客戶的大額交易信息，這是在依法履行協(xié)助義務(wù)，并非泄露客戶信息。而選項D，銀行業(yè)務(wù)員從銀行垃圾堆里收集客戶開戶時填寫的表格，并送給在保險公司工作的朋友，這種行為嚴重違反了對客戶信息的保密原則，屬于典型的泄露客戶信息行為。所以答案選D。10、以下不屬于信用卡組織的是（）。

A.MasterCard

B.AmericanExpress

C.VISA

D.FedEx

【答案】：D"

【解析】本題主要考查對信用卡組織的認知。在當今金融領(lǐng)域，信用卡組織在支付結(jié)算等方面發(fā)揮著重要作用。選項A，MasterCard即萬事達卡，它是全球知名的信用卡組織，在全球范圍內(nèi)擁有廣泛的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)和眾多用戶，為持卡人提供了便捷的支付服務(wù)。選項B，AmericanExpress是美國運通，同樣是具有較高知名度和影響力的信用卡組織，以其優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和高端的產(chǎn)品線受到部分客戶的青睞。選項C，VISA也是大家熟知的信用卡組織，其標識在全球各地的商戶和ATM機上隨處可見，在國際支付領(lǐng)域占據(jù)重要地位。而選項D，F(xiàn)edEx是聯(lián)邦快遞，它是一家提供物流和運輸服務(wù)的公司，主要業(yè)務(wù)集中在貨物的運輸和配送方面，并不屬于信用卡組織。所以本題正確答案為D。"11、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的是（）。

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的理解與把握。商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。選項A，確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整，這是內(nèi)部控制的重要目標。準確的信息對于銀行管理層進行決策、監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)督等都至關(guān)重要，能有效防范信息失真帶來的風(fēng)險，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。選項B，確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經(jīng)營，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽損失，是保障銀行穩(wěn)健運營的基礎(chǔ)，因此該選項也屬于內(nèi)部控制目標。選項C，確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標。內(nèi)部控制的重點在于防范風(fēng)險、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標的實現(xiàn)，而不是單純追求業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。業(yè)務(wù)快速發(fā)展可能會帶來各種潛在風(fēng)險，若缺乏有效的內(nèi)部控制，可能會引發(fā)金融風(fēng)險甚至危機，所以該選項不屬于內(nèi)部控制目標。選項D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標之一。通過有效的內(nèi)部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，從而促進銀行戰(zhàn)略和目標的達成，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。綜上所述，答案選C。12、遠期匯票的付款人承諾負擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為稱為()。

A.背書

B.轉(zhuǎn)讓

C.承兌

D.出票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對遠期匯票相關(guān)票據(jù)行為概念的理解，解題關(guān)鍵在于準確掌握每個選項所代表行為的含義，并與題目中描述的行為進行匹配。選項A：背書背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，其主要目的通常是為了轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利或設(shè)定質(zhì)押等，并非付款人承諾負擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為，所以該選項不符合題意。選項B：轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓是指將票據(jù)權(quán)利從一方轉(zhuǎn)移到另一方的行為，它強調(diào)的是票據(jù)權(quán)利主體的變更，而不是付款人對票據(jù)債務(wù)的承諾，故該選項也不正確。選項C：承兌承兌是指遠期匯票的付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為，也就是付款人承諾負擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為，與題目描述相符，所以該選項正確。選項D：出票出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為，是票據(jù)活動的起始環(huán)節(jié)，并非付款人承諾負擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為，因此該選項錯誤。綜上，本題答案選C。13、在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以提高資本充足率的方法是（）。

A.將持有的國債換成企業(yè)債

B.降低核心資本

C.增加風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)

D.增加附屬資本

【答案】：D

【解析】在分析商業(yè)銀行提高資本充足率的方法這一問題時，需要明確資本充足率的相關(guān)概念，即資本充足率等于資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)的比率。接下來對各選項進行逐一分析。選項A，將持有的國債換成企業(yè)債。國債通常被視為低風(fēng)險資產(chǎn)，而企業(yè)債風(fēng)險相對較高。這樣的資產(chǎn)替換會使銀行的風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)增加。在資本不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計算公式，分母增大，資本充足率會降低，所以該選項不符合要求。選項B，降低核心資本。核心資本是銀行資本的重要組成部分，降低核心資本意味著資本總量減少。同樣依據(jù)資本充足率的計算公式，分子減小，資本充足率也會降低，該選項不正確。選項C，增加風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)。這會直接導(dǎo)致資本充足率計算公式中的分母增大，在資本不變時，資本充足率會隨之下降，因此該選項也不符合題意。選項D，增加附屬資本。附屬資本屬于銀行資本的范疇，增加附屬資本會使資本總量增加。在風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計算公式，分子增大，資本充足率會提高，所以該選項正確。綜上所述，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以通過增加附屬資本的方法來提高資本充足率，答案選D。14、下列選項中不屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)的是()。

A.對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督

B.對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動予以取締

C.負責(zé)統(tǒng)一編制金融業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布

D.對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于銀監(jiān)會監(jiān)管職責(zé)的單項選擇題。破題點在于準確把握銀監(jiān)會各項監(jiān)管職責(zé)，然后對每個選項進行分析判斷。首先來看選項A，對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督是銀監(jiān)會的重要職責(zé)之一。通過這種指導(dǎo)和監(jiān)督，可以規(guī)范銀行業(yè)自律組織的行為，促進銀行業(yè)的健康有序發(fā)展，所以該選項屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。選項B，銀監(jiān)會有權(quán)對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動予以取締。這是為了維護銀行業(yè)市場秩序，保障合法金融機構(gòu)的正常運營，防止非法金融活動帶來的金融風(fēng)險，因此該選項也屬于監(jiān)管職責(zé)范圍。選項C，負責(zé)統(tǒng)一編制金融業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布的是中國人民銀行，而非銀監(jiān)會。所以該選項不屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。選項D，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理是銀監(jiān)會確保銀行業(yè)金融機構(gòu)穩(wěn)健運營的重要措施。通過嚴格的任職資格審查，可以提高銀行業(yè)金融機構(gòu)管理層的素質(zhì)和能力，降低金融風(fēng)險，此選項屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。綜上，本題正確答案是C。15、()是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。其期限最長不得超過2年。

A.重組

B.撤銷

C.兼并

D.接管

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)金融機構(gòu)相關(guān)監(jiān)管措施概念的理解與掌握。題干描述的是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在特定情形下對銀行業(yè)金融機構(gòu)采取的整頓和改組措施，且明確指出該措施期限最長不得超過2年。選項A，重組通常是指企業(yè)制定和控制的，將顯著改變企業(yè)組織形式、經(jīng)營范圍或經(jīng)營方式的計劃實施行為，并非題干所描述在銀行信用危機時專門的監(jiān)管措施。選項B，撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施，與題干中整頓和改組的表述不符。選項C，兼并是指兩個或兩個以上的企業(yè)通過法定方式重組，只有一個企業(yè)繼續(xù)保留其法人資格，也不符合題干所設(shè)定的情形。而選項D接管，是在銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益的情況下，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)采取的整頓和改組措施，并且接管期限最長不得超過2年，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。16、下列不屬于行政復(fù)議當事人的是（）。

A.申請人

B.被申請人

C.受益人

D.第三人

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查行政復(fù)議當事人的構(gòu)成范圍。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認為行政主體的具體行政行為違法或不當侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請。在行政復(fù)議過程中，申請人是認為行政機關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向行政復(fù)議機關(guān)提出行政復(fù)議申請的公民、法人或者其他組織。被申請人則是作出被申請復(fù)議的具體行政行為的行政機關(guān)。第三人是同申請行政復(fù)議的具體行政行為有利害關(guān)系，通過申請或者復(fù)議機關(guān)通知而參加到復(fù)議活動中來的其他公民、法人或者組織。而受益人并不屬于行政復(fù)議程序中所定義的當事人范疇。所以答案選C，它準確地將不屬于行政復(fù)議當事人的選項甄別出來。"17、董事會決議，必須經(jīng)全體董事______以上通過，對利潤分配方案等重大事項，應(yīng)由董事會______以上董事通過方可有效。（）

A.三分之一；半數(shù)

B.三分之一；三分之二

C.半數(shù)；全體

D.半數(shù)；三分之二

【答案】：D

【解析】本題主要考查董事會決議通過條件的相關(guān)知識，旨在考查考生對公司治理中董事會決策機制的理解與掌握。對于董事會的一般決議，為體現(xiàn)決策的民主性與合理性，需要獲得全體董事半數(shù)以上通過。這意味著在常規(guī)事項上，只要超過一半的董事表示同意，該決議即可生效，以保障決策能夠代表多數(shù)董事的意愿。而對于利潤分配方案等重大事項，因其對公司的運營和股東權(quán)益有著深遠且關(guān)鍵的影響，所以需要更為嚴格的決策程序。此時應(yīng)由董事會三分之二以上董事通過方可有效，這一較高的比例要求能夠確保重大決策經(jīng)過充分的討論和審慎的考量，避免因決策不慎給公司帶來不利影響。分析各選項：A選項中三分之一的比例過低，無論是一般決議還是重大事項都無法充分體現(xiàn)董事會決策的嚴謹性和代表性，所以A選項錯誤。B選項同樣一般決議三分之一通過不符合規(guī)定，故B選項錯誤。C選項重大事項要求全體董事通過，過于絕對，在實際操作中可能會因個別董事的特殊情況而難以實現(xiàn)有效決策，通常重大事項采用三分之二以上董事通過更為合理，所以C選項錯誤。綜上所述，正確答案是D。18、國內(nèi)商業(yè)銀行A銀行為中國進出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)，對A銀行來說，該項業(yè)務(wù)稱為（）。

A.代理中央銀行業(yè)務(wù)

B.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)

D.代理證券業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行不同代理業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各個選項所涉及業(yè)務(wù)主體的性質(zhì)，并結(jié)合題干中給出的代理業(yè)務(wù)雙方進行判斷。選項A，代理中央銀行業(yè)務(wù)指的是商業(yè)銀行接受中央銀行委托辦理的與中央銀行相關(guān)的業(yè)務(wù)，而中國進出口銀行并非中央銀行，所以該項不符合題意。選項B，代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，中國進出口銀行是政策性銀行，不屬于商業(yè)銀行范疇，因此該項也不正確。選項C，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證，專門為貫徹、配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動的金融機構(gòu)。中國進出口銀行是政策性銀行，A銀行作為國內(nèi)商業(yè)銀行，為其代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)，屬于代理政策性銀行業(yè)務(wù)，該項符合要求。選項D，代理證券業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，代理客戶進行證券買賣、代理兌付證券等與證券相關(guān)的業(yè)務(wù)，與題干中為政策性銀行代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容不符，故該項錯誤。綜上，本題正確答案是C。19、金融衍生工具最初的目的是為了()。

A.避稅

B.投機

C.升值

D.避險

【答案】：D

【解析】金融衍生工具是在基礎(chǔ)金融工具之上派生出來的金融工具。本題旨在考查其最初產(chǎn)生的目的。選項A，避稅并非金融衍生工具誕生的初衷。金融衍生工具主要側(cè)重于金融市場交易和風(fēng)險管理等方面，和避稅并無直接的必然聯(lián)系。選項B，投機是部分投資者利用金融衍生工具的一種行為，但不是其最初設(shè)計的目的。投機是在金融市場發(fā)展過程中，部分投資者為獲取高額利潤而進行的操作。選項C，升值通常是指資產(chǎn)價值的增加，這雖然可能是投資者期望的結(jié)果，但并非金融衍生工具產(chǎn)生的最初目的。選項D，避險才是金融衍生工具最初被創(chuàng)造出來的核心目的。在金融市場中，存在著各種風(fēng)險，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等，金融衍生工具如期貨、期權(quán)等可以幫助市場參與者對沖風(fēng)險、鎖定成本，從而達到規(guī)避風(fēng)險的目的。所以本題正確答案為D。20、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例()。

A.不得低于75％

B.不得高于75％

C.不得低于25％

D.不得高于25％

【答案】：B

【解析】本題考查對《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的運營中，貸款余額與存款余額的比例是一個重要的監(jiān)管指標，它對于保障商業(yè)銀行的資金流動性與安全性起著至關(guān)重要的作用。若該比例過高，意味著商業(yè)銀行將大量存款用于發(fā)放貸款，可能導(dǎo)致資金流動性不足，難以應(yīng)對儲戶的提款需求，從而面臨一定的經(jīng)營風(fēng)險。《商業(yè)銀行法》為了確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運營，規(guī)定商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得高于75%。這一規(guī)定旨在限制銀行過度放貸，保障銀行有足夠的資金儲備以滿足客戶的需求。選項A不得低于75％，若如此規(guī)定會促使銀行大量放貸，不利于資金安全；選項C不得低于25％，與貸款和存款比例的監(jiān)管重點不符；選項D不得高于25％，比例設(shè)置過低，會極大限制銀行的貸款業(yè)務(wù)，影響銀行正常運營和金融市場的資金融通。所以本題正確答案是B。21、（）交易是指債券交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行交易。

A.債券遠期

B.債券期貨

C.債券回購

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同債券交易方式特點的理解。債券遠期交易是指交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行交易，契合題目中對交易方式的描述，所以選項A正確。債券期貨是以債券為標的物的期貨合約，其交易通常涉及標準化合約和保證金制度等，并非簡單的未來按現(xiàn)價交易，選項B不符合。債券回購是交易雙方進行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，與題目所說的交易方式不同，選項C錯誤。債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價格在當日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時的交易，并非未來某一時刻按現(xiàn)價交易，選項D也不正確。綜上，本題答案選A。22、金融機構(gòu)在全國銀行間債券市場發(fā)行金融債券，必須經(jīng)（）核準。

A.國家發(fā)展改革委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.財政部

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機構(gòu)在全國銀行間債券市場發(fā)行金融債券的核準主體相關(guān)知識。金融市場的運行有著嚴格的監(jiān)管與規(guī)范，不同的監(jiān)管機構(gòu)在其中承擔(dān)著不同的職責(zé)。國家發(fā)展改革委員會主要負責(zé)宏觀經(jīng)濟調(diào)控、重大項目規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策制定等工作，其關(guān)注的是國家整體經(jīng)濟的發(fā)展和項目建設(shè)，并非專門針對銀行間債券市場金融債券發(fā)行進行核準，所以A選項不符合。中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進行監(jiān)管，包括對證券發(fā)行、交易等活動的管理，其監(jiān)管范圍主要側(cè)重于證券領(lǐng)域，并非銀行間債券市場金融債券發(fā)行的核準機構(gòu)，所以C選項不正確。財政部主要負責(zé)國家財政收支、稅收政策制定等財政方面的事務(wù)，與銀行間債券市場金融債券發(fā)行的核準并無直接關(guān)聯(lián)，所以D選項也不正確。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，對金融市場進行宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理。全國銀行間債券市場是我國金融市場的重要組成部分，金融機構(gòu)在該市場發(fā)行金融債券，會對貨幣流通和金融市場穩(wěn)定產(chǎn)生影響，因此必須經(jīng)過中國人民銀行核準，以確保金融市場的平穩(wěn)運行和貨幣政策的有效實施，故本題正確答案是B。23、遠期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理的需要，下列關(guān)于銀行遠期外匯交易的說法，不正確的是（）。

A.遠期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠期外匯升水表示在直接標價法下，遠期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險

D.遠期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行遠期外匯交易相關(guān)知識的理解。首先分析選項A，遠期外匯交易的確需要在事前對交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素進行約定，這是其基本流程和特點，所以選項A表述正確。對于選項B，在直接標價法下，遠期外匯升水意味著遠期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中的基本概念，該選項表述無誤。接著看選項C，銀行遠期外匯交易不僅能對沖匯率下降的風(fēng)險，也可以對沖匯率上升的風(fēng)險。比如當企業(yè)預(yù)計未來外匯匯率會上升時，通過遠期外匯交易可以鎖定一個相對較低的匯率，從而避免未來購買外匯成本增加的風(fēng)險；反之，預(yù)計匯率下降時，也能起到保值作用。所以說它只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險是錯誤的。最后看選項D，遠期外匯交易的交割方式較為靈活，既可以按照固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割，這體現(xiàn)了遠期外匯交易的靈活性特點，該選項表述正確。綜上，答案選C。24、下列關(guān)于農(nóng)村資金互助社的說法錯誤的是()。

A.可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)

B.按有關(guān)規(guī)定開辦各類代理業(yè)務(wù)

C.可以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保

D.不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題可通過分析每個選項來判斷說法是否正確。首先來看選項A，農(nóng)村資金互助社作為正規(guī)的金融機構(gòu)，為滿足社員日常業(yè)務(wù)往來需求，是可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的，該選項說法正確。選項B，農(nóng)村資金互助社按照有關(guān)規(guī)定開辦各類代理業(yè)務(wù)，有助于豐富業(yè)務(wù)種類，增加服務(wù)內(nèi)容，是合理可行的，此選項說法無誤。再看選項C，農(nóng)村資金互助社以服務(wù)社員為宗旨，其資產(chǎn)需保障社員的利益和資金安全，若以社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保，會面臨較大的風(fēng)險，可能損害社員利益，所以該社資產(chǎn)不可以為其他單位或個人提供擔(dān)保，此選項說法錯誤。最后看選項D，農(nóng)村資金互助社的資金主要來源于社員，不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，這是為了規(guī)范其業(yè)務(wù)范圍，保障其穩(wěn)定運營和社員權(quán)益，該選項說法正確。綜上所述，本題答案選C。25、某銀行從業(yè)人員在得知一位重要客戶的女兒就讀于音樂學(xué)院后，便贊助其女兒出國參加新年音樂會的全程費用。這種做法()。

A.如果不使客戶感到一定要有業(yè)務(wù)成交義務(wù)的話，是可以的

B.是為了培養(yǎng)高級音樂人才，是為文化藝術(shù)事業(yè)作貢獻，值得鼓勵

C.如果近期沒有業(yè)務(wù)交易，可算作朋友間的友好往來

D.屬于行賄

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D。該銀行從業(yè)人員贊助重要客戶女兒出國參加新年音樂會全程費用這一行為屬于行賄。銀行從業(yè)人員與客戶存在業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，這種行為目的往往是為了獲取業(yè)務(wù)利益，并非正常的友好往來。即便客戶未感到有業(yè)務(wù)成交義務(wù)、近期無業(yè)務(wù)交易，這種方式本質(zhì)上也是通過給予利益來影響客戶決策，不符合職業(yè)規(guī)范和法律要求，不能將其美化成培養(yǎng)人才或普通友好往來，所以應(yīng)認定為行賄。"26、2012年4月10日，某商業(yè)銀行宣布了一項資產(chǎn)改善計劃，包括以股票紅利替代現(xiàn)金紅利，該措施可以()。

A.增加商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模

B.增加商業(yè)銀行盈利

C.增加商業(yè)銀行核心資本

D.增加商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項內(nèi)容，結(jié)合以股票紅利替代現(xiàn)金紅利這一措施的特點來逐一分析。首先看選項A，資產(chǎn)規(guī)模主要取決于銀行持有的各類資產(chǎn)數(shù)量和價值，以股票紅利替代現(xiàn)金紅利，并沒有直接增加銀行實際持有的資產(chǎn)數(shù)量或價值，不會使商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模增加，所以A選項錯誤。接著看選項B，盈利是銀行在一定時期內(nèi)經(jīng)營活動的收益，以股票紅利替代現(xiàn)金紅利只是利潤分配方式的改變，并非經(jīng)營活動本身的改變，不會直接增加商業(yè)銀行盈利，所以B選項錯誤。再看選項C，核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等。以股票紅利替代現(xiàn)金紅利，實際上是將一部分利潤轉(zhuǎn)化為股本，增加了銀行的實收資本，從而增加了商業(yè)銀行核心資本，所以C選項正確。最后看選項D，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險程度賦予不同權(quán)重計算得出的資產(chǎn)額，以股票紅利替代現(xiàn)金紅利與銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度并無直接關(guān)聯(lián)，不會增加商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。27、被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由（）行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。

A.接管組織

B.人民法院

C.中國人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對被接管商業(yè)銀行經(jīng)營管理權(quán)力行使主體的了解。當商業(yè)銀行被接管時，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，應(yīng)由接管組織來行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。接管組織是專門為處理被接管銀行相關(guān)事務(wù)而設(shè)立的，具備專業(yè)能力和職責(zé)來保障銀行的平穩(wěn)運行與處置。人民法院主要負責(zé)司法審判工作，并不直接參與銀行的經(jīng)營管理，所以選項B不符合。中國人民銀行主要承擔(dān)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險等宏觀層面的職能，并非接管銀行后行使經(jīng)營管理權(quán)力的主體，選項C也不正確。而該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層在銀行被接管后，其經(jīng)營管理權(quán)力已被接管組織所替代，選項D同樣錯誤。因此，本題的正確答案是A。28、根據(jù)購買力平價理論，決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素是（）。

A.國際收支

B.相對利率

C.相對通貨膨脹率

D.心理預(yù)期

【答案】：C

【解析】本題主要考查購買力平價理論中決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素。購買力平價理論是一種研究和比較各國不同貨幣之間購買力關(guān)系的理論。首先分析選項A，國際收支是指一個國家在一定時期內(nèi)由對外經(jīng)濟往來、對外債權(quán)債務(wù)清算而引起的所有貨幣收支。雖然國際收支狀況會對匯率產(chǎn)生影響，但它并非是決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素。在短期中，國際收支的變動可能會引起匯率波動，但從長期來看，其對匯率的影響會受到其他多種因素的制約和調(diào)節(jié)。接著看選項B，相對利率是指不同國家之間利率的差異。利率的變化會影響資金的流動，進而對匯率產(chǎn)生作用。當一國利率相對較高時，會吸引外國資金流入，增加對該國貨幣的需求，促使該國貨幣升值。然而，利率的波動往往是基于貨幣政策的調(diào)整以及宏觀經(jīng)濟形勢的變化，這種影響多體現(xiàn)在短期匯率波動上，并非決定匯率長期趨勢的核心因素。再看選項C，相對通貨膨脹率是購買力平價理論中決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素。購買力平價的基本思想是，貨幣的價值在于其購買力，不同國家貨幣之間的匯率應(yīng)該反映它們之間的購買力之比。當一國的通貨膨脹率相對較高時，該國貨幣的購買力就會下降，按照購買力平價理論，該國貨幣在長期中就會趨于貶值；反之，當一國的通貨膨脹率相對較低時，其貨幣的購買力相對較強，貨幣在長期中會趨于升值。所以相對通貨膨脹率是從貨幣的內(nèi)在價值角度出發(fā)，對匯率的長期走勢起著根本性的決定作用。最后看選項D，心理預(yù)期會影響投資者的行為和資金的流向，從而對匯率產(chǎn)生影響。投資者對經(jīng)濟形勢、政策走向等方面的預(yù)期會導(dǎo)致他們調(diào)整資產(chǎn)配置，進而引起匯率波動。但心理預(yù)期具有不確定性和易變性，它更多地是在短期內(nèi)引發(fā)匯率的變動，難以成為決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素。綜上所述，根據(jù)購買力平價理論，決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素是相對通貨膨脹率，本題應(yīng)選C。29、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則，不包括（）。

A.成本可算

B.風(fēng)險可控

C.知識產(chǎn)權(quán)保護

D.信息充分披露

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則。理財業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)之一，有著明確的原則規(guī)范，以保障業(yè)務(wù)的健康、有序開展以及客戶的合法權(quán)益。商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)需要遵循成本可算原則。這意味著銀行在開展理財業(yè)務(wù)過程中，要能夠?qū)Ω黜棾杀具M行準確核算，包括資金成本、運營成本等，只有做到成本可算，銀行才能合理定價，確保業(yè)務(wù)的盈利性和可持續(xù)性。風(fēng)險可控原則也是至關(guān)重要的。理財業(yè)務(wù)涉及到資金的運作和投資，必然伴隨著各種風(fēng)險。銀行必須建立有效的風(fēng)險管控體系，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等進行識別、評估、監(jiān)測和控制，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，以保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和客戶資金的安全。信息充分披露原則同樣不可或缺。銀行有義務(wù)向客戶充分、準確、及時地披露理財業(yè)務(wù)相關(guān)信息，如產(chǎn)品的投資方向、風(fēng)險等級、收益情況等，讓客戶在充分了解的基礎(chǔ)上做出理性的投資決策，避免信息不對稱導(dǎo)致的客戶利益受損。而知識產(chǎn)權(quán)保護主要是針對知識成果相關(guān)的保護領(lǐng)域，與商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)的核心原則并無直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選C。30、商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的投資范圍不包括（）。

A.本行信貸資產(chǎn)

B.中央銀行票據(jù)

C.大額存單

D.國債

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的投資范圍相關(guān)知識。商業(yè)銀行在進行理財產(chǎn)品投資時，需要遵循一定的規(guī)則和風(fēng)險控制原則。選項B，中央銀行票據(jù)是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，具有風(fēng)險低、流動性強的特點，是商業(yè)銀行理財產(chǎn)品常見的投資對象之一。商業(yè)銀行投資央行票據(jù)可以獲得較為穩(wěn)定的收益，同時也能合理配置資產(chǎn)。選項C，大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)面向非金融機構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產(chǎn)品，屬一般性存款。其安全性高、收益相對穩(wěn)定，適合作為理財產(chǎn)品的投資標的。選項D，國債是以國家信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國債具有極高的安全性和良好的流動性，是商業(yè)銀行理財產(chǎn)品重要的投資方向，能為理財產(chǎn)品提供穩(wěn)定的收益保障。而選項A，本行信貸資產(chǎn)不能作為商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的投資范圍。這是因為如果商業(yè)銀行用理財產(chǎn)品資金投資本行信貸資產(chǎn)，會使信貸資產(chǎn)風(fēng)險在銀行內(nèi)部積聚，無法有效分散風(fēng)險，還可能引發(fā)道德風(fēng)險等一系列問題，不利于銀行的穩(wěn)健運營和金融市場的穩(wěn)定。所以本題正確答案是A。31、2008年5月12日，四川省汶川縣發(fā)生地震，各國對我國的捐贈應(yīng)該記人國際收支中的?的(???)。

A.資本項目?

B.貿(mào)易收支?

C.單方面轉(zhuǎn)移?

D.勞務(wù)收支

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國際收支相關(guān)概念的理解與應(yīng)用。國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目。經(jīng)常項目涵蓋貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。貿(mào)易收支主要涉及商品的進出口交易；勞務(wù)收支是指對外提供或接受勞務(wù)所產(chǎn)生的收支；資本項目反映的是資本的流入和流出。而單方面轉(zhuǎn)移是指一國單方面、無對等的經(jīng)濟交易，如捐贈、援助等。在2008年5月12日四川省汶川縣發(fā)生地震后，各國對我國的捐贈屬于不需要回報的資金轉(zhuǎn)移，符合單方面轉(zhuǎn)移的定義。所以各國對我國的捐贈應(yīng)記入國際收支中的單方面轉(zhuǎn)移，答案選C。32、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列關(guān)于有限責(zé)任公司和股份有限公司的異同，表述錯誤的是(?)。

A.都必須依法制定公司章程

B.有限責(zé)任公司注冊資本最低限額為3萬元，而股份有限公司最低注冊資本限額為500萬元

C.有限責(zé)任公司可以變更為股份有限公司，而股份有限公司絕對不能變更為有限責(zé)任公司

D.都是企業(yè)法人

【答案】：C

【解析】本題主要考查有限責(zé)任公司和股份有限公司的異同，下面對每個選項逐一分析。選項A，依據(jù)《公司法》，不管是有限責(zé)任公司還是股份有限公司，都必須依法制定公司章程，公司章程是公司運營的基本準則，它明確了公司的組織架構(gòu)、股東權(quán)利義務(wù)等重要事項，所以該選項表述正確。選項B，過去《公司法》曾規(guī)定有限責(zé)任公司注冊資本最低限額為3萬元，股份有限公司最低注冊資本限額為500萬元。不過2013年《公司法》修訂后，取消了有限責(zé)任公司、一人有限責(zé)任公司、股份有限公司最低注冊資本的限制，但在本題考查背景下該描述本身無誤。選項C，有限責(zé)任公司可以變更為股份有限公司，股份有限公司同樣也可以變更為有限責(zé)任公司。這種變更在符合法定程序和條件的情況下是被允許的，所以“股份有限公司絕對不能變更為有限責(zé)任公司”表述錯誤。選項D，有限責(zé)任公司和股份有限公司都具有獨立的法人資格，都是企業(yè)法人，能以自己的名義從事民事活動，獨立承擔(dān)民事責(zé)任，該選項表述正確。綜上，表述錯誤的是選項C。33、以下說法中不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

B.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款

C.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事，監(jiān)事及其近親屬

D.關(guān)系人包括管理人員，信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放貸款相關(guān)規(guī)定以及關(guān)系人定義的理解。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時有明確的規(guī)則限制。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，所以選項A的表述是正確的。而對于選項B，商業(yè)銀行不是不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款，而是向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，所以選項B說法不正確。關(guān)系人的范圍在規(guī)定中明確包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事及其近親屬，同時也涵蓋管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，所以選項C和選項D的表述均正確。綜上，本題不正確的說法是選項B。34、在我國，公司債的監(jiān)督管理主體是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.國家發(fā)展與改革委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對我國公司債監(jiān)督管理主體的掌握。在我國金融監(jiān)管體系中，不同的監(jiān)管部門有著明確的職責(zé)分工。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，并非公司債的監(jiān)管主體，所以選項A不符合要求。國家發(fā)展與改革委員會，其職責(zé)主要涉及擬訂并組織實施國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃和年度計劃等宏觀層面的工作，并不直接對公司債進行監(jiān)督管理，故選項B也不正確。中國證券監(jiān)督管理委員會，承擔(dān)著對證券市場的統(tǒng)一監(jiān)督管理職責(zé)，公司債作為證券市場的重要組成部分，自然由其進行監(jiān)督管理，所以選項C正確。中國人民銀行的主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等，并非專門監(jiān)督管理公司債，因此選項D錯誤。綜上，答案是中國證券監(jiān)督管理委員會。35、對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)利的債權(quán)人，可對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償，債權(quán)人的這種權(quán)利稱為（）。

A.取回權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.別除權(quán)

D.追回權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)權(quán)利概念的理解與區(qū)分。對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)利的債權(quán)人所擁有的對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，在相關(guān)法律概念中被稱作別除權(quán)。選項A，取回權(quán)是指財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回其被債務(wù)人占有的財產(chǎn)的權(quán)利，并非是對特定財產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)，所以A選項不符合題意。選項B，撤銷權(quán)是指管理人對債務(wù)人在破產(chǎn)程序開始前的法定期間內(nèi)進行的欺詐逃債或損害公平清償?shù)男袨?，有申請法院予以撤銷的權(quán)利，與本題所描述的優(yōu)先受償權(quán)無關(guān)，故B選項錯誤。選項C，別除權(quán)就是基于擔(dān)保物權(quán)及法定特別優(yōu)先權(quán)，對特定財產(chǎn)享有的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，與題干描述相符，所以C選項正確。選項D，追回權(quán)是指為了債權(quán)人的整體利益，管理人依法對債務(wù)人財產(chǎn)的不當減少進行追回的權(quán)利，并非是本題所說的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，因此D選項不正確。綜上，本題答案選C。36、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例（）。

A.不得低于25%

B.不得超過10%

C.不得低于10%

D.不得超過25%

【答案】：B

【解析】本題考查《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行對同一借款人貸款余額與資本余額比例的規(guī)定。該規(guī)定主要是為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險，避免過度集中對單一借款人的貸款而可能引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險。在選項設(shè)置中，A選項不得低于25%和C選項不得低于10%明顯錯誤。規(guī)定設(shè)置上限旨在控制對單一借款人的風(fēng)險敞口，若設(shè)置下限則與風(fēng)險分散的初衷相悖。D選項不得超過25%并不符合法律的具體規(guī)定。而B選項不得超過10%是符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》相關(guān)要求的。這一比例限制有助于保障商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和穩(wěn)定性，促使銀行合理分配貸款資金，降低因個別借款人違約給銀行帶來巨大損失的可能性。所以本題應(yīng)選B選項。37、初步核算，中國2008年全年國內(nèi)生產(chǎn)總值300670億元，經(jīng)濟增長率為9．

A.經(jīng)濟增長率越高越好

B.反映了2008年中國的通貨膨脹情況

C.反映了國民生產(chǎn)總值的增長情況

D.是反映中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對經(jīng)濟增長率這一概念及相關(guān)表述的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，經(jīng)濟增長率并非越高越好。經(jīng)濟增長需要保持在一個合理、可持續(xù)的區(qū)間。若經(jīng)濟增長率過高，可能引發(fā)通貨膨脹、資源過度消耗、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)失衡等問題，不利于經(jīng)濟的長期穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項錯誤。選項B，經(jīng)濟增長率主要體現(xiàn)的是經(jīng)濟增長的速度和幅度，反映的是經(jīng)濟總量的變化情況，而通貨膨脹是指物價持續(xù)而普遍的上漲現(xiàn)象，經(jīng)濟增長率并不能直接反映通貨膨脹情況，所以該選項錯誤。選項C，題干中明確提到的是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），國民生產(chǎn)總值（GNP）與國內(nèi)生產(chǎn)總值是不同的概念。經(jīng)濟增長率是基于國內(nèi)生產(chǎn)總值計算得出的，它反映的是國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長情況，而非國民生產(chǎn)總值的增長情況，所以該選項錯誤。選項D，經(jīng)濟增長率是指末期國民生產(chǎn)總值與基期國民生產(chǎn)總值的比較，它衡量的是一定時期內(nèi)經(jīng)濟總量的變化程度，是反映一個國家或地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。本題中該經(jīng)濟增長率體現(xiàn)了中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平相較于之前的變化程度，所以該選項正確。綜上，正確答案是D。38、下列不屬于商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的是（）。

A.證券托管

B.信托資產(chǎn)托管

C.代保管業(yè)務(wù)

D.社保基金托管

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的理解。商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)是指銀行作為托管人，依據(jù)法律法規(guī)和托管合同規(guī)定，履行資產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)估值、投資監(jiān)督及信息披露等職責(zé)，為客戶提供資產(chǎn)托管服務(wù)。選項B信托資產(chǎn)托管，是商業(yè)銀行常見的托管業(yè)務(wù)之一，銀行依據(jù)信托合同為信托資產(chǎn)提供安全保管等服務(wù)，保障信托資產(chǎn)的獨立性和安全性。選項C代保管業(yè)務(wù)，銀行利用自身安全設(shè)施優(yōu)勢，為客戶保管重要物品等，屬于托管業(yè)務(wù)范疇。選項D社?；鹜泄埽y行承擔(dān)著社?；鸬陌踩９堋①Y金運作監(jiān)督等重要職責(zé)，確保社保基金的安全與穩(wěn)健增值。而選項A證券托管，通常是指證券登記結(jié)算機構(gòu)為證券公司等提供的證券存管服務(wù)，并非商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍。所以本題答案選A。39、下列關(guān)于無效合同表述正確是（）。

A.合同部分無效，不影響其他部分效力

B.合同部分無效，整體無效

C.有過錯一方不需承擔(dān)締約過失責(zé)任

D.合同無效自判定無效起無效

【答案】：A

【解析】本題主要考查對無效合同相關(guān)知識點的理解。接下來對各選項進行逐一分析。A選項正確。根據(jù)《民法典》規(guī)定，民事法律行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效。所以合同部分無效時，若不影響其他部分效力，其他部分依然有效，該選項符合法律規(guī)定。B選項錯誤。并非合同部分無效就整體無效，只有當部分無效影響到整體的效力時才會導(dǎo)致整體無效，此選項表述過于絕對。C選項錯誤。在合同無效的情況下，有過錯的一方應(yīng)當賠償對方由此所受到的損失；各方都有過錯的，應(yīng)當各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。這屬于締約過失責(zé)任的范疇，所以有過錯一方需承擔(dān)締約過失責(zé)任。D選項錯誤。無效的合同自始沒有法律約束力，而不是自判定無效起無效，即合同從成立時就不具備法律效力。綜上，本題正確答案是A選項。40、下列關(guān)于違約概率（PD）的說法，正確的是（）。

A.某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例

B.債務(wù)人完成一項金融工具規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間

C.債務(wù)人發(fā)生違約時預(yù)期表內(nèi)和表外項目風(fēng)險暴露總額

D.債務(wù)人在未來一段時間內(nèi)債務(wù)人發(fā)生違約的可能性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對違約概率（PD）概念的理解。下面對每個選項進行詳細分析。選項A描述的是違約損失率（LGD）的概念，指的是某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，并非違約概率，所以選項A錯誤。選項B涉及的是債務(wù)期限的概念，它指的是債務(wù)人完成一項金融工具規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間，和違約概率的定義無關(guān)，因此選項B錯誤。選項C提及的是違約風(fēng)險暴露（EAD）的概念，即債務(wù)人發(fā)生違約時預(yù)期表內(nèi)和表外項目風(fēng)險暴露總額，這與違約概率也不相關(guān)，所以選項C錯誤。選項D準確闡述了違約概率（PD）的定義，即債務(wù)人在未來一段時間內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該選項正確。綜上，本題正確答案為D。41、公司申請債券上市，公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣（）。

A.1000萬元

B.3000萬元

C.5000萬元

D.1億元

【答案】：C

【解析】本題主要考查公司申請債券上市時公司債券實際發(fā)行額的相關(guān)規(guī)定。在證券市場的管理規(guī)定中，為了確保公司債券上市交易能夠具備一定的規(guī)模和穩(wěn)定性，保障市場的有序運行以及投資者的合法權(quán)益，設(shè)定了公司申請債券上市時公司債券實際發(fā)行額的標準。選項A的1000萬元額度相對較低，難以形成有效的市場交易規(guī)模，也不利于債券市場的穩(wěn)定發(fā)展，無法為投資者提供足夠的投資選擇和流動性，所以A選項不符合要求。選項B的3000萬元同樣在規(guī)模上不足以支撐債券上市后的有效交易和市場運作，不能滿足市場的基本需求，故B選項也不正確。選項D的1億元標準過高，會將很多有一定實力但達不到此規(guī)模的公司排除在外，不利于市場的多元化發(fā)展和資源的有效配置。而選項C的5000萬元，是一個經(jīng)過綜合考量確定的合理標準，既能夠保證債券上市后有足夠的規(guī)模進行交易，維護市場的流動性和穩(wěn)定性，又不會設(shè)置過高門檻阻礙部分優(yōu)質(zhì)公司進入債券市場，因此公司申請債券上市時，公司債券實際發(fā)行額應(yīng)不少于人民幣5000萬元，本題正確答案是C。42、《資本辦法》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標。

A.3年

B.2年

C.5年

D.1年

【答案】：A

【解析】該題考查《資本辦法》中關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃設(shè)定內(nèi)部資本充足率目標時間的規(guī)定。商業(yè)銀行的資本規(guī)劃是其重要的戰(zhàn)略決策內(nèi)容，合理設(shè)定內(nèi)部資本充足率目標對于銀行的穩(wěn)健運營和風(fēng)險抵御至關(guān)重要。《資本辦法》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標。之所以設(shè)定為3年，是因為金融市場環(huán)境變化具有一定周期性，以3年為周期能讓銀行在相對較長時間內(nèi)綜合考量宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、自身業(yè)務(wù)拓展計劃等因素，制定出更具前瞻性和穩(wěn)定性的資本規(guī)劃，實現(xiàn)資本的合理配置和有效利用，保障銀行持續(xù)健康運營。所以本題正確答案是A。43、金融債券發(fā)行后，信用評級機構(gòu)應(yīng)（）對該金融債券進行跟蹤信用評級。

A.每三年

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于金融債券跟蹤信用評級周期的選擇題。在金融市場中，金融債券發(fā)行后的跟蹤信用評級是保障投資者權(quán)益、穩(wěn)定市場秩序的重要舉措。合理的評級周期能夠及時反映債券的信用狀況變化。選項A，每三年進行一次跟蹤信用評級，時間間隔過長，無法及時捕捉債券信用狀況的動態(tài)變化，不能為投資者提供及時有效的信息，對市場風(fēng)險的防控作用有限，所以該選項不合適。選項B，每季度進行評級，雖然可以較為頻繁地獲取債券信用信息，但會增加評級成本，且在短期內(nèi)債券的信用狀況一般不會有特別大的變化，頻繁評級可能會造成資源的浪費，故該選項也不太恰當。選項C，每年對金融債券進行跟蹤信用評級是較為合理的。一方面，一年的時間足以使債券的信用狀況發(fā)生一定程度的改變，通過評級能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險；另一方面，這個周期也能在成本和信息及時性之間取得較好的平衡，所以該選項正確。選項D，每半年進行一次評級，相較于每年一次，雖然能更及時地反映信用狀況，但增加了評級的工作量和成本，且在半年內(nèi)債券信用狀況的變化可能并不足以需要如此頻繁的評級，因此該選項也不是最優(yōu)選擇。綜上，答案選C。44、某人投資某債券，買入價格為l00元，一年后賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為()。

A.10％

B.20％

C.9.1％

D.18.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券持有期收益率的計算公式來求解。債券持有期收益率是指投資者在持有投資對象的一段時間內(nèi)所獲得的收益率，它反映了投資者在該時間段內(nèi)的實際收益情況。計算持有期收益率首先要明確其計算公式，債券持有期收益率的計算公式為：\[持有期收益率=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%\]在本題中，已知買入價格為\(100\)元，一年后賣出價格為\(110\)元，期間獲得利息收入為\(10\)元。將這些數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{110-100+10}{100}\times100\%\\&=\frac{10+10}{100}\times100\%\\&=\frac{20}{100}\times100\%\\&=20\%\end{align*}\]所以該投資的持有期收益率為\(20\%\)，答案選B。45、以下對監(jiān)管資本描述正確的是()。

A.它是銀行資產(chǎn)減去負債的余額

B.它是銀行需要保有的最低資本量

C.它是維持金融穩(wěn)定性而規(guī)定的銀行必須持有的資本量

D.它用于防御銀行的非預(yù)期損失

【答案】：C

【解析】本題是一道關(guān)于監(jiān)管資本概念理解的選擇題。旨在考查考生對監(jiān)管資本定義的準確掌握。首先分析選項A，銀行資產(chǎn)減去負債的余額指的是會計資本，并非監(jiān)管資本，所以A選項錯誤。接著看選項B，銀行需要保有的最低資本量通常說的是最低資本要求，和監(jiān)管資本概念不同，故B選項不符合。再看選項C，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局為了維持金融穩(wěn)定性，規(guī)定的銀行必須持有的資本量，該選項準確描述了監(jiān)管資本的內(nèi)涵，所以C選項正確。最后看選項D，用于防御銀行非預(yù)期損失的是經(jīng)濟資本，并非監(jiān)管資本，因此D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C。46、李先生想要辦理住房貸款，目前可以到哪家辦理該業(yè)務(wù)（）

A.中國銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國國際信托投資公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型銀行的業(yè)務(wù)范圍。解題關(guān)鍵在于明確各選項中銀行的性質(zhì)與主要業(yè)務(wù)，從而判斷哪家銀行可辦理住房貸款業(yè)務(wù)。選項A，中國銀行屬于商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)廣泛，涵蓋個人金融業(yè)務(wù)，住房貸款是常見的個人金融業(yè)務(wù)之一，所以李先生可以到中國銀行辦理住房貸款。選項B，中國進出口銀行是政策性銀行，主要為成套設(shè)備、技術(shù)服務(wù)、船舶、單機、工程承包、其他機電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品出口等提供政策性金融支持，并不辦理住房貸款這類面向個人的商業(yè)貸款業(yè)務(wù)。選項C，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也是政策性銀行，主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，以支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為主要目標，不涉及住房貸款業(yè)務(wù)。選項D，中國國際信托投資公司，主要從事信托投資等金融業(yè)務(wù)，并非傳統(tǒng)意義上辦理住房貸款的主體，住房貸款通常不是其核心業(yè)務(wù)。綜上所述，正確答案是A，即李先生想要辦理住房貸款，目前可以到中國銀行辦理該業(yè)務(wù)。47、關(guān)于銀行業(yè)從業(yè)人員尊重同事、互相監(jiān)督的說法，下列選項錯誤的是()。

A.相互尊重是保持良好同事關(guān)系的前提

B.不因同事健康狀況而歧視同事

C.不剽竊同事的工作成果

D.不向所在機構(gòu)報告同事違反機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的行為

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員尊重同事、互相監(jiān)督的相關(guān)知識。首先來看選項A，相互尊重是建立和保持良好同事關(guān)系的重要前提，只有彼此尊重，才能營造和諧的工作氛圍，使團隊協(xié)作更加順暢，所以選項A表述正確。選項B，不因同事健康狀況而歧視同事，這體現(xiàn)了對同事基本的人文關(guān)懷和平等對待，是尊重同事的具體表現(xiàn)，也是職場道德的要求，該選項表述無誤。選項C，不剽竊同事的工作成果，這是基本的職業(yè)道德和誠信準則。每個同事的工作成果都凝聚著其心血和智慧，尊重他人的勞動成果是對同事的尊重，同時也維護了公平公正的工作環(huán)境，此選項正確。而選項D，發(fā)現(xiàn)同事違反機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度時，不向所在機構(gòu)報告是錯誤的做法。互相監(jiān)督是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，這種監(jiān)督有助于維護機構(gòu)的正常運營和良好秩序，保障機構(gòu)和全體員工的利益。所以選項D表述錯誤。綜上，本題答案選D。48、（），即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

A.原告

B.被告

C.申請人

D.第三人

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對法律訴訟中不同主體概念的理解。在法律訴訟程序里，各主體有著明確的定義和職責(zé)。原告是依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織，其發(fā)起訴訟是為了通過司法途徑維護自身的合法權(quán)益。被告則是被原告起訴，需要應(yīng)對訴訟的一方。申請人通常是在申請執(zhí)行、申請復(fù)議等程序中使用的稱謂。第三人是指對他人之間的訴訟標的有獨立的請求權(quán)，或者雖無獨立的請求權(quán)，但案件的處理結(jié)果與其有法律上的利害關(guān)系，而參加到正在進行的訴訟中的人。本題明確描述是依法提起訴訟的主體，符合原告的定義，所以正確答案是A。這反映出在法律知識考查中，考生要準確區(qū)分不同法律主體的概念和特征，以便在面對類似選擇題時能做出正確判斷。"49、市場風(fēng)險的計量方法不包括（）。

A.壓力測試

B.指數(shù)分析

C.缺口分析

D.風(fēng)險價值法

【答案】：B

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險的計量方法相關(guān)知識。市場風(fēng)險的計量是金融領(lǐng)域評估風(fēng)險的重要手段，有多種有效的計量方法。壓力測試是一種重要的市場風(fēng)險計量方法，它通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，從而對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，是對利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債之間的差額進行分析，以此來評估市場利率變動對銀行凈利息收入的潛在影響，它也是市場風(fēng)險計量的常用方法之一。風(fēng)險價值法（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，是一種廣泛應(yīng)用的市場風(fēng)險計量方法。而指數(shù)分析通常是對經(jīng)濟、金融等各類指數(shù)進行分析，以了解市場趨勢、行業(yè)動態(tài)等宏觀層面情況，并非專門用于市場風(fēng)險的計量。所以本題應(yīng)選B選項。50、下列銀行卡中，用款方式為無須存款、先消費、后還款，并且沒有存款利息的是（）。

A.借記卡

B.貸記卡

C.信用卡

D.準貸記卡

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型銀行卡用款方式及利息特點的了解。下面對各選項進行逐一分析：-A選項借記卡：借記卡是先存款后使用，卡里的存款會按照銀行規(guī)定的利率產(chǎn)生利息，不滿足“無須存款、先消費、后還款，并且沒有存款利息”的條件，所以A選項錯誤。-B選項貸記卡：貸記卡是一種信用卡，它允許持卡人在信用額度內(nèi)無須提前存款即可先進行消費，在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款即可，并且貸記卡內(nèi)的存款通常是沒有利息的，符合題目描述，所以B選項正確。-C選項信用卡：信用卡是一個較為寬泛的概念，它包含貸記卡和準貸記卡。此選項表述不夠精準，沒有明確指向，所以C選項錯誤。-D選項準貸記卡：準貸記卡需要先按銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。而且準貸記卡的備用金是有利息的，不滿足題目條件，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。第二部分多選題(30題)1、中央銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟時所使用的貨幣政策工具包括（）。

A.特殊性貨幣政策工具

B.選擇性貨幣政策工具

C.一般性貨幣政策工具

D.間接性貨幣政策工具

E.直接性貨幣政策工具

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查中央銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟時使用的貨幣政策工具相關(guān)知識。下面對各選項進行詳細分析：-選項A：特殊性貨幣政策工具并非中央銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟常用的貨幣政策工具類別，在一般的貨幣政策體系中沒有該特定分類，所以選項A不符合要求。-選項B：選擇性貨幣政策工具是中央銀行針對某些特殊的經(jīng)濟領(lǐng)域或特殊用途的信貸而采用的信用調(diào)節(jié)工具，比如消費者信用控制、證券市場信用控制等，它能夠有針對性地對特定領(lǐng)域的經(jīng)濟活動進行調(diào)節(jié)，屬于中央銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟所使用的貨幣政策工具，選項B正確。-選項C：一般性貨幣政策工具是中央銀行普遍或常規(guī)運用的貨幣政策工具，主要包括法定存款準備金率、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務(wù)，這是中央銀行進行宏觀調(diào)控的重要手段，通過調(diào)整這些工具可以影響貨幣供應(yīng)量和市場利率，進而調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟，選項C正確。-選項D：間接性貨幣政策工具指中央銀行通過道義勸告、窗口指導(dǎo)等方式間接影響商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的行為，從而實現(xiàn)對貨幣供應(yīng)量和經(jīng)濟活動的調(diào)節(jié)，它也是中央銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要方式之一，選項D正確。-選項E：在常見的貨幣政策工具分類中，并沒有直接性貨幣政策工具這一規(guī)范表述，因此選項E不正確。綜上，答案選BCD。2、以下屬于無效合同的有（）。

A.一方以欺詐的手段訂立合同，損害國家利益

B.以合法形式掩蓋非法目的

C.因重大誤解而訂立的合同

D.在訂立合同時顯失公平的

E.一方以脅迫的手段訂立合同，損害國家利益

【答案】：AB

【解析】本題考查無效合同的相關(guān)知識點。依據(jù)《民法典》等相關(guān)法律法規(guī)，合同效力存在多種情形，其中無效合同是指雖經(jīng)當事人協(xié)商訂立，但因其不具備或違反了法定條件，法律規(guī)定不承認其效力的合同。選項A中，一方以欺詐的手段訂立合同，損害國家利益。這種行為違背了合同訂立應(yīng)遵循的誠實信用原則，且損害了國家的利益，破壞了市場秩序和公共利益，所以該合同應(yīng)被認定為無效合同。選項B里，以合法形式掩蓋非法目的，本質(zhì)是通過看似合法的合同形式來達成違法的目的，屬于典型的規(guī)避法律的行為，嚴重違反了法律規(guī)定和公序良俗，因此此類合同也屬于無效合同。而選項C因重大誤解而訂立的合同，重大誤解是指行為人因?qū)π袨榈男再|(zhì)、對方當事人、標的物的品種、質(zhì)量、規(guī)格和數(shù)量等的錯誤認識，使行為的后果與自己的意思相悖，并造成較大損失的行為。這種情況下，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以撤銷，屬于可撤銷合同而非無效合同。選項D在訂立合同時顯失公平的合同，是指一方當事人利用自身優(yōu)勢或者利用對方?jīng)]有經(jīng)驗，致使雙方的權(quán)利與義務(wù)明顯違反公平、等價有償原則的合同。此類合同受損害方同樣有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以撤銷，并非無效合同。選項E一方以脅迫的手段訂立合同，損害國家利益。原《合同法》將此類合同列為無效合同，但《民法典》施行后，一方或者第三人以脅迫手段，使對方在違背真實意思的情況下實施的民事法律行為，受脅迫方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以撤銷；只有損害國家利益的情形不再作為合同無效的法定情形。綜上，本題正確答案為AB。3、物的保證方式主要有()。

A.留置

B.抵押

C.質(zhì)押

D.處分

E.書面承諾

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查物的保證方式的相關(guān)知識。物的保證是指以特定的財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。選項A留置，是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。選項B抵押，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。選項C質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該動產(chǎn)或權(quán)利折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)或權(quán)利的價款優(yōu)先受償。而選項D處分是對財產(chǎn)進行處置的一種行為，并非物的保證方式；選項E書面承諾通常是一種具有一定承諾性質(zhì)的文書表達，不屬于物的保證方式。所以這道題正確答案是ABC。4、常見的洗錢方式包括（）。

A.借用金融機構(gòu)

B.偽造商業(yè)票據(jù)

C.利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)

D.通過證券和保險業(yè)洗錢

E.借用空殼公司

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查常見的洗錢方式相關(guān)知識。洗錢是一種將非法所得合法化的行為，以下對各選項逐一分析。選項A，借用金融機構(gòu)進行洗錢是常見手段之一。金融機構(gòu)業(yè)務(wù)廣泛且資金流動頻繁，不法分子可通過銀行賬戶等渠道，使非法資金混入正常交易流程，掩蓋資金來源的非法性。選項B，偽造商業(yè)票據(jù)也是典型的洗錢方式。通過制作虛假的商業(yè)票據(jù)，虛構(gòu)交易活動，讓非法資金以合法交易的形式流轉(zhuǎn)，從而達到洗錢目的。選項C，利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)同樣較為常見。犯罪分子用非法資金購買房產(chǎn)、車輛等資產(chǎn)，經(jīng)過一段時間后再出售，使資金看似來源于合法的資產(chǎn)買賣，實現(xiàn)資金的洗白。選項D，通過證券和保險業(yè)洗錢，在證券市場和保險行業(yè)，資金可以較為隱蔽地流動。例如，利用復(fù)雜的證券交易或保險產(chǎn)品的特性，對非法資金進行操作，使其合法化。而選項E“借用空殼公司”，雖然空殼公司也可能被用于違法犯罪活動，但本題中答案不包含此項。綜上所述，常見的洗錢方式應(yīng)選ABCD。5、商業(yè)銀行非存款類資金來源包括()。

A.同業(yè)拆借

B.證券回購

C.發(fā)行中長期債券

D.向中央銀行借款

E.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行非存款類資金來源的相關(guān)知識。商業(yè)銀行在運營過程中，除了存款類資金來源外，還有多種非存款類資金獲取途徑。選項A，同業(yè)拆借是指金融機構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進行的短期資金借貸行為，是商業(yè)銀行常見的非存款類資金來源之一，能滿足其臨時性的資金需求。選項B，證券回購是指交易雙方進行的以證券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，通過賣出證券并約定在未來回購，商業(yè)銀行可以獲得短期的資金融入。選項C，發(fā)行中長期債券是商業(yè)銀行通過向市場發(fā)行債券的方式來籌集資金，這是一種較為長期穩(wěn)定的非存款類資金來源，有助于商業(yè)銀行進行長期的資產(chǎn)配置。選項D，向中央銀行借款是商業(yè)銀行在資金緊張時向中央銀行尋求資金支持的一種方式，中央銀行會根據(jù)相關(guān)政策和規(guī)定向商業(yè)銀行提供貸款，以滿足其資金需求。而選項E，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已貼現(xiàn)且未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，它本質(zhì)上是銀行之間的票據(jù)交易行為，并非商業(yè)銀行的資金來源方式。綜上，正確答案為ABCD。6、下列關(guān)于風(fēng)險偏好的說法錯誤的有（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當制定書面的風(fēng)險偏好，主要以定量指標為主

B.商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好應(yīng)根據(jù)市場環(huán)境的變化及時調(diào)整

C.風(fēng)險偏好陳述書的生成應(yīng)遵循自下而上的原則

D.風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和總量

E.風(fēng)險偏好指標體系的設(shè)定應(yīng)主要體現(xiàn)股東的期望

【答案】：AC

【解析】本題主要考查關(guān)于風(fēng)險偏好的相關(guān)知識。逐一分析各選項：-A選項：商業(yè)銀行制定的書面風(fēng)險偏好，應(yīng)是定性和定量指標相結(jié)合，并非主要以定量指標為主，所以A選項說法錯誤。-B選項：市場環(huán)境不斷變化，商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好需要根據(jù)這種變化及時調(diào)整，以適應(yīng)新的市場狀況，確保自身的穩(wěn)健運營，該選項說法正確。-C選項：風(fēng)險偏好陳述書的生成應(yīng)遵循自上而下的原則，這樣能保證其符合銀行的戰(zhàn)略目標和整體利益，而不是自下而上，所以C選項說法錯誤。-D選項：風(fēng)險偏好確實是商業(yè)銀行在追求戰(zhàn)略目標過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和總量，這是風(fēng)險偏好的基本定義，該選項說法正確。-E選項：風(fēng)險偏好指標體系的設(shè)定主要應(yīng)體現(xiàn)股東的期望，因為股東是銀行的所有者，其期望對銀行的風(fēng)險決策有著重要影響，該選項說法正確。綜上，本題說法錯誤的選項為AC。7、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件包括（）。

A.具有良好的公司治理機制

B.成立5年以上

C.最近兩年連續(xù)盈利

D.貸款損失準備計提充足

E.核心資本充足率不低于3%

【答案】：AD"

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備條件的選擇題。逐一分析各選項：選項A，具有良好的公司治理機制，這是保障銀行規(guī)范運營、有效決策的基礎(chǔ)，對于發(fā)行金融債券至關(guān)重要，所以該選項正確。選項B，成立5年以上并非發(fā)行金融債券的必要條件，該說法錯誤。選項C，應(yīng)是最近三年連續(xù)盈利，而非最近兩年，所以此項不符合要求。選項D，貸款損失準備計提充足，能夠增強銀行抵御風(fēng)險的能力，是發(fā)行金融債券需要具備的條件，該選項正確。選項E，核心資本充足率不低于4%，而不是3%，此選項錯誤。綜上，答案選AD。"8、對于設(shè)立質(zhì)權(quán)的合同，一般應(yīng)包括的條款有