物資保管發(fā)放管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司物資保管發(fā)放管理，規(guī)范物資保管發(fā)放流程，確保物資的安全、完整，提高物資使用效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有物資的保管與發(fā)放管理，包括但不限于原材料、輔助材料、零部件、辦公用品、設(shè)備及工具等。（三）基本原則1.集中管理原則：公司物資實(shí)行集中統(tǒng)一管理，設(shè)立專(zhuān)門(mén)的物資管理部門(mén)，負(fù)責(zé)物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、保管、發(fā)放等工作。2.賬物相符原則：物資管理部門(mén)應(yīng)建立健全物資賬目，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬物相符。3.安全第一原則：加強(qiáng)物資保管安全措施，確保物資不受損壞、丟失、變質(zhì)等，保障公司財(cái)產(chǎn)安全。4.高效便捷原則：優(yōu)化物資保管發(fā)放流程，提高工作效率，方便各部門(mén)領(lǐng)用物資，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行。二、物資保管（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與布局1.根據(jù)物資的類(lèi)別、特性、用途等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、成品區(qū)、辦公用品區(qū)、設(shè)備工具區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持通風(fēng)良好、干燥、整潔，配備必要的消防、防潮、防蟲(chóng)、防盜等設(shè)施設(shè)備，確保物資存儲(chǔ)安全。（二）物資入庫(kù)1.采購(gòu)物資入庫(kù)采購(gòu)部門(mén)在物資到貨前，應(yīng)及時(shí)通知物資管理部門(mén)做好接貨準(zhǔn)備。物資到貨時(shí)，物資管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同采購(gòu)部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)人員，按照采購(gòu)合同及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并將入庫(kù)單交財(cái)務(wù)部門(mén)記賬。驗(yàn)收不合格的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等，并做好記錄。2.自制物資入庫(kù)自制物資完成后，生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)自制物資入庫(kù)單，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，并連同物資一并送交物資管理部門(mén)。物資管理部門(mén)對(duì)自制物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，并將入庫(kù)單交財(cái)務(wù)部門(mén)記賬。（三）物資存儲(chǔ)1.物資應(yīng)按照類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，做到擺放整齊、有序，便于查找和盤(pán)點(diǎn)。2.對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的物資，如易燃易爆物資、有毒有害物資等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存儲(chǔ)，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資進(jìn)行檢查和盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)物資的損壞、變質(zhì)、丟失等情況，并做好記錄。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。（四）物資保管要求1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)熟悉物資的特性和保管要求，掌握必要的保管知識(shí)和技能，確保物資的安全存儲(chǔ)。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)建立物資保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫(kù)情況、存儲(chǔ)位置、保管狀況等信息，并定期進(jìn)行核對(duì)和更新。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行清潔和整理，保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境整潔，防止物資受到污染和損壞。4.對(duì)于易損、易腐、易變質(zhì)等物資，應(yīng)根據(jù)其特性采取相應(yīng)的保管措施，如定期檢查、更換包裝、控制存儲(chǔ)溫度濕度等，確保物資質(zhì)量不受影響。三、物資發(fā)放（一）發(fā)放原則1.按需發(fā)放原則：物資發(fā)放應(yīng)根據(jù)各部門(mén)的實(shí)際需求進(jìn)行，嚴(yán)格控制發(fā)放數(shù)量，避免浪費(fèi)。2.先進(jìn)先出原則：物資發(fā)放應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行，確保物資的質(zhì)量和有效期。3.審批制度原則：物資發(fā)放應(yīng)建立審批制度，明確審批流程和審批權(quán)限，未經(jīng)審批不得發(fā)放物資。（二）發(fā)放流程1.使用部門(mén)申請(qǐng)：各部門(mén)因工作需要領(lǐng)用物資時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批。2.物資管理部門(mén)審核：物資管理部門(mén)收到物資領(lǐng)用申請(qǐng)表后，應(yīng)根據(jù)庫(kù)存情況、審批意見(jiàn)等進(jìn)行審核。對(duì)于庫(kù)存充足且符合發(fā)放條件的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理發(fā)放手續(xù)；對(duì)于庫(kù)存不足或不符合發(fā)放條件的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知使用部門(mén)，并說(shuō)明原因。3.審批發(fā)放：物資管理部門(mén)審核通過(guò)后，應(yīng)按照審批意見(jiàn)進(jìn)行物資發(fā)放。發(fā)放人員應(yīng)根據(jù)物資領(lǐng)用申請(qǐng)表填寫(xiě)物資發(fā)放單，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)等信息，并將物資發(fā)放單交財(cái)務(wù)部門(mén)記賬。4.領(lǐng)用簽字：使用部門(mén)領(lǐng)取物資時(shí)，應(yīng)在物資發(fā)放單上簽字確認(rèn)，領(lǐng)取人應(yīng)對(duì)所領(lǐng)用物資的數(shù)量、質(zhì)量等負(fù)責(zé)。（三）特殊物資發(fā)放1.對(duì)于易燃易爆物資、有毒有害物資等特殊物資的發(fā)放，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和發(fā)放，并做好發(fā)放記錄。2.特殊物資的發(fā)放應(yīng)實(shí)行雙人發(fā)放制度，發(fā)放人員和領(lǐng)用人員應(yīng)在發(fā)放記錄上簽字確認(rèn)，確保發(fā)放過(guò)程安全、準(zhǔn)確。四、物資盤(pán)點(diǎn)（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.物資管理部門(mén)應(yīng)制定年度物資盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)范圍、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、盤(pán)點(diǎn)人員等信息，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況和物資管理要求進(jìn)行制定，確保盤(pán)點(diǎn)工作的全面性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（二）盤(pán)點(diǎn)方法1.實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法：對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行實(shí)地清點(diǎn)，核實(shí)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等信息。2.賬實(shí)核對(duì)法：將物資管理部門(mén)的物資賬目與實(shí)際庫(kù)存進(jìn)行核對(duì)，檢查賬物是否相符。3.抽盤(pán)法：在全面盤(pán)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)部分物資進(jìn)行抽查盤(pán)點(diǎn)，以驗(yàn)證盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的準(zhǔn)確性。（三）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.物資管理部門(mén)應(yīng)按照盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃組織實(shí)施盤(pán)點(diǎn)工作，明確盤(pán)點(diǎn)人員的職責(zé)分工，確保盤(pán)點(diǎn)工作有序進(jìn)行。2.盤(pán)點(diǎn)人員在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，如實(shí)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，不得弄虛作假。對(duì)于盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，并做好記錄。3.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)編制物資盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析等，并提出處理建議。物資盤(pán)點(diǎn)報(bào)告經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理1.對(duì)于賬實(shí)相符的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)在物資賬目上進(jìn)行標(biāo)記，并將盤(pán)點(diǎn)報(bào)告存檔。2.對(duì)于賬實(shí)不符的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償損失。3.物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及時(shí)調(diào)整物資賬目，確保賬物相符。同時(shí)，應(yīng)針對(duì)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行改進(jìn)，加強(qiáng)物資管理工作。五、物資報(bào)廢與處置（一）報(bào)廢條件1.物資已超過(guò)規(guī)定的使用年限，且無(wú)法繼續(xù)使用的。2.物資因損壞、變質(zhì)等原因，已無(wú)法修復(fù)或修復(fù)成本過(guò)高，且無(wú)使用價(jià)值的。3.因技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等原因，原物資已被淘汰，不再使用的。4.其他符合報(bào)廢條件的物資。（二）報(bào)廢申請(qǐng)1.使用部門(mén)或物資管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)物資符合報(bào)廢條件時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)物資報(bào)廢申請(qǐng)表，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批。2.物資報(bào)廢申請(qǐng)表應(yīng)提交物資管理部門(mén)審核，物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)報(bào)廢條件和實(shí)際情況進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)。（三）報(bào)廢審批1.物資管理部門(mén)審核通過(guò)后，物資報(bào)廢申請(qǐng)表應(yīng)提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)物資管理部門(mén)的審核意見(jiàn)和公司實(shí)際情況進(jìn)行審批，批準(zhǔn)物資報(bào)廢申請(qǐng)。2.對(duì)于價(jià)值較高的物資報(bào)廢申請(qǐng)，公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行論證和審批，確保報(bào)廢決策的合理性和科學(xué)性。（四）報(bào)廢處置1.物資報(bào)廢申請(qǐng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，物資管理部門(mén)應(yīng)組織實(shí)施報(bào)廢處置工作。報(bào)廢物資應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。2.對(duì)于有回收價(jià)值的報(bào)廢物資，物資管理部門(mén)應(yīng)聯(lián)系專(zhuān)業(yè)回收公司進(jìn)行回收處理，并做好回收記錄?；厥湛铐?xiàng)應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)部門(mén)入賬。3.對(duì)于無(wú)回收價(jià)值的報(bào)廢物資，物資管理部門(mén)應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處置，如銷(xiāo)毀、填埋等，并做好處置記錄。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資保管發(fā)放管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資管理制度的執(zhí)行情況、物資賬目記錄的準(zhǔn)確性、物資盤(pán)點(diǎn)的真實(shí)性等。2.物資管理部門(mén)應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)物資保管發(fā)放工作進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)接受相關(guān)政府部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)等的監(jiān)督檢查，積極配合有關(guān)部門(mén)的工作，如實(shí)提供物資保管發(fā)放管理工作的相關(guān)資料和信息