《銀行管理（中級）》第七章其他業(yè)務(wù)一、單項選擇題（以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)突出（）的重要性，其權(quán)重應(yīng)當明顯高于其他類指標。A.發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標和社會責任類指標B.經(jīng)營效益類指標和合規(guī)經(jīng)營類指標C.風(fēng)險管理類指標和發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標D.合規(guī)經(jīng)營類指標和風(fēng)險管理類指標【解析】銀行應(yīng)建立科學(xué)的考核激勵機制，按照《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》的要求，合規(guī)經(jīng)營類指標和風(fēng)險管理類指標權(quán)重應(yīng)當明顯高于其他類指標。2.下列選項中，不屬于銀行卡用戶使用管理中風(fēng)險的是（）。A.持卡人的惡意透支風(fēng)險B.刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風(fēng)險C.資信調(diào)查不深入、信息和資信評估不準確，對持卡人過度授信D.信用卡透支違反規(guī)定用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領(lǐng)域【解析】C項屬于銀行卡審查和發(fā)卡中的風(fēng)險。銀行卡用戶使用管理中主要包括如下風(fēng)險點：①持卡人的資信能力變化風(fēng)險；②持卡人的惡意透支風(fēng)險；③信用卡失竊的風(fēng)險；④信用卡的偽造及涂改風(fēng)險；⑤真實持卡人的欺詐風(fēng)險；⑥信用卡透支違反規(guī)定用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領(lǐng)域；⑦刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風(fēng)險；⑧銀行卡互聯(lián)網(wǎng)交易過程中被欺詐、信息泄露、感染病毒造成損失的風(fēng)險；⑨銀行業(yè)從業(yè)人員非法存儲、竊取、泄露、買賣支付敏感信息等。3.下列選項中，不屬于銀行貸款承諾業(yè)務(wù)的是（）。A.備用信用證B.項目貸款承諾C.開立信貸證明D.票據(jù)發(fā)行便利【解析】按照目前國內(nèi)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。4.在同業(yè)業(yè)務(wù)中，某銀行通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金，拆入資金投資于期限較長的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)，這種行為易引發(fā)（）。A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.操作風(fēng)險【解析】一些激進型的商業(yè)銀行為追求高收益，通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)。在銀行間整體流動性寬松、銀行間拆借利率較低時，此舉能帶來較高的收益，同時各家銀行也能“相安無事”。然而，在貨幣政策收緊或發(fā)生金融同業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險時，則易引發(fā)流動性風(fēng)險。5.下列哪項內(nèi)容不屬于表外業(yè)務(wù)的特點？（）A.不運用或不直接運用商業(yè)銀行自有資金B(yǎng).接受客戶委托辦理業(yè)務(wù)C.不承擔或不直接承擔經(jīng)營風(fēng)險D.絕大部分表外業(yè)務(wù)以收取利息的方式獲得收益【解析】與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，表外業(yè)務(wù)具有以下特點：①不運用或不直接運用商業(yè)銀行自有資金；②接受客戶委托辦理業(yè)務(wù)；③不承擔或不直接承擔經(jīng)營風(fēng)險：④絕大部分表外業(yè)務(wù)以收取手續(xù)費的方式獲得收益；⑤種類多，范圍廣。6.由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)是（）。A.銀行匯票B.銀行承兌匯票C.支票D.商業(yè)匯票【解析】銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。BD兩項，商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據(jù)；C項，支票是由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。7.下列關(guān)于信用證的表述，正確的是（）。A.一項獨立于貿(mào)易合同之外的契約B.處理的實際是與單據(jù)有關(guān)的貨物C.一種無條件的銀行支付承諾D.一項附屬于貿(mào)易合同之外的契約【解析】信用證是銀行應(yīng)進口商請求，開出一項憑證給出口商的，在一定條件下保證付款、或者承兌并付款、或者議付的一種結(jié)算方式。它的主要特點有：①信用證是自足文件，與可能作為其依據(jù)的銷售合同或其他合同相互獨立，對于符合合同要求而與信用證條款不一致的，開證行有權(quán)拒絕付款；②信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當事人所處理的只是單據(jù)而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其他行為。8.下列關(guān)于支票的表述，正確的是（）。A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金B(yǎng).劃線支票可以提取現(xiàn)金C.支票等同于現(xiàn)金D.普通支票可以提取現(xiàn)金【解析】支票是由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。B項，在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票。劃線支票只能轉(zhuǎn)賬，不能取現(xiàn)。C項，支票是一種票據(jù)，不等同于現(xiàn)金。9.僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單握的托收方式為（）。A.跟單托收B.出口托收C.光票托收D.進口托收【解析】托收分光票托收與跟單托收兩種。光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融托收票據(jù)和其他“非金融”單據(jù)；跟單托收是指匯票連同所附貨運單據(jù)一起交銀行委托代收。10.下列關(guān)于匯票的表述，正確的是（）A.商業(yè)匯票分為銀行匯票和銀行承兌匯票B.銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的C.商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或在指定日期有條件支付的票據(jù)D.商業(yè)承兌匯票的付款人是銀行【解析】AD兩項，商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）；C項，商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。11.下列不屬于支付結(jié)算業(yè)務(wù)的是（）。A.匯款B.托收C.承兌D.信用證【解析】我國現(xiàn)有的國內(nèi)結(jié)算方式有匯票、本票、支票、銀行卡及匯兌、托收承付、委托收款和國內(nèi)信用證等；國際貿(mào)易結(jié)算方式主要有信用證、托收、匯款、保函等。C項屬于銀行的擔保類業(yè)務(wù)。12.銀行本票提示付款期限為（）A.3個月B.1個有C.10天D.2個月【解析】銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾見票時無條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票分定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為2個月。13.按清償方式劃分，銀行卡可以分為信用卡和（）A.金卡B.借記卡C.貸記卡D.普通卡【解析】銀行卡指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。依據(jù)清償方式不同，銀行卡業(yè)務(wù)可分為信用卡（貸記卡）和借記卡。根據(jù)發(fā)卡對象的不同，可分為單位卡（商務(wù)卡）和個人卡。按幣種的不同，可分為人民幣卡和外幣卡、雙幣種（多幣種）卡。按信息載體不同，可分為磁條卡、芯片（IC）卡。14.如果商業(yè)銀行提供過多的備用信用證或保函，一旦發(fā)生意外情況大量對外償付，存在可能無法滿足客戶隨時提用資金要求的（）。A.政策B.操作C.流動性D.信用【解析】流動性風(fēng)險指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用以償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展資金需求的風(fēng)險。若商業(yè)銀行提供過多的備用信用證或保函，一旦發(fā)生意外情況大量對外償付，存在可能無法滿足客戶隨時提用資金要求的流動性風(fēng)險。15.備用信用證的實質(zhì)是銀行對借款人的一種（）A.承諾業(yè)務(wù)B.代理業(yè)務(wù)C.擔保行為D.理財業(yè)務(wù)【解析】備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔保行為。16.商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)是（）。A.代理業(yè)務(wù)B.承諾業(yè)務(wù)C.擔保業(yè)務(wù)D.支付結(jié)算業(yè)務(wù)【解析】承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括但不限于貸款承諾等。17.（）是指根據(jù)事先與銀行等金融機構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)，以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低的成本取得中長期的融資效果。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負責承購借款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔提供備用信貸的責任。A.票據(jù)發(fā)行便利B.票據(jù)貼現(xiàn)C.票據(jù)貸款承諾D.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。根據(jù)事先與商業(yè)銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)（一般為5~7年），以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低的成本取得中長期的資金融通效果。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負責承購借款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔提供備用信貸的責任。包銷承諾為票據(jù)發(fā)行人提供了轉(zhuǎn)期的機會，從而保障了企業(yè)獲得資金的連續(xù)性。18.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的（）票據(jù)發(fā)行融資的承諾。A.短期B.中央銀行C.中期周轉(zhuǎn)性D.中長期擴張性【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，屬于商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務(wù)的一種。19.商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級依據(jù)的因素不包括（）A.理財產(chǎn)品期限、成本、收益測算B.理財產(chǎn)品運營過程中存在的各類風(fēng)險C.本行不相似的信貸產(chǎn)品過往業(yè)績D.理財產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當采用科學(xué)合理的方法，根據(jù)理財產(chǎn)品的投資組合、同類產(chǎn)品過往業(yè)績和風(fēng)險水平等因素，對擬銷售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級。C項，商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級應(yīng)依據(jù)本行相似同類信貸產(chǎn)品的過往業(yè)績。20.商業(yè)銀行應(yīng)當采用科學(xué)合理的方法對擬銷售的理財產(chǎn)品自主進行風(fēng)險評級，風(fēng)險評級的結(jié)果由低到高至少包括（）個等級。A.3B.6C.4D.5【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當對非機構(gòu)投資者的風(fēng)險承受能力進行評估，確定投資者風(fēng)險承受能力等級，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據(jù)實際情況進一步細分。21.商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當遵循（）原則，即只能向資戶稍售風(fēng)險評領(lǐng)等于或低于其風(fēng)險承受能力評級的理財產(chǎn)品，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的客戶，禁止誤導(dǎo)客戶購買與其風(fēng)險承受能力不相符合的理財產(chǎn)品。A.風(fēng)險匹配B.公平C.效用最大化D.風(fēng)險中性【解析】在產(chǎn)品評級和投資者風(fēng)險匹配中，商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，只能向客戶銷售風(fēng)險等級等于或低于其風(fēng)險承受能力等級的理財產(chǎn)品，并在銷售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷售的投資者范圍，在銷售系統(tǒng)中設(shè)置銷售限制措施。22.下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，說法錯誤的是（）。A.應(yīng)當遵循誠實守信、勤勉盡責、公平對待、專業(yè)勝任原則B.應(yīng)當加強投資者適當性管理，充分揭示風(fēng)險和信息，保護客戶合法權(quán)益，不得對客戶進行誤導(dǎo)銷售C.在特殊情況下，商業(yè)銀行可以向客戶銷售風(fēng)險評級略高于客戶風(fēng)險承受能力評級的理財產(chǎn)品D.商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當根據(jù)理財產(chǎn)品的性質(zhì)和風(fēng)險特征，設(shè)置適當?shù)钠谙藓弯N售起點金額【解析】商業(yè)銀行只能向客戶銷售風(fēng)險等級等子或低于其風(fēng)險承受能力等級的理財產(chǎn)品，并在銷售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷售的投資者范圍，在銷售系統(tǒng)中設(shè)置銷售限制措施。商業(yè)銀行不得通過對理財產(chǎn)品進行拆分等方式，向風(fēng)險承受能力等級低于理財產(chǎn)品風(fēng)險等級的投資者銷售理財產(chǎn)品。23.下列有關(guān)銀行同業(yè)買入返售（賣出回購）業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是（）。A.該業(yè)務(wù)項下的金融資產(chǎn)應(yīng)當為銀行承兌匯票、債券、央票等金融資產(chǎn)B.賣出回購方不得將業(yè)務(wù)項下的金融資產(chǎn)從資產(chǎn)負債表轉(zhuǎn)出C.買入返售（賣出回購）相關(guān)款項在買入返售（賣出同購）金融資產(chǎn)會計科目核算D.三方或以上交易對手之間的類似交易應(yīng)納入買入返售或賣出回購業(yè)務(wù)管理和核算【解析】買入返售（賣出回購）是指兩金融機構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買入（賣出）金融資產(chǎn)，再按約定價格于到期日將該項金融資產(chǎn)返售（回購）的資金融通行為。買入返售（賣出回購）相關(guān)款項在買入返售（賣出回購）金融資產(chǎn)會計科目核算，三方或以上交易對手之間的類似交易不得納入買入返售或賣出回購業(yè)務(wù)管理和核算。24.各金融機構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的主要目的是（）。A.調(diào)劑短期資金余缺B.增加收入C.增加流動性D.降低風(fēng)險【解析】各銀行在日常經(jīng)營活動中會經(jīng)常發(fā)生頭寸不足或盈余的情況，銀行同業(yè)間為了互相支持對方業(yè)務(wù)的正常開展，并使多余資金產(chǎn)生短期收益，就產(chǎn)生了銀行間的同業(yè)拆借交易。25.（）是貨幣市場最重要的基準利率之一。A.同業(yè)拆借利率B.零息債券的貼現(xiàn)率C.債券回購利率D.付息債券的票面利率【解析】同業(yè)拆借特點是期限短、金額大、流動性強，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。二、多項選擇題（以下各小題給出的5個選項中，至少有2項符合題目要求，請將符合題目要求選項的代碼填入括號內(nèi)）1.在信用證業(yè)務(wù)中，開證行在以下（）情形下面臨風(fēng)險。A.開證申請人的申請不在其額度內(nèi)，且未進行必要的資信調(diào)查B.已對進口貨物投保C.受益人是信譽良好的企業(yè)D.貨物類型在進出口兩國處于管制狀態(tài)E.開證申請人未繳足保證金【解析】開證行開證前的主要風(fēng)險點包括：①貨物自身的情況，貨物的類型是否在進出口兩國處于管制狀態(tài)，貨物有無額度的限制，貨物本身是否容易受損或過期等；②第三方的商檢證明，為了進一步控制風(fēng)險，在信用證上可以要求有權(quán)威部門的商檢證明；③受益人應(yīng)該是信譽良好或知名的企業(yè)；④開證申請人的申請是否在其額度內(nèi)，沒有額度則要調(diào)查其資信情況；⑤對進口貨物應(yīng)該投保，以防止因損壞、被盜等事件對交易產(chǎn)生的影響；⑥要求開證申請人落實備付款項，包括繳納保證金、物權(quán)或信用擔保等方式。2.根據(jù)發(fā)卡對象劃分，銀行卡可以分為（）。A.單位卡B.信用卡C.借記卡D.個人卡E．芯片卡【解析】根據(jù)發(fā)卡對象的不同，銀行卡可分為單位卡（商務(wù)卡）和個人卡；BC兩項，依據(jù)清償方式不同，銀行卡業(yè)務(wù)可分為信用卡（貸記卡）和借記卡；E項，按信息載體不同，可分為磁條卡、芯片（IC）卡。3.下列屬于非融資類保函的有（）。A.有價證券保付保函B.即期付款保函C.履約保函D.借款保函E.預(yù)付款保函【解析】銀行保函根據(jù)擔保銀行承擔風(fēng)險不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。融資類保函包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函；非融資類保函主要包括投標保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租賃保函等。4.下列關(guān)于貸款承諾的說法，不正確的有（）A.用于指定項目建設(shè)或企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)B.可分為項目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利C.授信額度項下發(fā)生具體授信業(yè)務(wù)時，商業(yè)銀行要與客戶簽訂授信協(xié)議D.授信額度主要用于解決客戶短期的流動資金需要E.授信額度的有效期限通常為兩年【解析】B項，按照目前國內(nèi)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類；E項，授信額度有效期限按照雙方協(xié)議規(guī)定（通常為一年）。5.貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點包括（）。A.政策性風(fēng)險B.不正當競爭風(fēng)險C.項目評估風(fēng)險D.市場風(fēng)險E.操作性風(fēng)險【解析】貸款承諾業(yè)務(wù)是指應(yīng)客戶申請，銀行對項目進行評估論證，在項目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對客戶承諾在一定的有效期內(nèi)，提供一定額度和期限的貸款，用于指定項目建設(shè)或企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點包括：①政策性風(fēng)險；②不正當競爭風(fēng)險；③項目評估風(fēng)險；④操作性風(fēng)險。6.商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，應(yīng)符合的銷售行為規(guī)范有（）A.不得提供含有剛性兌付內(nèi)容的理財產(chǎn)品介紹B.按照規(guī)定進行風(fēng)險揭示和信息披露，禁止欺詐或者誤導(dǎo)投資者購買與其風(fēng)險承擔能力不匹配的資產(chǎn)管理產(chǎn)品C.加強投資者教育，不斷提高投資者的金融知識水平和風(fēng)險意識D.非金融機構(gòu)和個人可以直接代理銷售資產(chǎn)管理產(chǎn)品E，向投資者傳遞“賣者盡責、買者自負”的理念【解析】D項，代理銷售其他金融機構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品，應(yīng)當符合金融監(jiān)督管理部門規(guī)定的資質(zhì)條件。未經(jīng)金融監(jiān)督管理部門許可，任何非金融機構(gòu)和個人不得代理銷售資產(chǎn)管理產(chǎn)品。7.商業(yè)銀行應(yīng)比照自營貸款管理流程，對非標準化債權(quán)資產(chǎn)投資采取下列哪些措施？（）A.投前盡職調(diào)查B.風(fēng)險審查C.投后風(fēng)險管理D.信息篩選E.資料分類管理【解析】商業(yè)銀行理財產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)資產(chǎn)的，應(yīng)當符合的要求之一是確保理財產(chǎn)品投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實施投前盡職調(diào)查、風(fēng)險審查和投后風(fēng)險管理，并納入全行統(tǒng)一的信用風(fēng)險管理體系。8.商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)本質(zhì)上是（）A.資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)B.資管業(yè)務(wù)C.自營業(yè)務(wù)D.中間業(yè)務(wù)E.代理業(yè)務(wù)【解析】理財業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受投資人委托，按照與投資者事先約定的投資策略、風(fēng)險承擔和收益分配方式，對受托的投資者財產(chǎn)進行投資和管理的金融服務(wù)，是資管業(yè)務(wù)的一種類型。理財業(yè)務(wù)是代理業(yè)務(wù)，不是銀行的自營業(yè)務(wù)。理財業(yè)務(wù)運用的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金，資金最終所有者是客戶。資產(chǎn)不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)反映，不反映為銀行賬戶資產(chǎn)和負債。9.商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的特點有（）A.不占用銀行資本B.是一項知識技術(shù)密集型業(yè)務(wù)C.銀行是業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要承擔者D.需要不斷創(chuàng)新E.利益主要來源于業(yè)績報酬分成【解析】A項，除保本型理財產(chǎn)品外，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)不占用或者很少占用銀行貨本。C項，客戶是理財業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要承擔者。E項，理財業(yè)務(wù)主要靠收取約定的投資管理費來獲取收益，有時也收取一定的業(yè)續(xù)報酬分成。10.不列不屬于理財產(chǎn)品按運作方式分類的有（）。A.開放式理財產(chǎn)品B.封閉式理財產(chǎn)品C.固定收益類理財產(chǎn)品D.權(quán)益類理財產(chǎn)品E.商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品【解析】商業(yè)銀行根據(jù)運作方式的不同，將理財產(chǎn)品分為封閉式理財產(chǎn)品和開放式理財產(chǎn)品。CDE三項是根據(jù)投資性質(zhì)的不同進行的分類。11.根據(jù)表外業(yè)務(wù)特征和法律關(guān)系，下列屬于表外業(yè)務(wù)的有（）。A.備用信用證B.承兌C.債券投資D.同業(yè)拆借E.擔?！窘馕觥勘硗鈽I(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債，但有可能引起損益變動的業(yè)務(wù)，包括擔保類、部分承諾類兩種類型業(yè)務(wù)。其中，擔保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔責任的亞務(wù)，包括擔保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等；承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。12.金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括（）。A.匯兌B.遠期C.期貨D.掉期E.期權(quán)【解析】金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。金融衍生品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的混合金融工具。A項，匯兌又稱“匯兌結(jié)算”，是指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式，并不屬于衍生金融產(chǎn)品。三、判斷題（判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示）1.同業(yè)代付業(yè)務(wù)實質(zhì)屬貿(mào)易融資方式，銀行辦理同業(yè)代付業(yè)務(wù)應(yīng)具有真實貿(mào)易背景。（）【解析】同業(yè)代付業(yè)務(wù)實質(zhì)屬貿(mào)易融資方式，銀行辦理同業(yè)代付業(yè)務(wù)應(yīng)具有真實貿(mào)易背景。辦理同業(yè)代付業(yè)務(wù)時，委托行與代付行均應(yīng)采取有效措施加強貿(mào)易背景真實性的審核，其中委托行承擔主要審查責任，確保融資款項為國內(nèi)外貿(mào)易結(jié)算服務(wù)，真正支持實體經(jīng)濟發(fā)展。2.商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。（）【解析】商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。3.商業(yè)銀行匯款業(yè)務(wù)的方式主要有電匯、信匯和網(wǎng)上銀行匯款三種。（）【解析】匯款是指銀行接受客戶的委托，通過其自身所建立的通匯網(wǎng)絡(luò)，使用合適的結(jié)算工具，將款項交付給收款人的一種結(jié)算方式。按匯款支付授權(quán)書的投遞方式劃分，匯款業(yè)務(wù)分為電匯、信匯、票匯三種。4.商業(yè)匯票是由銀行簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付的一紙命令書。（）【解析】裔業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。5.跟單托收要同時附有金融單據(jù)和發(fā)票、運輸單據(jù)等商業(yè)單據(jù)。（）【解析】托收分光票托收與跟單托收兩種。光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融托收票據(jù)和其他“非金融”單據(jù)；跟單托收是指匯票連同所附貨運單據(jù)一起交銀行委托代收。6.托收屬于銀行信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到負有責任。（）【解析】托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。托收可具體分為光票托收與跟單托收兩種。7.信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人（收款人）開立的一種無條件的銀行支付承諾。（）【解析】信用證是銀行應(yīng)進口商請求，開出一項憑證給出口商的，在一定條件下保證付款、或者承兌并付款、或者議付的一種結(jié)算方式。8.商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)主要包括發(fā)卡業(yè)務(wù)和收單業(yè)務(wù)。（）【解析】信用卡業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行利用具有授信額度和透支功能的銀行卡提供的銀行服務(wù)，主要包括發(fā)卡業(yè)務(wù)和收單業(yè)務(wù)。9.銀行卡是指由銀行發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部功能的信用支付工具。（）【解析】銀行卡是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。10.商務(wù)差旅卡屬于信用卡中的個人卡。（）【解析】按照發(fā)行對象不同，商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡可分為個人卡和單位卡。其中，單位卡按照用途分為商務(wù)差旅卡和商務(wù)采購卡。11.不可撤銷的備用信用證旨在保護開證行的利益。（）【解析】備用信用證主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證兩類?？沙蜂N的備用信用證旨在保護開證行的利益。不可撤銷的備用信用證是指開證行不可以單方面撤銷或修改信用證。對受益人來說，開證行不可撤銷的付款承諾使其有了可靠的收款保證。12.本行理財產(chǎn)品產(chǎn)生風(fēng)險時，可由本行信貸資金為其提供融資和擔保。（）【解析】商業(yè)銀行不得用自有資金購買本行發(fā)行的理財產(chǎn)品，不得為理財產(chǎn)品投資的非標準化債權(quán)